EreğLİ’Nİn yatirim fiZİBİLİteleri İle rekabet güCÜNÜn arttirilmasi projesi sektöR 1 : asansör denge ağirliğI Üretim tesiSİ yatirim fiZİBİLİtesi



Yüklə 1,17 Mb.
səhifə18/19
tarix04.01.2022
ölçüsü1,17 Mb.
#61398
1   ...   11   12   13   14   15   16   17   18   19
Toplam Yatırım İhtiyacı

Tutar

Sabit Yatırım Tutarı

771.019

İşletme Sermayesi

653.781

Sabit Yatırım ve İşletme Sermayesi KDV

232.988

Toplam Yatırım İhtiyacı

1.657.788

*Sabit yatırım tutarı 8.1.Sabit Yatırım Tutarı tablosundaki Sabit Yatırım Alt Toplamından alınmıştır.

*İşletme sermayesi tutarı 8.1.Sabit Yatırım Tutarı tablosundaki ilk üç aylık işletme sermayesi toplamından alınmıştır.

*Sabit Yatırım ve İşletme Sermayesi KDV tutarı KDV tablosundaki İndirilecek KDV toplamından alınmıştır.

KDV Türleri/Yıllar

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Hesaplanan KDV

0

979.776

1.314.533

1.727.672

2.483.528

2.856.057

3.284.466

3.777.136

4.343.706

4.995.262

5.744.551

6.606.234

7.597.169

8.736.744

10.047.256

İndirilecek KDV

232.988

468.258

600.931

755.456

1.038.752

1.142.627

1.256.890

1.382.579

1.520.837

1.672.920

1.840.213

2.024.234

2.226.657

2.449.323

2.694.255

Ödenecek KDV

0

278.530

713.602

972.216

1.444.776

1.713.430

2.027.576

2.394.557

2.822.869

3.322.341

3.904.339

4.582.000

5.370.512

6.287.422

7.353.001

Devreden KDV

232.988

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

* Hesaplanan KDV tutarı, 8.5 Nakit Akım Hesabı tablosundaki satış gelirleri toplamının %18 olarak varsayılan KDV oranı ile çarpımı sonucu elde edilmiştir.

*İndirilecek KDV tutarı, arazi alım giderleri ve bina yapım maliyeti hariç olmak üzere sabit yatırım alt tutarı ile personel giderleri, ambalaj-paketleme giderleri ve sigorta giderleri hariç olmak üzere işletme sermayesi toplamının %18 olarak varsayılan KDV oranı ile çarpımı sonucu elde edilmiştir.

*Ödenecek KDV tutarı, hesaplanan KDV tutarından aynı yılın indirilecek KDV tutarının ve önceki yılın devreden KDV tutarının çıkarılması ile elde edilmiştir.

*Bir dönemde indirilemeyen ve gelecek döneme devredilen katma değer vergisinin takip edildiği Devreden KDV hesabı, indirilecek KDV tutarının hesaplanan KDV tutarından büyük olması sebebiyle yalnızca ilk ay için devreden KDV hesabına borç olarak yazılmıştır.

    1. FİNANSAL KAYNAK PLANLAMASI

TOPLAM YATIRIM İHTİYACI

1. Yıl

Açıklama

Sabit Yatırım Tutarı

771.019

İşletmenin ilk yatırım dönemindeki sabit tutardır.

İşletme Sermayesi

653.781

İşletmenin bir aylık ortalama işletme giderleridir.

Ödenecek KDV

232.988

Sabit yatırım tutarı ve işletme sermayesinin KDV tutarıdır.

Toplam Yatırım Tutarı

1.657.788




FİNANSMAN KAYNAKLARI

1. Yıl

Açıklama

Öz Kaynak

828.894

Yatırımcının karşılayacağı öz kaynak tutarıdır.

Krediler

828.894

Yatırımcının banka kredisi alacağı öngörülen tutardır.

Toplam Finansman Tutarı

1.657.788




*Sabit yatırım tutarı ve işletme sermayesi 8.3 Toplam Yatırım İhtiyacı tablosundan alınmıştır.

*Ödenecek KDV tutarı KDV tablosundan alınmıştır.

*Yatırımcının %50 oranında öz kaynak ve %50 oranında kredi kullanacağı varsayılmıştır.

    1. NAKİT AKIM HESABI

Nakit Girişleri / Yıllar

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Dönem Başı Nakit Mevcudu

0

0

2.818.694

6.522.945

11.659.116

19.411.778

28.653.719

39.878.793

53.138.726

68.773.857

87.179.088

108.812.414

134.204.783

163.971.454

198.825.117

Kredi Tutarı

828.894

0

0

0

0

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Öz Kaynak

828.894

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Satış Gelirleri Toplamı

0

5.443.200

7.302.960

9.598.176

13.797.378

15.866.985

18.247.032

20.984.087

24.131.700

27.751.455

31.914.174

36.701.300

42.206.495

48.537.469

55.818.089

Hesaplanan KDV

0

979.776

1.314.533

1.727.672

2.483.528

2.856.057

3.284.466

3.777.136

4.343.706

4.995.262

5.744.551

6.606.234

7.597.169

8.736.744

10.047.256

Nakit Girişleri Toplamı

1.657.788

6.422.976

11.436.187

17.848.793

27.940.022

38.134.820

50.185.219

64.640.018

81.614.135

101.520.579

124.837.818

152.119.954

184.008.454

221.245.675

264.690.472

Nakit Çıkışları / Yıllar

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Sabit Yatırım Tutarı

771.019

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

İşletme Sermayesi

653.781

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

İşletme Giderleri Toplamı

0

2.616.051

3.357.265

4.220.562

5.803.273

6.383.600

7.021.960

7.724.156

8.496.572

9.346.229

10.280.852

11.308.937

12.439.831

13.683.814

15.052.195

İndirilecek KDV

232.988

468.258

600.931

755.456

1.038.752

1.142.627

1.256.890

1.382.579

1.520.837

1.672.920

1.840.213

2.024.234

2.226.657

2.449.323

2.694.255

Ödenecek KDV

0

278.530

713.602

972.216

1.444.776

1.713.430

2.027.576

2.394.557

2.822.869

3.322.341

3.904.339

4.582.000

5.370.512

6.287.422

7.353.001

Kredi Faiz Ödemeleri

0

116.045

98.489

78.476

55.660

29.651

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Kredi Anapara Ödemeleri

0

125.398

142.954

162.967

185.783

211.792

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Nakit Çıkışları Toplamı

1.657.788

3.604.282

4.913.241

6.189.677

8.528.244

9.481.101

10.306.426

11.501.292

12.840.278

14.341.491

16.025.403

17.915.171

20.037.000

22.420.558

25.099.451

Dönem Sonu Nakit Mevcudu

0

2.818.694

6.522.945

11.659.116

19.411.778

28.653.719

39.878.793

53.138.726

68.773.857

87.179.088

108.812.414

134.204.783

163.971.454

198.825.117

239.591.020

Amortisman

215.468

215.468

215.468

215.468

215.468

77.264

1.600

1.600

1.600

1.600

1.600

1.600

1.600

1.600

1.600

Vergi Öncesi Kar (Brüt Kar/Zarar)

-140.565

2.495.636

3.631.737

4.920.703

7.537.194

9.164.677

11.223.472

13.258.331

15.633.529

18.403.626

21.631.722

25.390.763

29.765.064

34.852.055

40.764.294

Kurumlar Vergisi

0

499.127

726.347

984.141

1.507.439

1.832.935

2.244.694

2.651.666

3.126.706

3.680.725

4.326.344

5.078.153

5.953.013

6.970.411

8.152.859

Vergi Sonrası Kar (Net Kar/Zarar)

-140.565

1.996.509

2.905.390

3.936.562

6.029.755

7.331.742

8.978.778

10.606.665

12.506.823

14.722.901

17.305.377

20.312.610

23.812.051

27.881.644

32.611.435

*Kredi ve öz kaynak tutarı 8.4 Finansal Kaynak Planlaması tablosundan alınmıştır.

*Satış gelirleri toplamı, İlk Faaliyet Yılındaki Üretim Düzeyi ile satış fiyatlarının çarpımı sonucu elde edilmiştir.

*Hesaplanan KDV tutarı, KDV tablosundan alınmıştır.

*Sabit yatırım tutarı, 8.1 Sabit Yatırım Tutarı tablosundaki Sabit Yatırım Alt Toplamından alınmıştır.

*İşletme sermayesi, 8.2 İşletme Sermayesi tablosundan alınmıştır.

*İşletme giderleri toplamı, 8.2 İşletme Sermayesi tablosundan alınmıştır.

*İndirilecek KDV tutarı, KDV tablosundan alınmıştır.

*Kredi faiz ve kredi anapara ödemeleri yatırım için alınacak banka kredisinin yıllık ödemeleri dikkate alınarak belirlenmiştir.


  1. Yüklə 1,17 Mb.

    Dostları ilə paylaş:
1   ...   11   12   13   14   15   16   17   18   19



Verilənlər bazası müəlliflik hüququ ilə müdafiə olunur ©muhaz.org 2024
rəhbərliyinə müraciət
gir | qeydiyyatdan keç
    Ana səhifə
Dərs
Dərslik
Guide
Kompozisiya
Mücərrəd
Mühazirə
Qaydalar
Referat
Report
Request
Review

yükləyin