BiLİRKİŞİ kurulu raporudur
Yüklə 1,98 Mb.
|
513.403,05 508.781,59
Hevenk İnş.Elkt. Adresinde bulunamamıştır. Vergi Denetmeninin raporunda sahte fatura için kurulmuş olabileceği bulgusu yazılıdır. 31.12.2005'de re'sen terk ettirilmiştir. Not: 19.9. günlü fatura 627 sayılıdır. Oysa 13.9.2006 tarihli fatura ise 627 sayılıdır. Firmanın 80400 seri numarasıyla başlayan bir başka fatura serisi daha kullandığı anlaşılmaktadır. 06.09.2005 623
29.087,00 28.791,19 Aydın Düzünur Nurdağ Hafriyat SMİYB
09.09.2005 625 28.674,00 28.382,40 Metin Çelik Seroğlu İnş. SMİYB
628 28.202,00 27.915,20 İnaş Uluslar arası İnş SMİYB
627 28.910,00 28.616,00 Doğukan Makine SMİYB
80402 30.149,00 29.842,39 İlke İnş.Plan Proje SMİYB
Te-Na İnş. Kaydı yok
Karahasan İnş.Dekorasyon Kaydı yok
145.022,00 143.547,18 Asal Gıda İnş.Turizm Vergi Dairesi bulamıyor. 2004 tarihinde terk ettiği belirtilmiş. İnaş Uluslar arası İnş.Tic. SMİYB Kapsamındadır.
66924
28.025,00 27.846,87 Semra Gül Metropol Re'sen Terk
06.06.2005 66925 26.588,94 26.381,25 İsmail Varna Varna Tic. SMİYB
67005 28.143,00 27.856,80 Turgut Emre UT-KU İnş.Malz. SMİYB
67022 28.579,60 28.265,60 Ayhan Tengiz Ten-Ay SMİYB
67024 28.674,00 28.382,40 Cengiz Doğrugider Re'sen terk
14.12.2005 67026 29.205,00 28.907,99 Aydın Düzünur SMİYB
66072 29.687,44 29.375,19 Metin Çelik Seroğlu İnş. SMİYB
Te-Na İnş. 30.11.2004'de resen terk
Egemen Nakliye inş. Kaydı yok
198.902,98 197.016,10 Selami Korkut Vergi no. Yazılmamış kimliği bilinemiyor. İki K Ofis Dünyası Adreslerinde bulunamadığı için 30.4.2006 tarihinde re’sen terk ettirilmiştir.
7087
28.261,00 27.973,59 Başarı Kırtasiye Turizm İnş.Tic. 30.10.2002'de re'sen terk
05.09.2005 7091 28.084,00 27.798,40 Sevimli Detaylar 31.5.2003 Re'sen terk
55.771,99
Oğuz Yıldırım Oğuzkan Tic. Adresi bulunamamıştır. Herhangi bir faaliyetinin olmadığı belirlenerek 30.6.2005'de re'sen terk ettirilmiştir. Not: Faturalar re’sen terk tarihinden sonra kesilmiştir. 24.08.2005 34573
28.438,00 28.148,80 30.6.2005'de re'sen terk
İsmail Varna Varna Tic. SMİYB
28.438,00 28.148,80 İnaş Uluslar arası İnş SMİYB İsmail Varna Varna Tic. Vergi Denetmenlerince sahte fatura ticareti yaptığı belirlenmiş ve 17.9.2004 Re'sen terk ettirilmiştir. Not: Faturalar re’sen terk tarihinden sonra kesilmiştir. 02.03.2005 12760
24.780,00 24.622,50 Ayhan Tengiz Ten-Ay SMİYB
16.03.2005 12767 23.600,00 23.450,00 Egemen Müşavirlik Re'sen terk
14.04.2005 13836 28.320,00 28.140,00 Semra Gül Metropol Re'sen terk
18.04.2005 13842 27.730,00 27.553,75 Detay Hediyelik 31.5.2003 Re'sen terk
Artı Tekstil Kaydı yok
104.430,00 103.766,25 Selami Korkut kaşede vergi sicil no.yazılı değil Cedrus Libani Peyzaj Hem firma hem de Ürün aldığı firmaların hepsi SMİYB
1 29.706,50 29.404,39 Ergenekon Unlu Mam.İnş.San. 31.3.2006 re'sen terk
11.04.2006 2 29.736,00 29.433,60 Kervan Orman ürünleri Kaydı yok
19.04.2006 3 29.500,00 29.200,00
16.05.2006 4 30.060,50 29.754,79
119.003,00 117.792,78
Bimsa Metal ve İnş. 31.12.2006 Re'sen terk. Haziran döneminde 71.712 lira KDV Beyan etmiştir. Oysa Akfırat Belediyesine 198.174,54 TL fatura kesmiştir. 16.06.2006 797020
99.040,35 98.033,15
30.06.2006 797024
101.170,25 100.141,39
198.174,54
Beyzade İnş.Elkt. Hakkında, kurulduğu tarihten itibaren gerçek ticari faaliyeti bulunmadığı raporu vardır. SMİYB Kapsamındadır. SMİYB Kapsamındadır. 09.06.2006 10410
30.208,59 29.901,13 Metsan Metal Hırdavat SMİYB
30.208,59 29.901,13 Astek Yapı İnş. SMİYB Özen Oto Lastik San Vergi Dairesinde kaydı yoktur. Faturası bilgisayar ortamında düzenlenmiştir. . 24.01.2006 40208 28.910,00 28.616,00 Sel Telekom SMİYB
28.910,00 28.616,00 Oğuz Yıldırım Oğuzkan Tic. SMİYB Mehmet Ali Haran Altay Tic. Bilinen adreslerinde bulunamadığı için 13.1.2004 re'sen terk ettirilmiştir. Vergi denetmeni sahte fatura için kurulduğunu rapor etmiştir. Ayrıca Mehmet Ali Haran’ın 27.10.2005 tarihinde öldüğü belirtilmektedir. Dikkat edileceği üzere 18.11.2005 tarihli Faturası kullanılmaktadır. 18.11.2005 25734
28.143,00 27.856,79 Cengiz Doğrugider Re'sen terk
28.143,00 27.856,79 İlke İnş.Plan Proje SMİYB Erol Uygun Bakkaliye işi ile uğraştığı anlaşılıyor. Belediyeye 23.709,60 TL tutarında tuz satmış. Faturayı işletme defterine işlememiş. Vergi denetiminde tuz alış faturası görünmüyor. Vergi denetmeni, stok durumunun bu miktarda tuz satmaya uygun olmadığını raporuna yazmıştır. 22.11.2005 33 23.976,00 23.709,60
23.976,00 23.709,60
Orkun Kimya San ve Tec. Vergi Dairesinde kaydı yoktur. Belediyedeki faturasında “Bağcılar Vergi Dairesine” bağlı olduğu yazılıdır. Oysa İstanbul’da bu isimde bir vergi dairesi bulunmamaktadır. 26.01.2006 40802
28.615,00 28.323,99 Doğukan Makine İnşaat Re'sen terk
03.02.2006 48513 10.030,00 9.928,00 Cengiz Doğrugider Azim Tic. Re'sen terk
38.645,00 38.251,99 Ayhan Tengiz Ten-Ay Tic. SMİYB Ok İnş.Yapı Malz. Adresinde bulunamamış ve 2.9.2008 Re'sen terk işlemi yapılmıştır. '(İnşaat Firması-Belediyeye 650 Kğ.tuz satmış) Not: Firmanın 6536 sayılı faturası 13.12.2007; 6525 sayılı faturası ise 26.12.2007 tarihinde kesilmiştir. Ayrıca firma 26000’den başlayan bir başka seri numaralı fatura daha kullanmaktadır. 13.12.2007 6536
31.978,00 31.652,80 İnsa İnş.Taşeronluk SMİYB
26.12.2007 6525 31.860,00 31.536,00 Fırat inş.Nakl. SMİYB
6534 31.860,00 31.536,00 Martı İnş. Taşımacılık kaydı yok
08.01.2007 26918 32.155,00 31.827,99 İnsa İnş.Taşaronluk kaydı yok
11.01.2008 26937 32.450,00 32.120,00
31.01.2008 26983 27.899,92 27.616,19
21.02.2008 26997 35.400,00 35.040,00
223.602,92 221.328,98
Yılmazlar Maden Petrol Ür. Vergi Dairesi, Faturasında yazılı sicil numarasının İnaş İnşaat adlı bir firmaya ait olduğunu, üstelik bu firmanın da bilinen adreslerinde bulunamadığını bildirmiştir. 27.12.2005 67027
28.910,00 28.616,00 İsmail Varna Varna Tic. SMİYB
28.910,00 28.616,00 Ayhan Tengiz Ten-Ay Tic. SMİYB Özkanat İnş. Vergi dairesi verilen adreste işyerini bulamamıştır. Ortaklarının ikametgah olarak bildirdikleri adreslere tebligat göndermiş olmasına karşın tebliğ edememiştir. 2/6/2004 Re'sen terk ettirilmiştir. Not: Firma re’sen terk tarihinden sonra fatura kesmeye devam etmiştir. 06.09.2004 11708
24.780,00 24.622,50 Aslar Madencilik SMİYB
Göksu İnş. Tekstil 11.7.2002'de düzenlenen raporlarda sahte fatura tic.yaptığı belirlenmiş.
24.780,00 24.622,50
İlke İnş.Plan Proje Metal Vergi incelemesi sonucunda yoğun biçimde sahte fatura düzenlediği belirlenmiş ve 4.5.2007 tarihinde Re'sen terk ettirilmiştir. 02.09.2005 16748
21.830,00 21.608,00 Metin Çelik Seroğlu İnş. SMİYB
Te-Na İnş. 30.11.2004 Re'sen terk
21.830,00 21.608,00
Doğukan Mak.İnş. SMİYB Kapsamındadır. 10.7.2008 re'sen terk ettirilmiştir. 05.09.2005 6708
28.910,00 28.616,00 Doğukan Mak.İnş. SMİYB
Semra Gül Metropol Elkt Re'sen terk
28.910,00 28.616,00 Asal Gıda İnş:Turzm. Re'sen terk Astek Yapı İnş. Vergi denetimi raporunda Sahte fatura ticareti amacıyla kurulduğu belirtilmektedir Bu rapora dayanılarak 18.8.2007'de Re'sen terk ettirilmiştir.
9822
29.736,00 29.433,60
29.736,00 29.433,60
Sefa inş.Yapı Malz 31.7.2007'de re'sen terk ettirilmiştir. Vergi dairesi 68001-7300 arası 10 cilt fatura bastırdığını tespit etmiş, ancak basım bilgileri hakkında bir bilgiye ulaşamadığını bildirmiş. Sahte fatura kullandığı anlaşılıyor. Not: Firma biri 6000’den öteki ise 86051’den başlayan iki ayrı seriyi taşıyan fatura kullanmaktadır. 25.04.2006 6979
34.692,00 94.199,19
25.04.2006 6975
30.680,00
25.04.2006 6977 29.795,00
18.07.2006 86051 30.090,00 29.784,00
125.257,00 123.983,19
Pratik inş.Orman Ür. Sahte belge düzenlediği anlaşıldığı için 30.5.2008 tarihinde re’sen terk ettirilmiştir. 03.07.2006 27997
19.470,00 18.282,00 Kumsan Nak.inş. SMİYB
19.470,00 18.282,00
Metsan Metal Hırdavat Sahte fatura düzenlediği için 4.4.2006'da SMİYB kapsamına alınmış, adresinde bulunamadığı için daha sonra hakkında inceleme yapılamamış ve 22.1.2009 re'sen terk ettirilmiştir. 17.07.2006 143637
30.090,00 29.784,00
29.784,00
Ayrancıoğlu İnş. Fatura üzerindeki vergi sicil numarası bir başka işletmeye aittir. Vergi dairesinde kaydı bulunamamıştır. 07.03.2005 77056
25.016,00 24.857,00
24.857,00
Asal Gıda İnş.Turzm Vergi Dairesi adresinde bulamamıştır. Vergi Denetmeninin raporunda bir yıl önce işyerini terk ettiğinin anlaşıldığı bilgisi yazılıdır. (2006 incelemesi) 2.6.2005-1.11.2006 arasında hiç beyanname vermemiştir. Not: Fatura günleri ile sayıları arasında ilişkisizlik dikkati çekmektedir. 14.06.2005 36853
28.556,00 28.374,50 Semra Gül Metropol Elkt Re'sen terk
17.06.2005 36856 26.328,75 26.046,40 Turgut Emre Ut-Ku İnş SMİYB
37001 27.789,00 27.448,00 İsmail Varna Varna Tic. SMİYB
37003 24.190,00 23.944,00 Aydın Düzünur SMİYB
36803 28.143,00 27.856,79 Ayhan Tengiz Ten-Ay Tic. SMİYB
46201 5.664,00 5.606,40 İnaş Uluslar arası İnş. SMİYB
36857 28.992,60 28.697,75 Hevenk İnş. SMİYB
46204 29.116,50 28.791,19 Te-Na İnş. 30.11.2004 Re'sen Terk
Yılmazlar İnş. kaydı yok
Egemen Nakliye İnş kaydı yok
198.779,85 196.765,03
Ersoy Tur Turzm Şirket Adıyaman'dadır. Adıyaman Vergi Dairesince düzenlenen yoklama fişinde Şirketin faaliyetinin olmadığı, ortaklarının ise tanınmadığı bilinmediği bilgilerine yer verilmiştir. Beyanname de vermemektedir. Şirketin faaliyet konusu Temizlik malzemesi toptan satışıdır. Oysa Belediyedeki faturasına göre bu şirketten galvaniz boru vs. alınmıştır. 18.05.2006 136903
29.500,00 29.200,00 Öz yıldızlar Tekstil SMİYB
22.06.2006 136905 29.323,00 29.024,79
23.06.2006 139906 28.762,50 28.469,99
28.06.2006 136907 29.618,00 29.316,80
04.07.2006 136909 29.618,00 29.316,80
146.821,50 145.328,38
Başarı Kırtasiye Şirket Ankara’da kurulmuştur. Vergi Dairesi, işyerini ve ortaklarını bulamamıştır. 30.10.2002 Re'sen terk ettirilmiştir. Asıl konusunun kırtasiye olduğu anlaşılmaktadır Oysa Tuğla Çimento pis su borusu vs. alınmıştır. 02.12.2004 46005
24.780,00 24.622,50 B.N.G. İnşaat Yapı Tas. SMİYB ve Re'sen terk
17.01.2005 46008 8.260,00 8.207,50 Şenoz İnş. Re'sen terk
28.01.2005 46012 25.134,00 24.974,25 Karamanoğlu Metal SMİYB
46019 25.075,00 24.915,62 Gültekin Metal Re'sen terk
Artı Tekstil kaydı yok
Detay Hediyelik 31.5.2003 Re'sen terk
83.249,00 82.719,87 Göksu İnş Vergi Dairesi 11.7.2002'den beri bulamıyor Sahte fatura tic.yaptığı anlaşılıyor. Re'sen terk Asfiy Uzay Çelik Belediyeye kestiği faturaları Aralık/2005 ile Haziran 2006 ayları arasında KDV Beyannamesine dahil etmemiştir. Envanter defterini Vergi Dairesine ibraz etmemiştir. SMİYB Kapsamındadır.31.3.2006 tarihinde Re'sen Terk ettirilmiştir. Not: Firmanın faturalarının izlediği sıra numarasına göre neredeyse yalzınca Belediyeye fatura kestiği görülmektedir. 29.12.2005 2 29.022,10 28.726,95 Ergenekon Unlu Mam. 31.3.2006'da Re'sen terk
06.01.2006 3 94.167,00 93.206,40 Cedrus Libani Peyzaj SMİYB
4 27.730,00 27.448,00 Kervan unlu Mam. kaydı yok
30.01.2006 6 28.792,00 28.499,20
02.02.2006 7 29.146,00 28.849,60
28.03.2006 9 29.205,00 28.907,99
23.05.2006 10 29.168,00 29.316,80
267.230,10 264.954,94
Murat Yılmaz Bordür taşı vb. malzeme alınmıştır. Vergi Dairesince yapılan incelemede bu malların alım faturalarına rastlanamadığı, firmanın kayıtlarına göre stok durumunun yeterli olmadığını bildirmiştir. 30.12.2005 51611
29.116,50 28.820,39 Kartaş İnşaat
29.116,50 28.820,39
Muratoğlu Gıda Nak. Firma, Belediyeye İş Makinesi kiralamıştır. Firmanın iş makinası yoktur. Firma yetkilileri kiraladıklarını söylemektedirler. Ancak, kiraladığına ilişkin bir fatura ya da sözleşme ibraz edememişlerdir. 01.11.2005 25161
4.277,50 82.520,14
02.11.2005 25162
3.764,20
03.11.2005 25163 2.908,70
04.11.2005 25164 2.908,70
05.11.2005 25165 7.047,00
06.11.2005 25166 2.506,60
07.11.2005 25167 9.396,00
08.11.2005 25168 4.698,00
09.11.2005 25169 5.794,20
10.11.2005 25170 21.924,00
11.11.2005 25171 18.792,00
24.02.2006 25176 29.323,00 29.024,79 Seyhan Nakliyat Hafriyat SMİYB
25177 29.272,00 29.667,20 Özay Nakliyat SMİYB
142.611,90 141.212,13
Teknik Market Belediye 3000 M² kilit taşı ve 1500 M² taz tozu almıştır. Vergi dairesince yapılan incelemede stok durumunun uygun olmadığı gibi mal alış kaydının da olmadığı bildirilmiştir. 12.05.2006 186053
29.736,00 29.433,60
29.433,60
Kartaş İnşaat Belediye 1.300 M³ kaba yontulmuş taş almıştır. Vergi Dairesi yaptığı incelemede stok durumunun uygun olmadığı, herhangi bir mal alınmadığını belirtmiştir. Not: 3.3.2006 günlü faturasından sonra 21.7.2006 tarihine kadar hiç fatura kesmediği görülmektedir. 03.03.2006 29401
29.146,00 28.849,00
21.07.2006 29402
29.972,00 29.667,00
58.516,00
Soylu Yıldızlar İnş. Adreslerinde bulunamadığı için 30.3.2009 Re'sen terk ettirilmiştir. Şirketin kurucu ortağı, bildirdiği ikametgâh adresinde tanınmamaktadır. Şirket bulunamadığı için defterleri incelenememektedir.(Vergi Dairesindeki dosyasında 2007-2008 yıllarında sahte belge düzenleme ihtimali yüksek bulgusu yazılıdır) 01.11.2007 167701
31.848,20 31.524,31 Ege Denizcilik SMİYB
14.11.2007 167702 31.742,00 31.419,20
15.11.2007 167703 32.096,00 31.769,60
28.11.2007 167705 110.448,00 108.622,80
18.12.2007 167706 31.270,00 30.952,00
08.01.2007 167709 30.090,00 29.784,00
Yüklə 1,98 Mb. Dostları ilə paylaş:
|