1,9
Obiectivul nr. 3. Îmbunătăţirea activităţii de audit intern din cadrul Serviciului Vamal.
|
|
Riscuri:
|
3.1 Lipsa schimbului de experienţă şi neîndeplinirea numărului total de ore de instruire /perfecţionare a efectivului direcţiei – 40 ore/auditor.
|
Delegarea colaboratorilor la cursuri de instruire naţionale (5 în domeniul auditului intern; 4 în domeniul vamal, 1 în cadrul Ministerului Finanţelor, 1 în cadrul Curţii de Conturi, 1 în cadrul Academiei de Administrare Publică) cît şi internaţionale (1 curs desfăşurat în Slovenia) de perfecţionare profesională continuă.
|
|
3.2 Evaluarea superficială/neobiectivă a auditorilor interni atât în cadrul misiunilor de audit intern, cât şi în cadrul evaluării semestriale.
|
Comunicarea continuă între echipa de audit şi subdiviziunea auditată pe parcursul misiunilor, argumentarea din partea evaluatorului a rezultatelor evaluării semestriale prin documente justificative.
|
|
3.3 Fluctuaţia iraţională (transferul/detaşarea etc.) a personalului Direcţiei audit intern.
|
Motivarea prin diverse pîrghii a personalului direcţiei.
|
|
|
