Yıllık iskonto oranı (%) 3.77 3.77 Emeklilik olasılığı (%) 87.53 87.53
Temel varsayım, her yıllık hizmet için belirlenen tavan karşılığının enflasyon ile orantılı olarak artmasıdır. Böylece uygulanan iskonto oranı enflasyonun beklenen etkilerinden arındırılmış gerçek oranı gösterir. Şirket’in kıdem tazminatı karşılığı, kıdem tazminatı tavanı her altı ayda bir ayarlanmaktadır.
Kıdem tazminatı karşılığının dönem içindeki hareketleri aşağıdaki gibidir:
-
|
31 Mart 2014
|
31 Aralık 2013
|
Dönem başı - 1 Ocak
|
1.272.606
|
818.508
|
Cari hizmet maliyeti
|
35.903
|
143.691
|
Faiz maliyeti
|
30.911
|
127.261
|
Dönem içinde ödenen (33 no’lu dipnot)
|
(317.590)
|
(693.579)
|
Aktüeryal (kazanç)/ kayıp
|
214.626
|
876.725
|
Toplam
|
1.236.456
|
1.272.606
|
23. Diğer Yükümlülükler ve Masraf Karşılıkları
Pasifte yer almayan taahhütler 43 no’lu dipnotta açıklanmıştır.
Alınan garanti ve teminatlar 12.3 no’lu dipnotta açıklanmıştır.
Bilançoda gider tahakkukları altında sınıflandırılan karşılıkların detayı aşağıda yer almaktadır:
-
|
31 Mart 2014
|
31 Aralık 2013
|
İkramiye karşılığı
|
3.800.000
|
3.000.000
|
Kullanılmamış izin karşılığı
|
2.203.469
|
2.069.617
|
Genel gider karşılığı
|
1.700.000
|
1.369.554
|
Acente ek komisyon karşılığı
|
|
1.150.000
|
Diğer kısa vadeli yükümlülükler
|
1.224.514
|
1.144.434
|
Toplam
|
8.927.983
|
8.733.605
|
24. Net Sigorta Prim Geliri
Yazılan primlerin dağılımı aşağıdaki gibidir:
-
|
1 Ocak - 31 Mart 2014
|
1 Ocak - 31 Mart 2013
|
Branş
|
Brüt
|
Reasürans payı
|
Net
|
Brüt
|
Reasürans payı
|
Net
|
Kara araçları
|
50.177.730
|
34.078
|
50.143.652
|
57.650.015
|
199.982
|
57.849.997
|
Hastalık / Sağlık
|
45.951.603
|
0
|
45.951.603
|
40.793.521
|
0
|
40.793.521
|
Yangın ve doğal afetler
|
65.346.459
|
-48.626.577
|
113.973.037
|
45.261.568
|
-30.619.948
|
14.641.620
|
Genel zararlar
|
30.343.790
|
-19.184.410
|
49.528.200
|
85.021.768
|
-73.136.206
|
11.885.562
|
Kaza
|
11.868.319
|
-1.710.575
|
13.578.894
|
11.166.594
|
-1.614.256
|
9.552.338
|
Kara araçları sorumluluk (*)
|
4.432.921
|
-1.031.102
|
5.464.023
|
7.273.041
|
-1.329.717
|
5.943.324
|
Genel sorumluluk
|
4.620.744
|
-2.486.821
|
7.107.565
|
4.271.469
|
-2.042.814
|
2.228.655
|
Nakliyat
|
4.020.168
|
-2.496.331
|
6.516.499
|
5.024.570
|
-3.399.428
|
1.625.142
|
Su araçları
|
2.800.771
|
-2.611.939
|
5.412.710
|
1.849.510
|
-1.723.961
|
125.549
|
Hava araçları
|
326.827
|
-326.877
|
653.704
|
659.421
|
-670.385
|
-10.964
|
Diğer
|
3.307.459
|
-2.773.834
|
6.081.293
|
3.161.981
|
-2.648.904
|
513.077
|
|
223.196.790
|
-81.214.388
|
304.411.178
|
262.133.458
|
-116.985.637
|
145.147.821
|
(*) Kara araçları sorumluluk branşına ait sigorta prim gelirleri reasürans payı, SGK’ya devredilen 322,756 TL (31 Aralık 2013: 824,492 TL) tutarındaki primleri içermektedir (19 no’lu dipnot).
25. Aidat (Ücret) Gelirleri
Yoktur (31 Aralık 2013: Yoktur).
26. Yatırım Gelirleri
-
|
1 Ocak - 31 Mart 2014
|
1 Ocak - 31 Mart 2013
|
Satılmaya hazır finansal varlıklar
|
|
|
Net gerçekleşmiş gelir
|
(516.003)
|
4.876.139
|
Makul değer farkları
|
3.540.368
|
(2.294.155)
|
Diğer finansal varlıklar
|
-
|
22.498
|
Nakit ve benzerleri
|
|
|
Faiz geliri
|
9.546.315
|
5.424.668
|
Toplam
|
12.570.681
|
8.029.150
|
27. Finansal Varlıkların Net Tahakkuk Gelirleri
Satılmaya hazır finansal varlıklardan elde edilen gerçekleşen kazanç ve kayıplara ilişkin bilgiler 11 ve 15 no’lu dipnotlarda açıklanmıştır.
28. Makul Değer Farkı Gelir Tablosuna Yansıtılan Aktifler
11.7-11.9 no’lu dipnotta açıklanmıştır.
29. Sigorta Hak ve Talepleri
17 no’lu dipnotta açıklanmıştır.
30. Yatırım Anlaşması Hakları
Yoktur (31 Aralık 2013:Yoktur).
31. Zaruri Diğer Giderler
-
|
1 Ocak -31 Mart 2014
|
1 Ocak -31 Mart 2013
|
Teknik bölüm altında sınıflandırılan faaliyet giderleri (32 no'lu dipnot)
|
31.283.904
|
30.944.615
|
Toplam
|
31.283.904
|
30.944.615
|
32. Gider Çeşitleri
Gelir tablosunda yer alan faaliyet giderlerinin detayı aşağıda yer almaktadır:
-
|
1 Ocak -31 Mart 2014
|
1 Ocak -31 Mart 2013
|
Üretim komisyonu giderleri
|
22.325.345
|
19.561.540
|
Personel giderleri (33 no’lu dipnot)
|
12.815.064
|
12.068.765
|
İletişim ve bilgi işlem giderleri
|
2.728.766
|
1.841.672
|
Reklam ve ilan giderleri
|
672.573
|
410.023
|
Ulaşım giderleri
|
1.323.404
|
829.039
|
Kira giderleri
|
340.539
|
277.951
|
Pazarlama ve satış giderleri
|
148.954
|
284.848
|
Reasürans komisyon gelirleri
|
(11.000.430)
|
(8.097.785)
|
Diğer
|
1.929.689
|
3.768.562
|
Toplam
|
31.283.904
|
30.944.615
|
33. Çalışanlara Sağlanan Fayda Giderleri
-
|
1 Ocak -31 Mart 2014
|
1 Ocak -31 Mart 2013
|
Personel ücretleri
|
8.934.214
|
8.509.580
|
Sosyal güvenlik kesintileri
|
1.214.250
|
1.011.753
|
İkramiyeler ve primler
|
800.000
|
1.326.195
|
Personel yetiştirme giderleri
|
681.818
|
253.187
|
Yardımlar
|
546.332
|
261.347
|
Kıdem tazminatı (22 no’lu dipnot)
|
317.590
|
76.372
|
Yemek ve yol giderleri
|
148.988
|
526.952
|
Diğer
|
171.872
|
103.379
|
Toplam
|
12.815.064
|
12.068.765
|
Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 1.6 no’lu dipnotta açıklanmıştır.
Şirket’in hisse bazlı ödeme işlemi yoktur (31 Aralık 2013: Yoktur).
34. Finansal Maliyetler
34.1 Dönemin tüm finansman giderleri: 700,165 TL (31 Aralık 2013: 1,971,607 TL).
34.1.1 Üretim maliyetine verilenler: Yoktur (31 Aralık 2013: Yoktur).
34.1.2 Sabit varlıkların maliyetine verilenler: Yoktur (31 Aralık 2013: Yoktur).
34.1.3 Doğrudan gider yazılanlar: 700,165 TL (31 Aralık 2013: 1,971,607 TL).
34.2 Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmı (Toplam tutar içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.): Yoktur (31 Aralık 2013: Yoktur).
34.3 Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satış ve alışlar (Toplam tutar içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.):
İlişkili taraflar ile olan işlem ve bakiyeler 45 no’lu dipnotta detay olarak açıklanmıştır.
34.4 Ortaklar bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.):
İlişkili taraflar ile olan işlem ve bakiyeler 45 no’lu dipnotta detay olarak açıklanmıştır.
35. Gelir Vergileri
31 Mart 2014 tarihi itibariyle hazırlanan finansal tablolarda yer alan vergi varlık ve yükümlükleri ile vergi gelir ve giderleri aşağıda özetlenmiştir:
-
|
31 Mart 2014
|
31 Aralık 2013
|
Vergi karşılığı (-)
|
18.399.264
|
12.257.478
|
Peşin ödenen vergiler
|
(13.793.103)
|
(12.022.341)
|
Net peşin ödenen vergi / (ödenecek vergi)
|
4.606.160
|
235.137
|
36. Net Kur Değişim Gelirleri
-
|
1 Ocak - 31 Mart 2014
|
1 Ocak - 31 Mart 2013
|
Net kur değişim gelirleri / giderleri
|
820.935
|
(224.838)
|
Toplam
|
820.935
|
(224.838)
|
Dostları ilə paylaş: |