Mål & Budget2006-2008 Tjänstemannaförslag

Investeringarnas effekter på driftekonomin

I listan över samtliga stadsbyggnadsprojekt redovisas driftintäkter inom projektens ram på totalt ca 342 mkr. Det handlar om VA-anslutningsavgifter som faktureras de fastigheter som förses med VA genom projektet. Intäkterna bokförs på tekniska nämndens VA-verksamhet. De är inte budgeterade årsvis, men inträffar tidsmässigt huvudsakligen de närmaste 2-5 åren efter det att anläggningen tagits i drift, dvs fram till år 2020. Historiskt sett har räntor och avskrivningar för VA-verksamheten varit låga eftersom VA-anslutningsavgifterna före år 2004 drogs av från investeringen före aktivering.
De nettoinvesteringar som ska avskrivas på 33 (gata och park) eller 50 år (VA) uppgår till 1340 mkr. Projekten medför även markinkomster på 447 mkr och planläggningsutgifter på 70 mkr. Dessa direktavskrivs löpande. Nettoinvesteringarna för samtliga projekt uppgår alltså till nästan 966 milj mkr. Driftintäkterna uppgår till 342 mkr. Det innebär att resterande 624 mkr ska skattefinanseras.
Investeringarna görs huvudsakligen fram till år 2016. VA-taxan ger intäkter totalt på 342 mkr, som flyter in huvudsakligen 2-5 år efter det att anläggningen är färdig. Därav har 37 mkr redan debiterats. Framtida intäkter uppgår alltså till 305 mkr som inflyter fram till ca år 2020.Det innebär att den största belastningen på driftbudgeten kommer 2020 – 2040. Tillsammans med de ökade skötselkostnaderna hamnar kostnaderna i storleksordningen som mest ca 100 mkr högre per år än i dag.
I diagrammen nedan redovisas ackumulerad påverkan på skötselkostnader för nya gator, parker och VA-ledningar när de beräknas tas i drift av tekniska nämnden, samt kommande ränta och avskrivning med anledning av de nettoinvesteringar som aktiveras i samband med kommande projektavslut, ca 2 år efter slutbesiktningen. (Vid beräkning av räntekostnaderna har hänsyn inte tagits till att avskrivningar påbörjats.)



Diagram: Driftkostnader VA. Diagrammet visar att det främst är kapitalkostnader i form av ränta och avskrivning som belastar driftbudgeten, medan de ökade kostnaderna för drift och underhåll är en mindre del, ungefär 10%. Efter år 2016 minskar kostnaderna successivt eftersom räntekostnaderna minskar.



Diagram: Anslutningsavgifter VA. Diagrammet bygger på att anslutningsavgifter betalas under de närmsta 5 åren efter slutbesiktning av ledningarna.
När det gäller VA kan man notera att den totala nettoinvesteringen, 507 mkr, resulterar i en årlig driftskostnad på upp till 38 mkr per år i de 50 år som det tar innan anläggningen är avskriven. Räntedelen minskar successivt vartefter avskrivning sker.



Diagram: Driftkostnader gata och park. Fördelningen i tiden av kommande kostnadsökningar motsvarar bilden för VA, men kostnaderna för drift och underhåll är högre, såväl i absoluta tal som relativt.