Ak–tur turizm ve endüstri anoniM Şİrketi ve bağli ortakliğI 30. 04. 2016 tariHLİ

30 Nisan 2016
Döviz Cinsi	Vade	Ortalama Faiz Oranı (%)	Kısa Vadeli	Uzun Vadeli
TL	2016-2017	12,60	175.716
TL	2016-2018	12,24	340.618	566.817
			516.334	566.817

NOT 23) UZUN VADELİ BORÇLANMALARIN KISA VADELİ KISIMLARI (Devamı)

30 Nisan 2015
Döviz Cinsi	Vade	Ortalama Faiz Oranı (%)	Kısa Vadeli	Uzun Vadeli
TL	2015-2016	9,00	53.483
TL	2015-2016	12,60	321.687	305.774
TL	2015-2018	12,24	171.509	949.177
			546.679	1.254.951

NOT 24) DİĞER FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
Yoktur.( 30.04.2015: Yoktur.)

NOT 25) UZUN VADELİ BORÇLANMALAR

	30.04.2016	30.04.2015
Banka Kredileri	566.817	1.254.951
TOPLAM	566.817	1.254.951

NOT 26) ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDALAR KAPSAMINDA BORÇLAR

	30.04.2016	30.04.2015
Personele Borçlar (Ücret)	138.759	18.036
TOPLAM	138.759	18.036

NOT 27) DEVLET TEŞVİK VE YARDIMLAR
Yoktur. (30.04.2015: Yoktur.)


NOT 28) ERTELENMİŞ GELİRLER

	30.04.2016	30.04.2015
Kısa Vadeli Ertelenmiş Gelirler
Alınan Sipariş Avansları	2.816.582	1.593.414
Alınan Diğer Avanslar	157.358	157.358
Gelecek Aylara Ait Gelirler	262.761	162.517
Gider Tahakkukları	16.647	4.172
TOPLAM	3.253.348	1.917.461

	30.04.2016	30.04.2015
Uzun Vadeli Ertelenmiş Gelirler
Gelecek Yıllara Ait Gelirler	1.653.288	1.206.856
Alınan Sipariş Avansları	1.501.540	1.501.540
Gider Tahakkukları	25	12.208
TOPLAM	3.154.853	2.720.604

NOT 29) DÖNEM KARI VERGİ YÜKÜMLÜLÜĞÜ

	30.04.2016	30.04.2015
Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yük.Krş.	36.347	778.038
Dönem Karı Peşin Ödenen Vergi ve Diğ.Yük.(-)	(36.347)	(764.618)
TOPLAM	-	13.420

NOT 30) KISA/UZUN VADELİ KARŞILIKLAR

	30.04.2016	30.04.2015
Kısa Vadeli Karşılıklar
İzin Karşılıkları	67.665
TOPLAM	67.665	-

	30.04.2016	30.04.2015
Uzun Vadeli Karşılıklar
Çalışanlara Sağlanan Fayd. İliş. Uzun Vadeli Krş.	470.683	339.000
	470.683	339.000

NOT 30) KISA/UZUN VADELİ KARŞILIKLAR (Devamı)
Yürürlükteki İş Kanunu hükümleri uyarınca, çalışanlardan kıdem tazminatına hak kazanacak şekilde iş sözleşmesi sona erenlere, hak kazandıkları yasal kıdem tazminatlarının ödenmesi yükümlülüğü vardır. Ayrıca, halen yürürlükte bulunan 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun 6 Mart 1981 tarih, 2422 sayılı ve 25 Ağustos 1999 tarih, 4447 sayılı yasalar ile değişik 60’ıncı maddesi hükmü gereğince kıdem tazminatını alarak işten ayrılma hakkı kazananlara da yasal kıdem tazminatlarını ödeme yükümlülüğü bulunmaktadır.
2016 2015

İskonto oranı % 3,20 % 3,20

Tahmin edilen kıdem tazminatına hak kazanma oranı % 100 % 100

	30.04.2016	30.04.2015
Dönem Başı Bakiyesi	339.000	247.445
Dönem İçinde Ödenen/İptal Edilen Kıdem Tazminatı (-)	(11.711)	(9.067)
Faiz Maliyeti	11.865	8.660
Hizmet Maliyeti	68.630	56.322
Aktüeryal Kazanç	62.899	35.640
Toplam Kıdem Tazminatı Karşılığı	470.683	339.000

NOT 31) CARİ DÖNEM VERGİSİYLE İLGİLİ BORÇLAR
Yoktur.( 30.04.2015: Yoktur.)

NOT 32) DİĞER KISA/UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

	30.04.2016	30.04.2015
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
Ödenecek Vergi ve Fonlar	126.012	26.602
Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri	52.301	57.375
Vadesi Geçmiş, Ert. veya Tak.Vergi ve Diğ.Yük.	56.058	99.420
TOPLAM	234.371	183.397

NOT 33) ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş Sermaye

	30.4.2016	30.4.2015
Sermaye	1.179.714	1.270.139
TOPLAM	1.179.714	1.270.139

Şirket sermayesi cari dönem içerisinde SPK’nun kararı ve Yargıtay 11. Hukuk dairesinin 2014/1597 Esas, 2014/9431 sayılı kararına istinaden 1.270.139 TL’den 1.179.714 TL’ye azaltılmıştır.

Şirket sermayesinin %10 veya daha fazlasına sahip ortak yoktur. 30 Nisan 2016 tarihi itibariyle Şirket sermayesi her biri 0,001 TL (0,1 kr) nominal değerde 117.971.444 adet paydan oluşmaktadır. Sermayeyi temsil eden hisselerden A grubu hisse senetleri imtiyazlıdır.
Sermaye Düzeltme Farkları

	30.04.2016	30.04.2015
Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları	5.670.081	5.670.081
TOPLAM	5.670.081	5.670.081

Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)

	30.04.2016	30.04.2015
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)	(704)	(32.106)
TOPLAM	(704)	(32.106)

Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi hesabındaki azalış SPK’nun kararı ve Yargıtay 11. Hukuk dairesinin 2014/1597 Esas, 2014/9431 sayılı kararına istinaden yapılan azaltım kaynaklıdır.

NOT 33) ÖZKAYNAKLAR (Devamı)
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler

	30.04.2016	30.04.2015
Diğer Kazanç/Kayıplar	(118.461)	(68.142)
TOPLAM	(118.461)	(68.142)

Diğer Kazanç/Kayıplar, tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları/kayıplarından oluşmaktadır.

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

	30.04.2016	30.04.2015
Yasal Yedekler	504.816	377.802
Özel Fonlar	5.457.189	5.457.189
TOPLAM	5.962.005	5.834.991

Geçmiş Yıllar Karları/Zararları

	30.04.2016	30.04.2015
Olağanüstü Yedekler	142.200	142.200
Geçmiş Yıllar Zararları (-)	(615.368)	(1.054.185)
TOPLAM	(473.168)	(911.985)

	30.04.2016	30.04.2015
Net Dönem Karı/Zararı	(779.528)	2.705.196