ABD Doları’nın TL karşısında %10 değerlenmesi halinde
1- ABD Doları net varlık yükümlülüğü
(9.461.548)
9.461.548
-
-
2- ABD Doları riskinden korunan kısım (-)
-
-
3- ABD Doları net etki
(9.461.548)
9.461.548
-
-
Euro nun TL karşısında %10 değerlenmesi halinde
1- Euro net varlık yükümlülüğü
1.718.388
(1.718.388)
-
-
2- Euro riskinden korunan kısım (-)
-
-
3- Euro net etki
1.718.388
(1.718.388)
-
-
Sterlin'in TL karşısında %10 değerlenmesi halinde
1- Diğer döviz net varlık yükümlülüğü
103.853
(103.853)
-
-
2- Diğer döviz riskinden korunan kısım (-)
-
-
3- Diğer döviz net etki
103.853
(103.853)
-
-
Faiz oranı riski Grup, faiz haddi bulunduran varlık ve yükümlülüklerin tabi olduğu faiz oranlarının değişiminin etkisinden doğan faiz oranı riskine açıktır. Şirket bu riski, faiz oranına duyarlı olan varlık ve yükümlülüklerini dengelemek suretiyle oluşan doğal tedbirlerle yönetmektedir.
Faiz pozisyonu tablosu aşağıdaki gibidir.
29. Finansal risk yönetimi ve politikaları (devamı) Aşağıdaki tabloda faiz oranlarındaki %0,5’lik bir artışın, vergi öncesi kar seviyesinde, değişken faizli krediler üzerindeki etkisi gösterilmektedir.
Fiyat riski Fiyat riski yabancı para, faiz ve piyasa riskinin bir kombinasyonu olup, Grup tarafından aynı para biriminden borç ve alacakların, faiz taşıyan varlık ve yükümlülüklerin birbirini karşılaması yoluyla doğal olarak yönetilmektedir. Piyasa riski, Grup tarafından piyasa bilgilerinin incelenmesi ve uygun değerleme metodları vasıtasıyla yakından takip edilmektedir.
Kredi riski Kredi riski, karşılıklı ilişki içinde olan taraflardan birinin bir finansal araca ilişkin olarak yükümlülüğünü yerine getirememesi sonucu diğer tarafın finansal açıdan zarara uğraması riskidir. Grup, kredi riskini belli taraflarla yapılan işlemleri sınırlandırarak ve ilişkide bulunduğu tarafların güvenilirliğini sürekli değerlendirerek yönetmeye çalışmaktadır.
Grup kredi riskini, satış faaliyetlerini geniş bir alana yayarak belli bir sektör veya bölgedeki şahıslar veya gruplar üzerinde istenmeyen yoğunlaşmalardan kaçınarak yönetmeye çalışmaktadır. Grup ayrıca gerekli gördüğü durumlarda müşterilerinden teminat almaktadır. Şirket'in maksimum kredi risk tutarı konsolide finansal tablolarda taşımakta olduğu finansal varlıkların taşınan değeri kadardır.
