9. İştiraklerdeki Yatırımlar
Şirket’in, 30 Eylül 2016 ve 31 Aralık 2015 tarihleri itibarıyla özsermaye muhasebesi yöntemine göre kayıtlarına yansıttığı iştiraki bulunmamaktadır.
Şirket’in diğer uzun vadeli finansal varlıkları aşağıda açıklanmıştır:
-
|
30 Eylül 2016
|
|
31 Aralık 2015
|
|
Kayıtlı değer
|
İştirak oranı %
|
|
Kayıtlı değer
|
İştirak oranı %
|
Garanti Emeklilik ve Hayat A.Ş. (*)
|
1.005.894
|
0,09
|
|
1.005.894
|
0,09
|
Tarım Sigortaları Havuz İşlet. A.Ş. (*)
|
125.125
|
4,00
|
|
125.125
|
4,00
|
Doğuş Hizmet Yönetimi A.Ş.
|
300
|
1,00
|
|
300
|
1,00
|
Toplam
|
1.131.319
|
|
|
1.131.319
|
|
(*) Söz konusu finansal varlıkların aktif işlem gören bir piyasada belirlenmiş piyasa fiyatı bulunmadığından ve söz konusu şirkete ilişkin bir değerleme çalışması yapılmadığından maliyet bedelinden taşınmaktadır.
10. Reasürans Varlıkları
-
Reasürans varlıkları
|
30 Eylül 2016
|
31 Aralık 2015
|
Muallak hasar ve tazminat karşılığı reasürör payı (17 no’lu dipnot)
|
624.839.564
|
610.816.623
|
Kazanılmamış primler karşılığı reasürör payı (17 no’lu dipnot)
|
249.092.228
|
262.196.555
|
Devam eden riskler karşılığı reasürör payı (17 no.lu dipnot)
|
25.123.280
|
26.520.174
|
Ertelenmiş reasürans komisyon gelirleri (17.15 - 17.19 no'lu dipnot)
|
38.514.855
|
37.671.422
|
Reasürans şirketlerine borçlar (4 ve 19 no'lu dipnot)
|
(132.825.081)
|
(172.951.760)
|
-
Reasürans gelirleri (giderleri)
|
1 Ocak - 30 Eylül 2016
|
1 Temmuz - 30 Eylül 2016
|
1 Ocak - 30 Eylül 2015
|
1 Temmuz - 30 Eylül 2015
|
Ödenen tazminat reasürör payı
|
119.436.089
|
26.155.153
|
85.474.039
|
43.368.202
|
Reasürörlerden alınan komisyonlar (32no'lu dipnot)
|
55.905.851
|
19.859.365
|
49.031.390
|
17.491.974
|
Muallak hasar ve tazminat karşılığı değişiminde reasürör payı
|
14.022.941
|
53.581.841
|
204.107.087
|
17.303.197
|
Kazanılmamış primler karşılığı değişiminde reasürör payı (17 no'lu dipnot)
|
(13.104.328)
|
(21.875.185)
|
24.039.853
|
(10.522.263)
|
Reasürörlere devredilen primler (SGK payı hariç)
|
(321.333.334)
|
(96.193.584)
|
(307.076.032)
|
(94.284.201)
|
Reasürans sözleşmeleri ile ilgili detaylı açıklamalar 2.14 no’lu dipnotta yapılmıştır.
11. Finansal Varlıklar
11.1 Kuruluşun faaliyetlerine uygun, sunulan kalemlerin alt sınıflamaları:
-
|
30 Eylül 2016
|
|
Bloke
|
Bloke olmayan
|
Toplam
|
Satılmaya hazır finansal varlıklar
|
|
|
|
Tahviller (*)
|
125.140.000
|
74.286.240
|
199.426.240
|
Toplam
|
125.140.000
|
74.286.240
|
199.426.240
|
|
|
|
|
|
31 Aralık 2015
|
|
Bloke
|
Bloke olmayan
|
Toplam
|
Satılmaya hazır finansal varlıklar
|
|
|
|
Tahvilleri (*)
|
122.146.229
|
32.520.276
|
154.666.505
|
Toplam
|
122.146.229
|
32.520.276
|
154.666.505
|
(*) Satılmaya hazır finansal varlıklar portföyünde bulunan bono ve tahvillerin faiz oranları %7.63 ile %11,30 (31 Aralık 2015: %7.63 ile %10.84) arasında değişmektedir.
-
|
30 Eylül 2016
|
31.Ara.15
|
Kredi ve alacaklar - kısa vadeli
|
301.646.046
|
318.486.999
|
Kredi ve alacaklar - uzun vadeli
|
24.285.003
|
30.213.529
|
Toplam (12.1 no'lu dipnot)
|
325.931.049
|
348.700.528
|
Şirket’in yabancı para cinsinden finansal varlığı yoktur (31 Aralık 2015: Yoktur).
11.2 Yıl içinde ihraç edilen hisse senedi dışındaki menkul kıymetler: Yoktur (31 Aralık 2015: Yoktur).
11.3 Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymetler: Yoktur (31 Aralık 2015: Yoktur).
11.4 Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların maliyet bedellerine göre değerlerini gösteren bilgi:
Menkul kıymetler
-
|
30 Eylül 2016
|
|
31 Aralık 2015
|
|
Maliyet değeri
|
Kayıtlı değer (makul değer)
|
|
Maliyet değeri
|
Kayıtlı değer (makul değer)
|
Satılmaya hazır finansal varlıklar
|
191.368.448
|
199.426.240
|
|
150.913.096
|
154.666.505
|
Toplam
|
191.368.448
|
199.426.240
|
|
150.913.096
|
154.666.505
|
11.5 Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar: Yoktur (31 Aralık 2015: Yoktur).
11.6 Uzun vadeli finansal varlıklarda son üç yılda meydana gelen değer artışları: Yoktur
(31 Aralık 2015: Yoktur).
11. Finansal Varlıklar (Devamı)
11.7 - 11.9 Finansal varlıklara ilişkin diğer açıklamalar:
Satılmaya hazır finansal varlıklardan cari dönem içinde elde edilen faiz, satış ve makul değer gelirleri 13.537.507 TL (30 Eylül 2015: 11.545.868 TL olup gelir tablosunda yatırım gelirleri altında muhasebeleştirilmiştir (26 no’lu dipnot). Dönem sonu itibarıyla gerçekleşmeyen makul değer azalışları, vergi etkilerinden netleştirilmiş olarak 1.650.783 TL (31 Aralık 2015: 3,010,381 TL makul değer artışları) tutarında olup özsermayede “Finansal Varlıkların Değerlemesi” hesabı altında kayıtlara yansıtılmıştır (15 no’lu dipnot).
Finansal varlıkların vade analizi aşağıdaki gibidir:
-
|
30 Eylül 2016
|
|
0-6 ay
|
6-12 ay
|
1-3 yıl
|
3 yıldan uzun
|
Toplam
|
Devlet tahvilleri
|
-
|
48.428.709
|
99.862.805
|
51.134.727
|
199.426.240
|
Toplam
|
-
|
48.428.709
|
99.862.805
|
51.134.727
|
199.426.240
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 Aralık 2015
|
|
0-6 ay
|
6-12 ay
|
1-3 yıl
|
3 yıldan uzun
|
Toplam
|
Bono ve tahviller
|
43.586.126
|
21.353.534
|
27.126.610
|
62.600.235
|
154.666.505
|
Toplam
|
43.586.126
|
21.353.534
|
27.126.610
|
62.600.235
|
154.666.505
|
12. Krediler ve Alacaklar
12.1 Alacakların, ticari müşterilerden olan alacaklar, ilgili taraflardan olan alacaklar, peşin ödemeler için (gelecek aylara, yıllara ait ödemeler) ve diğerleri biçiminde sınıflanması:
-
|
30 Eylül 2016
|
31.Ara.15
|
Aracılardan alacaklar
|
284.831.747
|
312.313.559
|
Rücu ve sovtaj alacakları - net (17 no'lu dipnot)
|
16.043.339
|
18.727.216
|
Sigortalılardan alacaklar
|
1.332.706
|
1.307.727
|
Sigorta ve reasürans şirketlerinden alacaklar
|
28.482.089
|
22.838.820
|
Alacak reeskontu
|
(4.758.832)
|
(6.486.794)
|
Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar
|
325.931.049
|
348.700.528
|
İdari ve kanuni takipteki net rücu alacakları
|
39.143.176
|
36.856.823
|
Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar
|
7.165.925
|
7.238.348
|
Esas faaliyetlerden alacaklar - brüt
|
372.240.150
|
392.795.699
|
Sigortacılık faaliyetlerinden alacak karşılığı
|
(1.907.039)
|
(2.007.039)
|
Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar karşılığı
|
(7.165.925)
|
(7.238.348)
|
Rücu ve sovtaj alacakları karşılığı (*)
|
(4.201.385)
|
(4.288.948)
|
İdari ve kanuni takipteki net rücu alacakları karşılığı (**)
|
(39.143.176)
|
(36.856.823)
|
Vadesi gelmiş bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan şüpheli alacak tutarları
|
(52.417.525)
|
(50.391.158)
|
Esas faaliyetlerden alacaklar - net (11.1 no'lu dipnot)
|
319.822.625
|
342.404.541
|
(*) Bilançoda reasürans payı düşülmüş olarak sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar karşılığı hesabı altında yer almaktadır.
(**) Bilançoda reasürans payı düşülmüş olarak esas faaliyetlerden kaynaklanan uzun vadeli şüpheli alacaklar karşılığı altında gösterilmektedir.
12. Krediler ve Alacaklar (Devamı)
Dostları ilə paylaş: |
