Eureko sigorta a.Ş. 1 Ocak 30 haziran 2013 ara hesap dönemine ait finansal tablo ve dipnotlar
Yıllık iskonto oranı (%) 2.77% 2.50%
Yüklə 0,71 Mb.
|
Yıllık iskonto oranı (%) 2.77% 2.50%Emeklilik olasılığı (%) 88.41% 88.05%Temel varsayım, her yıllık hizmet için belirlenen tavan karşılığının enflasyon ile orantılı olarak artmasıdır. Böylece uygulanan iskonto oranı enflasyonun beklenen etkilerinden arındırılmış gerçek oranı gösterir. Şirket’in kıdem tazminatı karşılığı, kıdem tazminatı tavanı her altı ayda bir ayarlandığı için, 1 Temmuz 2013 tarihinden itibaren geçerli olan 3,254.44 TL (1 Ocak 2012: 3,033.98 TL) üzerinden hesaplanmaktadır. Kıdem tazminatı karşılığının dönem içindeki hareketleri aşağıdaki gibidir: 2013 2012 Dönem başı - 1 Ocak 818,508 540,149 Cari hizmet maliyeti 57,425 46,913 Faiz maliyeti 37,625 35,560 Dönem içinde ödenen (33 no’lu dipnot) (320,369) (306,905) Aktüeryal (kazanç)/ kayıp 358,144 395,489
İkramiye karşılığı 3,509,812 3,199,092 Bilgi işlem gider karşılığı 3,200,000 - Genel gider karşılığı 2,105,026 1,731,000 Kullanılmamış izin karşılığı 1,941,406 1,756,445 Acente ek komisyon karşılığı 200,000 400,000 Diğer kısa vadeli yükümlülükler 3,323,508 1,153,108
Hastalık / Sağlık 44,296,040 - 44,296,040 3,502,519 - 3,502,519 Yangın ve doğal afetler 85,036,989 (53,448,906) 31,588,083 39,775,421 (22,828,957) 16,946,464 Genel zararlar 118,539,499 (93,513,391) 25,026,108 33,517,731 (20,377,184) 13,140,547 Kaza 22,640,878 (3,312,968) 19,327,910 11,474,284 (1,698,712) 9,775,572 Kara araçları sorumluluk (*) 16,227,452 (3,067,667) 13,159,785 8,954,411 (1,737,950) 7,216,461 Genel sorumluluk 8,866,350 (4,514,789) 4,351,561 4,594,881 (2,471,975) 2,122,906 Nakliyat 11,327,036 (8,117,333) 3,209,703 6,302,466 (4,717,905) 1,584,561 Su araçları 7,262,218 (6,896,107) 366,111 5,412,708 (5,172,146) 240,562 Hava araçları 965,873 (972,478) (6,605) 306,452 (302,093) 4,359 Diğer 5,021,425 (3,954,394) 1,067,031 1,859,443 (1,305,491) 553,952
Hastalık / Sağlık 45,254,270 - 45,254,270 3,406,954 - 3,406,954 Yangın ve doğal afetler 80,436,551 (53,071,418) 27,365,133 38,810,036 (24,352,768) 14,457,268 Kaza 22,752,065 (2,466,568) 20,285,497 11,405,039 (1,205,052) 10,199,987 Genel zararlar 65,024,146 (47,080,117) 17,944,029 38,258,034 (28,706,429) 9,551,605 Kara araçları sorumluluk (*) 17,326,732 (4,147,187) 13,179,545 10,104,595 (2,692,508) 7,412,087 Nakliyat 10,067,279 (5,847,799) 4,219,480 5,253,179 (3,279,375) 1,973,804 Genel sorumluluk 7,160,123 (3,233,733) 3,926,390 2,882,746 (1,094,922) 1,787,824 Su araçları 9,747,221 (9,356,154) 391,067 5,357,934 (5,115,656) 242,278 Hava araçları 787,140 (759,997) 27,143 278,570 (257,375) 21,195 Diğer 4,326,317 (3,713,233) 613,084 2,834,535 (2,470,827) 363,708
Net gerçekleşmiş gelir (7,033,998) (2,157,858) 8,384,405 1,128,205 Makul değer farkları 635,443 (1,658,712) (970,681) 1,325,612 Diğer finansal varlıklar (605,553) (583,056) - - Nakit ve nakit benzerleri Faiz geliri (10,226,698) - 13,942,934 6,829,053 İştiraklerden gelirler - - 2,295 - Arazi,Arsa ile binalardan elde Edilen gelirler (4000) (4000) - -
Yoktur (31 Aralık 2011:Yoktur). 31. Zaruri Diğer Giderler 1 Ocak - 1 Nisan - 1 Ocak - 1 Nisan - 30 Haziran 2013 30 Haziran 2013 30 Haziran 2012 30 Haziran 2012 Teknik bölüm altında sınıflandırılan faaliyet giderleri (32 no’lu dipnot) 64,863,285 33,918,670 64,366,962 32,874,207
1 Ocak - 1 Nisan - 1 Ocak - 1 Nisan - 30 Haziran 2013 30 Haziran 2013 30 Haziran 2012 30 Haziran 2012 Üretim komisyonu giderleri 40,464,380 20,902,841 48,633,547 25,098,202 Personel giderleri (33 no’lu dipnot) 24,857,826 12,787,662 21,555,624 10,952,800 İletişim ve bilgi işlem giderleri 4,508,322 2,291,470 3,279,960 1,695,367 Reklam ve ilan giderleri 3,352,934 2,777,308 4,875,192 3,501,339 Ulaşım giderleri 2,583,576 1,354,320 2,597,888 1,251,388 Danışmanlık giderleri 1,278,065 852,482 186,010 61,669 Eğitim giderleri 902,151 (423,829) 988,713 294 Vergi giderleri 894,968 510,952 951,571 643,927 Ofis giderleri 857,666 426,607 890,785 494,269 Kira giderleri 851,554 573,603 540,141 279,843 Dışarıdan sağlanan fayda ve hizmetler 558,972 269,463 573,173 272,038 Pazarlama ve satış giderleri 220,274 127,027 1,054,592 209,482 Reasürans komisyon gelirleri (16,960,790) (8,863,006) (22,156,274) (11,836,336) Diğer 493,387 331,770 396,040 249,925 Toplam 64,863,285 33,918,670 64,366,962 32,874,207 33. Çalışanlara Sağlanan Fayda Giderleri 1 Ocak - 1 Nisan - 1 Ocak - 1 Nisan - 30 Haziran 2013 30 Haziran 2013 30 Haziran 2012 30 Haziran 2012 Personel ücretleri 18,478,381 9,495,056 15,275,330 7,709,108 Sosyal güvenlik kesintileri 2,096,961 1,085,208 2,042,530 1,053,347 İkramiyeler ve primler 1,502,408 702,635 1,599,546 831,156 Personel yetiştirme giderleri 1,280,824 660,523 1,110,596 540,635 Yardımlar 546,341 283,595 517,509 275,832 Kıdem tazminatı 320,369 243,989 306,905 223,497 Yemek ve yol giderleri 267,887 139,566 289,199 143,210 Diğer 364,655 177,090 414,009 176,015 Toplam (32 no’lu dipnot) 24,857,826 12,787,662 21,555,624 10,952,800 Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 1.6 no’lu dipnotta açıklanmıştır. Şirket’in hisse bazlı ödeme işlemi Yoktur (1 Nisan - 30 Haziran 2013: Yoktur), (1 Ocak - 30 Haziran 2012: Yoktur), (1 Nisan - 30 Haziran 2012: Yoktur). 34. Finansal Maliyetler 34.1 Dönemin tüm finansman giderleri: 841,130 TL (1 Nisan - 30 Haziran 2013: 441,501 TL), (1 Ocak - 30 Haziran 2012: 915,668), (1 Nisan - 30 Haziran 2012: 446,826). 34.1.1 Üretim maliyetine verilenler: Yoktur, (1 Nisan - 30 Haziran 2013: Yoktur), (1 Ocak - 30 Haziran 2012: Yoktur), (1 Nisan - 30 Haziran 2012: Yoktur). 34.1.2 Sabit varlıkların maliyetine verilenler: Yoktur, (1 Nisan - 30 Haziran 2013: Yoktur), (1 Ocak - 30 Haziran 2012: Yoktur), (1 Nisan - 30 Haziran 2012: Yoktur). 34.1.3 Doğrudan gider yazılanlar: 841,130 TL (1 Nisan - 30 Haziran 2013: 441,501 TL), (1 Ocak - 30 Haziran 2012: 915,668 TL), (1 Nisan - 30 Haziran 2012: 446,826 TL). 34.2 Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmı (Toplam tutar içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.): Yoktur (1 Nisan - 30 Haziran 2013: Yoktur), (1 Ocak - 30 Haziran 2012: Yoktur), (1 Nisan - 30 Haziran 2012: Yoktur). 34.3 Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satış ve alışlar (Toplam tutar içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.): İlişkili taraflar ile olan işlem ve bakiyeler 45 no’lu dipnotta detay olarak açıklanmıştır. 34.4 Ortaklar bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.): İlişkili taraflar ile olan işlem ve bakiyeler 45 no’lu dipnotta detay olarak açıklanmıştır. 35. Gelir Vergileri 30 Haziran 2013 ve 31 Aralık 2012 tarihleri itibariyle hazırlanan finansal tablolarda yer alan vergi varlık ve yükümlükleri ile vergi gelir ve giderleri aşağıda özetlenmiştir: 1 Ocak - 1 Ocak - 30 Haziran 2013 30 Haziran 2012 Cari dönem kurumlar vergisi karşılığı (3,302,399) (924,907) Satılmaya hazır finansal varlıklardan dolayı özsermaye içinde muhasebeleştirilen vergi (715,795) 39,017 Cari dönem vergi gideri (-) (4,018,194) (885,890) Ertelenmiş vergi geliri (21 no’lu dipnot) (*) 831,250 (3,635,924) Toplam vergi gideri (3,186,944) (4,521,814) (*) Gelir tablosunda ertelenmiş vergi varlığı hesabı altında sınıflandırılmıştır. 30 Haziran 2013 31 Aralık 2012 Vergi karşılığı (-) (3,302,399) (1,042,058) Peşin ödenen vergiler 3,134,828 1,019,025 Net peşin ödenen vergi/(ödenecek vergi) (167,571) (23,033) Ertelenmiş vergi varlığı 8,464,251 5,568,896 Ertelenmiş vergi yükümlülüğü (5,435,516) (4,317,880) Ertelenmiş vergi varlığı, net (21 no’lu dipnot) 3,028,735 1,251,016 Gerçekleşen kurumlar vergisi gideri mutabakatı aşağıdaki gibidir: 30 Haziran 2013 30 Haziran 2012 Kurumlar vergisi ve ertelenmiş vergi öncesi kar 18,936,490 14,409,614 Vergi oranı %20 %20 Hesaplanan vergi karşılığı (3,787,298) (2,881,923) Kanunen kabul edilmeyen gider (33,540) (1,678,908) Vergiye konu olmayan gelir 1,349,689 - Satılmaya hazır varlıklardan dolayı özsermaye içinde muhasebeleştirilen vergi gideri (715,795) 39,017
(giderleri) 2,654,672 2,879,510 (2,425,047) (40,286) Toplam 2,654,672 2,879,510 (2,425,047) (40,286) 37. Hisse Başına Kazanç Hisse başına kazanç miktarı, net dönem karının Şirket hisselerinin dönem içindeki ağırlıklı ortalama pay adedine bölünmesiyle hesaplanır. 1 Ocak - 1 Nisan - 1 Ocak - 1 Nisan - 30 Haziran 2013 30 Haziran 2013 30 Haziran 2012 30 Haziran 2012 Net dönem karı/(zararı) 15,749,546 9,357,713 9,887,800 6,521,637 Beheri 1 Kr nominal değerli hisselerin ağırlıklı ortalama adedi 6,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 Hisse başına kazanç/(kayıp) (Kr) 0.0026 0.0016 0.0016 0.0011 38. Hisse Başı Kar Payı Yoktur (31 Aralık 2012: Yoktur). 39. Faaliyetlerden Yaratılan Nakit Nakit akım tablosunda gösterilmiştir. 40. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahvil Yoktur (31 Aralık 2012: Yoktur). 41. Paraya Çevrilebilir İmtiyazlı Hisse Senetleri Yoktur (31 Aralık 2012: Yoktur). 42. Riskler 30 Haziran 2013 31 Aralık 2012 Şirket aleyhine açılan hasar davaları (*) 16,209,149 15,170,041 Toplam 16,209,149 15,170,041 (*) Muallak hasarlar içerisinde takip edilmekte olup muallak hasarların hareket tablosu 17 no’lu dipnotta yer almaktadır. 43. Taahhütler Verilen banka teminat mektuplarının tutarı ve yabancı para cinsinden detayı aşağıda açıklanmıştır: 30 Haziran 2013 31 Aralık 2012 Teminat mektupları 3,655,258 4,483,324 Toplam 3,655,258 4,483,324 Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarları: 30 Haziran 2013 31 Aralık 2012 Menkul değerler cüzdanı (*) (11.1 ve 17.1 no’lu dipnotlar) 81,038,779 72,938,613 Toplam 81,038,779 72,938,613 (*) Menkul değerler cüzdanı içerisinde Hazine Müsteşarlığı lehine 81,038,779 TL (31 Aralık 2012: 72,938,613 TL) bedelli teminat bulunmaktadır. 44. İşletme Birleşmeleri Yoktur (31 Aralık 2012: Yoktur). 45. İlişkili Taraflarla İşlemler Grup şirketleri, Achmea Grubu şirketlerinin nihai ana ortakları ve bu ortaklarının kontrol ettiği şirketler bu finansal tablolar açısından ilgili şirketler olarak tanımlanmıştır. 30 Haziran 2013 31 Aralık 2012
Eureko Re - 342,349 Eureko PLC - -
Achmea B.V. 41,236 - Toplam 41,236 - 31 Haziran 2013 31 Aralık 2012 c) Diğer ilişkili taraflara borçlar Garanti Emeklilik ve Hayat A.Ş. 13,078 1,115 Toplam 13,078 1,115 d) Ortaklardan alacaklar Achmea B.V. - 53,532 Toplam - 53,532 e) Diğer ilişkili taraflardan alacaklar Garanti Emeklilik ve Hayat A.Ş. - 1,099 Toplam - 1,099 f) Satın alınan poliçeler 1 Ocak - 1 Nisan - 1 Ocak - 1 Nisan - 30 Haziran 2013 30 Haziran 2013 30 Haziran 2012 30 Haziran 2012 f) Satın alınan poliçeler Garanti Emeklilik ve Hayat A.Ş. 46,461 751 44,108 47 Toplam 46,461 751 44,108 47 g) Faaliyet giderleri Garanti Emeklilik ve Hayat A.Ş. 7,117 3,425 15,555 7,689 Toplam 7,117 3,425 15,555 7,689 45.1 Ortaklar. iştirakler ve bağlı ortaklıklardan alacaklar nedeniyle ayrılan şüpheli alacak tutarları ve bunların borçları: Yoktur (31 Aralık 2012: Yoktur). 45.2 Şirket ile dolaylı sermaye ve yönetim ilişkisine sahip iştirakler ve bağlı ortaklıkların dökümü, iştirakler ve bağlı ortaklıklar hesabında yer alan ortaklıkların isimleri ve iştirak ve oran ve tutarları, söz konusu ortaklıkların düzenlenen en son finansal tablolarında yer alan dönem karı veya zararı, net dönem karı veya zararı ile bu finansal tabloların ait olduğu dönem, kurulumuz standartlarına göre hazırlanıp hazırlanmadığı, bağımsız denetime tabi tutulup tutulmadığı ve bağımsız denetim raporunun olumlu, olumsuz ve şartlı olmak üzere hangi türde düzenlendiği: Yoktur (31 Aralık 2012: Yoktur). 45.3 İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye arttırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları: Yoktur (31 Aralık 2012: Yoktur). 45.4 Taşınmazlar üzerinde sahip olunan ayni haklar ve bunların değerleri: Yoktur (31 Aralık 2012: Yoktur). 45.5 Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı: Menkul değerler cüzdanı içerisinde TARSİM lehine bedelli teminat yoktur (31 Aralık 2012: Yoktur). 46. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Olaylar: Kıdem tazminat tavanı 1 Temmuz 2013 tarihinden itibaren 3,254.44 TL’ye yükseltilmiştir. Şirket, 11 Temmuz 2013 tarihli Yönetim Kurulu kararına istinaden Türk Ticaret Kanunu’nun 338. Maddesine göre 11 Temmuz 2013 tarihi itibariyle tek pay sahipli Anonim Şirket olarak faaliyetine devam etmektedir. Achmea BV Şirket’in tek pay sahibi (%100 ortağı) olmuştur. 47. Diğer 47.1 Finansal tablolardaki “diğer” ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun toplam tutarının %20’sini veya bilanço aktif toplamının %5’ini aşan kalemlerin ad ve tutarları: 30 Haziran 2013 31 Aralık 2012
TARSİM primlerinden borçlu acenteler 2,732,902 1,251,994 Zorunlu deprem sigortasından alacaklar - 35,042 Tedarikçilerden alacaklar - - Diğer 9,025 6,345
Peşin ödenen bakım onarım giderleri 1,121,566 1,007,331 Peşin ödenen sigorta giderleri 52,040 40,082 Diğer 382,930 422,637 Toplam 1,556,536 1,470,050
Ertelenmiş üretim giderleri 5,399,468 4,550,738 Toplam 5,399,468 4,550,738
Satıcılara borçlar 11,119,092 4,658,165 Anlaşmalı sağlık kuruluşları 5,030,770 6,738,965 Zorunlu deprem sigortasından alacaklılar 1,900,286 2,282,117 Diğer çeşitli borçlar 804,180 -
Dengeleme karşılığı 10,200,735 9,097,897 Toplam 10,200,735 9,097,897 47.1 Finansal tablolardaki “diğer” ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun toplam tutarının %20’sini veya bilanço aktif toplamının %5’ini aşan kalemlerin ad ve tutarları (Devamı): 30 Haziran 2013 31 Aralık 2012
Ertelenmiş komisyon gelirleri 19,822,090 18,518,888 Toplam 19,822,090 18,518,888
Ertelenmiş komisyon gelirleri 5,132,716 4,312,835 Toplam 5,132,716 4,312,835 47.2 “Diğer Alacaklar” ile “Diğer Kısa veya Uzun Vadeli Borçlar” hesap kalemi içinde bulunan ve bilanço aktif toplamının yüzde birini aşan, personelden alacaklar ile personele borçlar tutarlarının ayrı ayrı toplamları: Yoktur (31 Aralık 2012: Yoktur). 47.3 Nazım hesaplarda takip edilen rücu alacaklarına ilişkin tutarlar: Yoktur (31 Aralık 2012: Yoktur). 47.4 Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynakları gösteren açıklayıcı not: Yoktur (31 Aralık 2012: Yoktur). 47.5 Hazine Müsteşarlığı tarafından sunumu zorunlu kılınan diğer bilgiler: Dönemin karşılık giderleri/(gelirleri): 1 Ocak - 1 Nisan - 1 Ocak - 1 Nisan - 30 Haziran 2013 30 Haziran 2013 30 Haziran 2012 30 Haziran 2012 Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar karşılığı 2,103,014 224,928 3,444,922 863,453 Kıdem ve izin tazminatı karşılığı 142,512 (39,448) 389,545 127,865 Diğer - - (422,255) (79,163) Toplam 2,245,526 185,480 3,412,212 912,155 Cari Geçmiş Dipnot Dönem Dönem I. DÖNEM KARININ DAĞITIMI 1.1. DÖNEM KARI - - 1.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER - - 1.2.1. Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) - - 1.2.2. Gelir Vergisi Kesintisi - - 1.2.3. Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler - - A NET DÖNEM KARI (1.1 - 1.2) - - 1.3. GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) - - 1.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL AKÇE - - 1.5. ŞİRKETTE BIRAKILMASI VE TASARRUFU - - ZORUNLU YASAL FONLAR (-) - -
1.6. ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) - - 1.6.1. Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.6.2. İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.6.3 Katılma İntifa Senedi Sahiplerine - - 1.6.4 Kara İştirakli Tahvil Sahiplerine - - 1.6.5 Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - - 1.7. PERSONELE TEMETTÜ (-) - - 1.8. KURUCULARA TEMETTÜLER (-) - - 1.9. YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) - - 1.10. ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) - - 1.10.1. Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.10.2. İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.10.3. Katılma İntifa Senedi Sahiplerine - - 1.10.4. Kara İştirakli Tahvil Sahiplerine - - 1.10.5. Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - - 1.11. İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - - 1.12. STATÜ YEDEKLERİ (-) - - 1.13.OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER - - 1.14.DİĞER YEDEKLER - - 1.15.ÖZEL FONLAR - -
2.2. İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) - - 2.3. ORTAKLARA PAY (-) - - 2.3.1. Hisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.3. Katılma İntifa Senedi Sahiplerine - - 2.3.4 Kâra İştirakli Tahvil Sahiplerine - - 2.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - - 2.4. PERSONELE PAY (-) - - 2.5. YÖNETİM KURULUNA PAY (-) - -
3.1. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - - 3.2. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - - 3.3. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - - 3.4. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - -
4.1. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - - 4.2. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - - 4.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - - 4.4. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - - Dönem karının dağıtımı hakkında Şirket’in yetkili organı Genel Kurul’dur. 1 Ocak - 30 Haziran 2013 ve 2012 ara hesap dönemleri ile ilgili kar dağıtımı olmadığından kar dağıtım tablosu hazırlanmamıştır. ................................. Yüklə 0,71 Mb. Dostları ilə paylaş:
|