AVRUPA ÜLKELERİ
Avrupa ülkelerinde mortgage uygulamalarının kökeni ABD’ye kıyasla 200 yıl öncesinde kadar uzanmaktadır. Yani Avrupa bu konuda ABD’ye göre daha fazla deneyime sahiptir. Mortgage uygulamalarında Kuzey Avrupa ülkeleri daha başarılı durumda bulunmaktadır. Sistemi en iyi uygulayan ülke ise Danimarka’dır.
Genel olarak bakıldığında; Avrupa’da ipoteğe dayalı menkul kıymetlerin fonlama aracı olarak en çok İngiltere ve İrlanda’da kullanıldığını gözlemlemekteyiz.
Avrupa sisteminde, mortgage finansmanını sağlayan kaynakların çok çeşitli olduğu görülmektedir. Avrupa sisteminde kredi riskleri banka bilançosunda yer almaktadır. İpotekli tahvillerin yoğun olarak kullanıldığı Avrupa ülkelerinde mortgage ile ilgili finansmanı sağlayan devlet destekli bir kuruluş bulunmamaktadır. Finansmanı sağlayan kurumun mali gücü esas alınmaktadır.
Avrupa Birliği’ne üye ülkelerde mortgage sisteminin işlerlik kazanmasında kredi teşviklerinin önemli ölçüde rol oynadığı açık bir gerçektir. Söz konusu kredi teşvikleri; ev sahibi olmak için yapılan tasarruflara ait hesap planının desteklenmesi, tercih edilebilir düşük faizli kredilerin varlığı, yatırım oranı destekleri, faiz destekleri ve kredi faiz ödemelerinin gelir vergisinden düşülmesi şeklinde değişik türlerdedir.36
Dostları ilə paylaş: | 
