Mål & Budget2006-2008 Tjänstemannaförslag

Kommunstyrelsen

Exploateringsverksamheten

Med exploateringsverksamhet avses åtgärder för att anskaffa, förädla och iordningställa kommunens infrastruktur (gator, parker och VA) samt mark för bostads- och/eller arbetsområden.

Exploateringsverksamheten redovisas med text i bilaga 4 och en ekonomisk sammanställning i tabell 1. För varje projekt visas en bild av ekonomin för projektet som helhet med såväl historiska som framtida beräknade utgifter och inkomster. I tabellen finns också VA-anläggningsavgifterna med även om dessa således ska tillföras resultaträkningen och inte är en del av investeringsredovisningen. Skälet till att de finns med i tabellen är att visa ekonomin för respektive projekt oavsett hur den hanteras i redovisningen.

Kommunstyrelsen är ansvarig för utbyggnaden, och har därmed budgetansvaret för exploateringsverksamheten, medan områdesnämnderna (gator och parker) och tekniska nämnden (VA) är huvudmän för de kommunala anläggningarna.

Exploateringsbudgeten är till betydande delar både en funktion av redan tagna beslut och en grund för fortsatt planering av såväl exploateringarna som kommunens totala ekonomi. Materialet är också strukturerat med följande indelning: beslutade, planerade och initierade projekt. För de förstnämnda finns beslut om detaljplan medan det för de senare inte ännu antagits startpromemoria.

Särskilt exploateringsverksamheten måste ses över en flerårsperiod såväl för enskilda projekt som för verksamheten som helhet. Budgetsiffrorna uttrycker en ambition att omsätta verksamheterna och projekten i årliga betalningsflöden, bl.a. för att planera för kommunens totala ekonomi med upplåning, finansiella kostnader mm.

Se texten om exploateringsverksamheten i bilaga 5.