IV.LE CHIFFRE d'AFFAIRES
IV. 1 La Part du marché
Le marché est lié essentiellement à la vente des modules de formations et est fonction du volume de personnes inscrites à ces formations.
Le marché sera donc réparti au mieux ainsi :
-
De 5 % à 10% du marché grâce aux enfants inscrits,
-
De 40 % à 60% grâce aux Adolescents inscrits en cours du soir,
-
De 60% à 90% grâce aux Adultes inscrits (FONGECIF, Demandeurs d'emploi), en cours du jour et/ou en cours du soir,
-
Enfin, de 10% à 20 % avec les Adultes professionnels en cours du jour et/ou en cours du soir.
IV. 2 Le Chiffre d'Affaires
Le CA est donc variable, mais à minima, ont peut le calculer si je considère inscrits à l'ensemble des formations proposées : 1 enfant, 1 adolescent et 1 adulte.
Le CA prévisionnels par les produits dépend de plusieurs paramètres, à savoir :
-
De la tranche d'âge de la personne (Enfant, Adolescent, Adulte) qui conditionne le montant de la formation et donc calculé en fonction de l'âge,
-
Du niveau du module (N0, N1 et N2) qui conditionne aussi le prix du module,
-
Du nombre de personnes inscrites par module.
En résumé, nous avons pour le prix horaire :
-
Niveau du module
|
Prix Enfant
|
Prix Adolescent
|
Prix Adulte
|
N0
|
8,00
|
10,00
|
12,00
|
N1
|
9,20
|
11,19
|
13,19
|
N2
|
|
12,39
|
14,39
|
Les enfants n'accèdent pas aux modules de niveau 2, ni aux cours du soir.
Les montants des cours du jour et des cours du soir restent identiques.
Si je considère à minima 1 enfant, 1 adolescent et 1 adulte inscrits, j'obtient les montants suivants :
-
7 923,12 € en cours du jour sur une session de 12 modules,
-
7 711,95 € en cours du soir sur une session de 12 modules,
A l'année, il est possible de réaliser :
-
6 sessions en cours du jour, cela donne 47 538,70 €
-
1 session en cours du soir, cela donne 7 711,95 €.
-
soit un total de 55 250,66 € à l'année pour 3 personnes inscrites (soit 4604,22 € par mois).
A cela s'ajoute le montant correspondant aux personnes supplémentaires inscrites.
On obtient pour les années successives :
CA HT (k€) 1ère année : 55 250,66 € pour 6 sessions cours du jour et 1 session cours
du soir (si 8 personnes inscrites).
2e année : montant augmenté de 10 % à 20 % (objectif à atteindre)
3e année : montant augmenté de 30 % par rapport à la 2e année (objectif
à atteindre)
CA pour la 1ère année en considérant une base minimale de 5 personnes :
1 enfant, 1 adolescent, 1 adulte en 6 Sessions Jour et 1 Session Soir
CA HT
Décomposé
|
Janv.
|
Fév.
|
Mars
|
Avril
|
Mai
|
Juin
|
Juillet
|
Août
|
Sept.
|
Oct.
|
Nov.
|
Déc.
|
En considérant 1 enfant, 1 adolescent et 1 adulte inscrit à minima à l'année soit 5 personnes au total sur l'année
|
Cours du jour 1 session
|
660,26
|
660,26
|
660,26
|
660,26
|
660,26
|
660,26
|
660,26
|
660,26
|
660,26
|
660,26
|
660,26
|
660,26
|
Cours du jour 6 sessions
|
3961,56
|
3961,56
|
3961,56
|
3961,56
|
3961,56
|
3961,56
|
3961,56
|
3961,56
|
3961,56
|
3961,56
|
3961,56
|
3961,56
|
Cours du soir 1 session
|
642,66
|
642,66
|
642,66
|
642,66
|
642,66
|
642,66
|
642,66
|
642,66
|
642,66
|
642,66
|
642,66
|
642,66
|
TOTAL / mois pour 6 Sessions Jour et 1 Session Soir
|
Cours de toutes les sessions
(5 personnes)
|
4604,22
|
4604,22
|
4604,22
|
4604,22
|
4604,22
|
4604,22
|
4604,22
|
4604,22
|
4604,22
|
4604,22
|
4604,22
|
4604,22
|
CA pour la 1ère année en considérant 8 personnes :
1 enfant, 1 adolescent, 1 adulte en 6 Sessions Jour et 1 Session Soir
+ 1 enfant, 1 adolescent, 1 adulte supplémentaire en Session Jour
+ 1 adolescent, 1 adulte supplémentaire en Session Soir
En considérant 1 enfant, 1 adolescent et 1 adulte supplémentaires en cours du jour soit 8 personnes au total sur l'année
et 1 adolescent et 1 adulte supplémentaires en cours du soir
|
Cours du jour 1 session
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
Cours du soir 1 session
|
+642,66
|
+642,66
|
+642,66
|
+642,66
|
+642,66
|
+642,66
|
+642,66
|
+642,66
|
+642,66
|
+642,66
|
+642,66
|
+642,66
|
TOTAL / mois
|
Cours de toutes les sessions
(8 personnes)
|
5907,14
|
5907,14
|
5907,14
|
5907,14
|
5907,14
|
5907,14
|
5907,14
|
5907,14
|
5907,14
|
5907,14
|
5907,14
|
5907,14
|
CA pour la 1ère année en considérant 10 personnes :
1 enfant, 1 adolescent, 1 adulte en 6 Sessions Jour et 1 Session Soir
+ 1 enfant, 1 adolescent, 1 adulte supplémentaire en Session Jour
+ 2 adolescents, 2 adultes supplémentaires en Session Soir
En considérant 1 enfant, 1 adolescent et 1 adulte supplémentaires en cours du jour soit 10 personnes au total sur l'année
et 1 adolescent et 1 adulte supplémentaires en cours du soir
|
Cours du jour 1 session
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
+660,26
|
Cours du soir 1 session
|
+
1285,33
|
+
1285,33
|
+
1285,33
|
+
1285,33
|
+
1285,33
|
+
1285,33
|
+
1285,33
|
+
1285,33
|
+
1285,33
|
+
1285,33
|
+
1285,33
|
+
1285,33
|
TOTAL / mois
|
Cours de toutes les sessions
(10 personnes)
|
6549,81
|
6549,81
|
6549,81
|
6549,81
|
6549,81
|
6549,81
|
6549,81
|
6549,81
|
6549,81
|
6549,81
|
6549,81
|
6549,81
|
Pour résumer, nous avons :
-
Nbre de personnes
|
Total des Sessions
en €
|
Session Jour
en € / mois
|
Session Soir
en € / mois
|
Total mensuel des Sessions
|
5
|
55 250,66
|
3 961,56
|
642,66
|
4 604,22
|
8
|
70 885,72
|
4 621,82
|
642,66
|
5 907,14
|
10
|
78 597,68
|
4 621,82
|
1 285,33
|
6 549,81
|
Le calcul n'est pas très aisé en raison du nombre de personnes envisageables aux sessions de formation et qu'on ne peut pas prévoir à l'avance.
Les pièces nécessaires à l'apprentissage de la décoration pourront être intégré aux coûts des formations dans les cas suivants :
-
si les mensualités ci-dessus permettent le financement des machines et de l'outillage,
-
si elles permettent le financement des matières premières.
Le cas échéant, il est nécessaire d'ajouter un montant supplémentaire du prix des pièces. Ce montant est calculé de la manière suivante :
Prix de la pièce = Poids de la pièce X coefficient
Prix mensuel des pièces = Prix de la pièce X nombre de pièces vendues au mois
Le coefficient appliqué est égal à 3,05 € / kg. Nous avons 3 séries de pièces, cela donne :
-
Série 1 : pièce à 210 grs X 3,05 € = 0,64 € par pièce
-
Série 2 : pièce à 250 grs X 3,05 € = 0,76 € par pièce
-
Série 3 : pièce à 330 grs X 3,05 € = 1,00 € par pièce
Si je vend 1 pièce par personne et par module, j'obtient le calcul suivant :
Prix pour 12 modules et 3 personnes (1 enfant, 1 adolescent, 1 adulte) =
Prix de la pièce X 12 X 3
Cela donne par session :
-
Série 1 : 0,64 € X 12 X 3 = 23,04 €
-
Série 2 : 0,76 € X 12 X 3 = 27,36 €
-
Série 3 : 1,00 € X 12 X 3 = 36,00 €
Cela donne pour 7 sessions :
-
Série 1 : 23,04 € X 7 = 161,28 € soit 13,44 € par mois
-
Série 2 : 27,36 € X 7 = 191,52 € soit 15,96 € par mois
-
Série 3 : 36,00 € X 7 = 252,00 € soit 21,00 € par mois
Ces sommes deviennent négligeables devant les mensualités liées aux montants des formations.
A cela, il peut encore s'ajouter la fourniture de livres, mais cela reste à étudier en fonction des livres que l'on peut se procurer.
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