Iii. Sorumlu

1.Taşınır hesaplarını hesap kodu bazında kontrol etmek, yapılan hataların MKYS sisteminden düzeltmek.

2.Taşınır harcama birimi yönetim hesap cetvelinin devreden rakamlarını, takip eden yılın taşınır hesap cetveli devralan rakamları ile kontrol etmek, ver olan hataları gidermek bire bir örtüşmesini sağlamak

3.Harcama birimlerinde görevli Taşınır Kayıt Yetkilileri için görevlendirme onayı almak.

4.Harcama birimlerinde görevli Taşınır Kayıt Yetkileri adına MKYS sistem üzerinden şifre tanılaması yapmak.

5.Harcama birimlerinde görevli Taşınır Kayıt Yetkililerine uygun ambar tanımlamak.

6.Taşınır İl Kesin Hesap Cetvellerin yıl sonunda anılan tarihlerde Bakanlık ve Sayıştay Başkanlığı'nda Olmak üzere MKYS,TDMS ve MKYS sistemi üzerinden yapılan karşılaştırma sonucu uyumlu bir şekilde konsolidasyonu yapılarak üst kuruma bildirmek.

7.Kurum içi ve kurum dışı mevcut harcama birimleri ile iş ve işlemler hakkında yazışma yapmaktır.

STOK YÖNETİM BİRİMİ
İŞ AKIŞ SÜREÇLERİ
İŞ AKIŞ SÜREÇ SEMBOLLERİ

SORUMLULUK MATRİSİ
İŞİN KODU	İŞİN ADI	I. SORUMLU	II. SORUMLU	III. SORUMLU	I.KONTROL (PARAF)	II. KONTROL (PARAF)	III. KONTROL (PARAF)	IV. KONTROL (PARAF)	V. KONTROL (PARAF)
001.	Alımı ve muayenesi yapılan malzemelerin MKYS kaydının yapılması ve kullanıma verildiğinde çıkış yapılarak taşınır işlem fişi düzenlenmesinin takibi	NİLGÜN SAĞLAM	TEVFİK VARDAR	HAKAN DENDEŞ	BİRİM SORUMLUSU	ŞUBE MÜDÜRÜ	İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
002.	Müdürlüğümüz ve bağlı birimlerin tüketim malzeme taleplerinin takibi	NİLGÜN SAĞLAM	TEVFİK VARDAR	HAKAN DENDEŞ	BİRİM SORUMLUSU	ŞUBE MÜDÜRÜ	İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
003.	Müdürlüğümüz ve bağlı birimlerin demirbaş malzeme taleplerinin takibi	NİLGÜN SAĞLAM	YUNUS GÜNAYDIN	HAYRUNİSA ALABUĞA	BİRİM SORUMLUSU	ŞUBE MÜDÜRÜ	İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
004.	Hurda ve kullanılamaz hale gelen demirbaş malzemelerin kayıttan düşme işlemlerinin takibi	NİLGÜN SAĞLAM	HAYRUNİSA ALABUĞA	SULTAN KARACA	BİRİM SORUMLUSU	ŞUBE MÜDÜRÜ	İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI	Il SAĞLIK MÜDÜRÜ
005.	Kayıtlara alınış tarihi itibarıyla beş yılını tamamlamış ve idarece kullanılmasına ihtiyaç duyulmayan taşınırların, bu taşınıra ihtiyaç duyan idarelere bedelsiz devir işlemlerinin takibi	NİLGÜN SAĞLAM	KAMİL KAPUSIZ	SULTAN KARACA	BİRİM SORUMLUSU	ŞUBE MÜDÜRÜ	İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI	İL SAĞLIK MÜDÜRÜ
006.	Resmi mühür yönetmeliği mevzuatı çerçevesinde Müdürlüğümüz ve bağlı birimlerinin resmi mühür iş ve işlemlerinin takibi	NİLGÜN SAĞLAM	SULTAN KARACA	TEVFİK VARDAR	BİRİM SORUMLUSU	ŞUBE MÜDÜRÜ	İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI	İL SAĞLIK MÜDÜRÜ	VALİ, YARDIMCISI
007.	657 sayılı Devlet Memurları Kanunu'nun 211. maddesi gereğince verilmesi ön görülen giyecek yardımına ilişkin, Müdürlüğümüze bağlı 657 sayılı kanuna tabi çalışan personele ait ayni ve nakdi giyim yardımı cetveli onayı almak ve nakdi giyim yardımı alması gereken personel cetvelini ödemenin yapılabilmesi için Maaş Birimine, ayni giyim yardımı alması gereken personel cetvelini Satınalma Birimine bildirmek.	NİLGÜN SAĞLAM	SULTAN KARACA		BİRİM SORUMLUSU	ŞUBE MÜDÜRÜ	İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI	İL SAĞLIK MÜDÜRÜ
008.	Dayanıklı Taşınırların zimmet işlemlerininin takibi	NİLGÜN SAĞLAM	YUNUS GÜNAYDIN	LÜTFİ ÇAKMAK	BİRİM SORUMLUSU	ŞUBE MÜDÜRÜ	İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
009.	Genel Bütçenin 3 aylık tüketimlerini (1. Dönem (Ocak - Şubat - Mart), 2. Dönem (Nisan - Mayıs - Haziran), 3. Dönem (Temmuz - Ağustos - Eylül), 4. Dönem (Ekim - Kasım - Aralık) dönem sonunda Saymanlık Müdürlüğüne teslim edilmesinin takibi	NİLGÜN SAĞLAM	AHMET ÖZKAN		BİRİM SORUMLUSU	ŞUBE MÜDÜRÜ	İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
010.	Döner Sermaye bütçesinin aylık tüketimlerini bir sonraki ayın 6'sına kadar Saymanlık Müdürlüğüne bildirilmesi	NİLGÜN SAĞLAM	AHMET ÖZKAN		BİRİM SORUMLUSU	ŞUBE MÜDÜRÜ	İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
011.	Mali yıl sonunda Müdürlüğümüz stoklarına ait Döner Sermaye ve Genel Bütçe hesaplarının kontrolünü yapmak, tüm kayıtlı depolara ait sayım tutanağı ile yıl sonu sayım cetveli düzenlemek ve ilgili Saymanlık Müdürlüklerine imzalatılarak, Taşınır ve Konsolide Birimine teslim edilmesi	NİLGÜN SAĞLAM	AHMET ÖZKAN		BİRİM SORUMLUSU	ŞUBE MÜDÜRÜ	İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
0012.	ŞUBELER/ KURUMLAR ARASI KOORDİNASYON, YAZIŞMA	NİLGÜN SAĞLAM	ŞÜKRÜ DEREBAŞI	NUR DAVRAN KAYA	BİRİM SORUMLUSU	ŞUBE MÜDÜRÜ	İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
0013.	ARŞİV İŞLEMLERİ	NİLGÜN SAĞLAM	RUKİYE SAMANCI	NUR DAVRAN KAYA	BİRİM SORUMLUSU	ŞUBE MÜDÜRÜ	İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI

STOK YÖNETİM BİRİMİ

1. Malzeme Kaynakları Yönetim Sistemi’nin (MKYS etkin kullanılması için Taşınır Kayıt Kontrol Yetkililerine her türlü destek ve eğitim verilmesİ,

2. Stok Yönetimi ile ilgili olarak Bakanlığımızın genelgelerle uygulamalarının işletilmesini sağlamak.

3.Kurum tarafından belirlenen amaç, ilke ve talimatlara uygun olarak; tüm harcama birimlerinin Mal Yönetimi iş ve işlemleri ile ilgili faaliyetleri planlamak, koordine etmek ve denetlemek,

4.112 İl Ambulans servislerinde kullanılan ilaç, tıbbi sarf ve malzemelerin takibinin yapılması değerlendirilmesinin sağlanması,

5.Kullanılan her türlü dayanıklı taşınırın (demirbaş ve cihazların) kayıt altına alınarak etkin ve verimli kullanılmasına yönelik takibat ve analizleri yapmak,

6.Dayanıklı taşınırların Amortisman işlemlerinin yapılması ve takip edilmesi,

7.Birim faaliyet alanına giren konularla ilgili yazışmaları ve gerekli duyuruları yapmak,

8.Tüketim verilerini takip etmek, yorumlamak ve gerekli önlem ve düzenlemeleri yapmak,

9.Stoktan Sorumlu yöneticilere yapılan faaliyetlerle ilgili rapor ve sunum hazırlamak.

10.Tüketime yönelik ihtiyaçların hizmet sunumu için hazır bulundurulabilmesi amacıyla etkin stok yönetimini yürütmek,

11.Taşınırların terkin ve devir işlemlerine ilişkin onayları hazırlayarak harcama yetkilisi veya üst yöneticiye sunmak,

12.Kullanımında bulunan taşınırlara ilişkin icmal cetvellerini düzenlemek.

13.Hurdaya ayırma, kullanılamaz hale gelme ve yok olmaya ilişkin kayıttan düşme taleplerinin değerlendirilmesi ve talebin gerçekleştirilmesi işlemini koordine etmek,

14.Taşınır mal mevzuatına ilişkin iş ve işlemleri yürütmek ve stok kayıtlarının Kurumca belirlenen şekilde güncel tutulmasını sağlamak,

15.İhtiyaç fazlası malzemelerin değerlendirilmesini sağlamak.

16.Birimlerin ihtiyaçlarını değerlendirmek ve karşılanmasını sağlamak.

FATURA TAHAKKUK BİRİMİ

Sorumlu	Şube Müdürü	Müdür Yardımcısı	Müdür
Erol YILDIRIM	Mahsude ÇAKIR	Dr. Nurettin SÜNER	Prof. Dr. Kemal MEMİŞOĞLU
Birim İş ve İşleyişi
1) Fatura Girişleri
2) Tahakkuk Hazırlamak
3) Ödemelerin ve Maillerin Takibi
4) Ortak Alan Kullanımların ve Takibi
5)Tesisat sözleşmelerinin Kaydı ve Takibi
6) Yazışmaların Yapılması, Takibi ve Dosyalanması
1) Fatura Girişleri: İl Sağlık Müdürlüğümüz ve bağlı birimlerin kullanmış oldukları elektrik, su, doğalgaz, telefon ve nternetlere ait tüketim bedellerini içeren yetkili idarece onaylı faturalar birimimize gelir. Faturaların kurumsal portala girişl yapıldıktan sonra liste halinde dökümleri alınır.
2) Tahakkuk Hazırlamak: Kurumsal Portaldan alınan fatura listeleri doğrultusunda Kamu Hesapları Bilgi Sisteminden Ödeme Emri Listesi oluşturularak, 2' si saymanlıkta 1' i kurumumuzda kalacak şekilde 3 adet çıktı alınır. Yine belgenin oluşturulup saymanlığa teslimini kanıtlayıcı 1' i bizde kalacak şekilde 3 adet teslim tesellüm belgesi çıktısı alınarak faturaların fotokopileri bizde, asılları, saymanlığa gidecek belgenin ekinde olmak suretiyle Fatih Mal Müdürlüğüne veya belgeyi düzenleyiş şekline göre İstanbul Kurumlar Döner Sermaye Saymanlığına gönderilir.
3) Ödemelerin ve Maillerin Takibi: Saymanlığa gönderilen Müdürlüğümüz ve bağlı birimlerine ait elektrik, su doğalgaz telefon ve internet tüketim bedellerini içeren faturalara ait tahakkukların ilgili idarelerin hesap numaralarına aktarıldığını bildirenbir rapor ayrıca mail atarak faturaların borç düşümünün sağlanması ve geçmiş dönem borcu ve bu borca yönelik gecikme cezası yansımaması sağlanır.
4) Ortak Alan Kullanımı ve Takibi: İlçe Sağlık Müdürlükleri ve 112 noktalarının bulunduğu 64 adet binanın protokol doğrultusunda kullandığı elektrik, su, doğalgaz ve internet Faturalarının yüzdeliklerinin hesaplanması, faturaların ve hesap tablolarının ilçelere mail atılması. Tesisatlar bizim adımıza ise ödemelerin yaptırılması ve dekontların tablolara işlenmesi, takibi vs. Tesisatlar bina sahibi adınaysa payımızı hesaplayarak karşı tarafın hesabına yatırılmak üzere tahakkuk düzenlenmesi işlemleri.
5) Tesisat Sözleşmelerinin Kaydı ve Takibi: Müdürlüğümüz ve bağlı birimlerine ait abonelik sözleşmelerinin tesisat numaralarını Kurumsal portala ve birimimizce ayrıca yapılan tesisat listesine eklenir. Abonelik iptallerinde ise sözleşmeye ait tesisat numarası kayıtlardan silinir.
6) Yazışmaların Yapılması, Takibi ve Dosyalanması: Müdürlüğümüz ve bağlı birimleri adına, elektrik, su, doğalgaz, telefon ve internetlere ait gerekli yazışmalar birimimizce yapılarak, yapılan yazışmaların takibi sağlanır. İşlevi tamamlanan yazışma belgeleri ilgili dosyasına kaldırılır.

TAHAKKUK ve AVANSLAR BİRİMİ

Hizmet Alımı Ödeme Dosyası İş Akış Şeması
Taahhüt Dosyası Satın alma Biriminden Tahakkuk Birimine Gelir.
Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliğine göre Kontrolü yapılır
Hizmet Alımları Muayene Komisyonu Biriminden Hak ediş Dosyasının gelmesi
Fatura, İşçi Bordrosu, bir önceki aya ait işçi maaşlarının ödendiğini gösteren banka yazısı, Onaylı SGK E- bildirgesi tahakkuk fişi ve ödeme dekontu, KDV ve muhtasar beyannamesi,	Sendika Listesi, Hizmet İşleri Kabul Teklif Belgesi, Hesaplama Tablosu, Sendika Fiyat Farkı Hesaplama Tablosu, Hizmet İşleri Hak ediş Raporu, Hizmet İşleri Kabul Tutanağı	Belgelerin Kontrolü, İdarelerce SGK e-borç sorgusu yapılır ve Ödeme Emri Belgesinin Düzenlenerek İmzaya verilmesi	İmzalı Ödeme Emri Belgesi İlgili Saymanlığa Tutanakla teslim edilir

HİZMET BİNASI KİRALAMA
Taahhüt Dosyası
Kiralama Komisyon Kararı veya Onay belgesi	Taraflarca imzalanmış, Ödeme dönemine ait harcama pusulası - Kira bedeli hesaplama tablosu	Gider gerçekleştirme görevlisi ve Harcama yetkilisi tarafından imzalanmış Ödeme emri belgesi ve Harcama talimatı ilgili saymanlığa tutanakla teslim edilir.
Rayiç Bedeller
Teknik Rapor (Md. Teknik elemanlarınca hazırlanmış)
Yapı Denetim Raporu (Belediye, üniversite veya özel kuruluştan alınmış olabilir)
Hizmet Binası kiralamak için gerekli kurumlara yazılmış yazılar - Milli Emlak
Tapu Senedi Sureti
İmza Sirküleri
Kira Kontratı
Kontratın yılları da dikkate alınarak damga vergisi

MAHKEME HARÇ VE GİDERLERİ
Hukuk İşleri Koordinatörlüğünden üst yazı ile Mahkeme sonuç ilamı ödenmek üzere harcama birimine gelir
Mahkeme Kararına Göre Avukata yapılacak vekâlet ücreti ödemeleri	Mahkeme Kararı, Mahkemede hükmedilen vekalet ücreti için Av. tarafından düzenlenmiş serbest meslek makbuzu ( KDV genel tebliği- Mahkeme kararında KDV hariç ifadesi yer almadıkça hükmedilen tutar KDV dâhil sayılır )	Ödeme emri belgesi ve Harcama Talimatı düzenlenir. Gider Gerçekleştirme Görevlisi ve Harcama Yetkilisine İmzaya Sunulur	İmzalı Ödeme Emri ve Harcama Talimatı tutanak ile ilgili saymanlığa teslim edilir.
Mahkeme Kararına Göre İcra Müdürlüğüne yapılacak Avukatlık vekalet ücreti ödemeleri	Mahkeme Kararı, İcra Dosyası Kapak Hesabı	Ödeme emri belgesi ve Harcama Talimatı düzenlenir. Gider Gerçekleştirme Görevlisi ve Harcama Yetkilisine İmzaya Sunulur	İmzalı Ödeme Emri ve Harcama Talimatı tutanak ile ilgili saymanlığa teslim edilir.
Mahkeme Kararına Göre Avukata yapılacak yargılama gideri ödemeleri	Mahkeme kararı, yargılama giderini alabileceğini belirtir vekâletname	Ödeme emri belgesi ve Harcama Talimatı düzenlenir. Gider Gerçekleştirme Görevlisi ve Harcama Yetkilisine İmzaya Sunulur	İmzalı Ödeme Emri ve Harcama Talimatı tutanak ile ilgili saymanlığa teslim edilir.
Mahkeme Kararına Göre davacıya yapılacak yargılama gideri ödemeleri	Mahkeme kararı	Ödeme emri belgesi ve Harcama Talimatı düzenlenir. Gider Gerçekleştirme Görevlisi ve Harcama Yetkilisine İmzaya Sunulur	İmzalı Ödeme Emri ve Harcama Talimatı tutanak ile ilgili saymanlığa teslim edilir.
Mahkeme Kararına Göre, Kuruma bağlı çalışan Avukata yapılacak vekâlet ücreti ödemeleri	Mahkeme Kararı,	Ödeme emri belgesi ve Harcama Talimatı düzenlenir. Gider Gerçekleştirme Görevlisi ve Harcama Yetkilisine İmzaya Sunulur	İmzalı Ödeme Emri ve Harcama Talimatı tutanak ile ilgili saymanlığa teslim edilir.

Teminat mektubunun iadesi için imzalı kaşeli firma talebi
MAL ALIMLARI		HİZMET		YAPIM İŞİ
Taahhüdün, sözleşme ve ihale dokümanı hükümlerine uygun olarak yerine getirildiği ve Yüklenicinin bu işten dolayı İdareye herhangi bir borcunun olmadığı tespit edilir.		Taahhüdün, sözleşme ve ihale dokümanı hükümlerine uygun olarak yerine getirildiği ve Yüklenicinin bu işten dolayı İdareye herhangi bir borcunun olmadığı tespit edilir.		Sosyal Güvenlik Kurumundan ilişiksiz belgesi alınır.
Piyasadan hazır halde alınıp satılan işler için SGK İlişiksiz belgesi aranmaz		Sosyal Güvenlik Kurumundan ilişiksiz belgesi alınır.		Taahhüdün, sözleşme ve ihale dokümanı hükümlerine uygun olarak yerine getirilmesinden ve varsa işe ait eksik ve kusurların giderilerek geçici kabul tutanağının onaylanmasından ve yüklenicinin bu işten dolayı idareye herhangi bir borcunun olmadığı tespit edildikten sonra muhasebe birimine, teminatın yarısının iadesi yazısı yazılır.
Garanti süresi varsa, muhasebe birimine teminatın yarısının iadesi yazısı yazılır		Muhasebe Birimine teminatın tamamının iade yazısı yazılır		Kesin Kabul Tutanağının onaylanmasından sonra muhasebe birimine, kesin teminatın kalan yarısının iadesi yazısı yazılır.
Garanti süresinin bitiminde muhasebe birimine teminatın kalan yarısının iadesi yazısı yazılır.

Tıbbi kötü uygulamaya ilişkin zorunlu mali sorumluluk sigortası ödemeleri

Poliçe, poliçe bedelinin ödendiğini gösterir tahsilat makbuzu ile Poliçenin ödenmesi talebi

Poliçe, poliçe bedelinin ödendiğini gösterir tahsilat makbuzu,

Kurumda çalıştığı teyit edilir,

Ödeme emri belgesi ve Harcama Talimatı düzenlenir. Gider Gerçekleştirme Görevlisi ve Harcama Yetkilisine İmzaya Sunulur.

İmzalı Ödeme Emri ve Harcama Talimatı tutanak ile ilgili saymanlığa teslim edilir.

Yapım İşleri Ödeme Dosyası İş Akış Şeması
Taahhüt Dosyası, All risk poliçesi ve makbuzu, Yapım işleri Hak ediş Raporu ve ekleri, varsa fiyat farkı hesaplama Tablosu, Geçici Kabul Teklif Belgesi, Yapım İşleri Geçici Kabul Tutanağı, Fatura Yatırımlar Şube Satın alma Biriminden Tahakkuk Birimine Gelir
İdarelerce SGK e-borç sorgusu yapılır
Belgelerin Kontrolü ve Ödeme Emri Belgesinin Düzenlenerek İmzaya verilmesi
İmzalı Ödeme Emri Belgesi İlgili Saymanlığa Tutanakla teslim edilir

İş Bitirme Belgesinin Düzenlenmesi
Yetkili kişilerce imzalanmış iş bitirme belgesi talebi
Taahhüdün, sözleşme ve ihale dokümanı hükümlerine uygun olarak yerine getirildiği ve Yüklenicinin bu işten dolayı İdareye herhangi bir borcunun olmadığı tespit edilir.
EKAP üzerinden İş Bitirme Belgesi düzenlenir
İhale Yetkilisine İmzaya sunulur

DÖNER SERMAYE BİRİMİ İŞ AKIŞI