İÇİndekiler a- misyon ve vizyon b. Yetki, GÖrev ve sorumluluklar c. İdareye iLİŞKİn biLGİler fiziksel Yapı 6 Örgüt Yapısı 12 Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar 16

Tablo Cari Transferler

EKONOMİK KODLAR		2017
		KBÖ	TOPLAM	ARALIK
KOD	AÇIKLAMA		ÖDENEK	HARCAMA
05.1	GÖREV ZARARLARI	4.498.000	4.498.000	4.497.975
05.2	HAZİNE YARDIMLARI	1.855.000	1.855.000	1.855.000
05.3	KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER	1.202.000	452.000	335.605
05.6	YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER	20.000	20.000	18.585
05	CARİ TRANSFERLER	7.575.000	6.982.650	6.810.816

6767 sayılı 2017 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Cari Transferler harcama kalemine toplam 7.575.000,00 TL ödenek öngörülmüştür. Yıl içerisinde 157.650,00 TL ödenek gelir fazlası karşılığı eklenmiş olup, 750.000,00 TL kurum içi aktarma ile mal ve hizmet alımları kalemine eklenmiştir. Toplam ödeneğin 6.810.816 TL’si kullanılmış olup harcamanın toplam ödeneği oranı ise %97,53 olarak gerçekleşmiştir.

Tablo Sermaye Giderleri

EKONOMİK KODLAR		2017
		KBÖ	TOPLAM	ARALIK
KOD	AÇIKLAMA		ÖDENEK	HARCAMA
06.1	MAMUL MAL ALIMLARI	9.839.000	30.689.000	24.525.336
06.3	GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI	366.000	1.016.000	940.500
06.5	GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ	32.100.000	34.100.000	29.871.216
06.7	GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ	6.049.000	6.949.000	3.600.069
06	SERMAYE GİDERLERİ	48.354.000	72.754.000	58.937.121

6767 sayılı 2017 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Sermaye Giderleri harcama kalemine toplam 48.354.000,00 TL ödenek öngörülmüştür. Yıl içerisinde mevcut ödenek harcamalar karşısında yetersiz kalmıştır. Bu nedenle yıl içerisinde 3.900.000,00 TL gelir fazlası, 16.000.000,00 TL likit ve 4.500.000,00 TL yedek ödenek eklenmiş olup toplam ödenek 72.754.100,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Yıl içerisinde toplam ödeneğin 58.937.121,00 TL’si kullanılmış olup harcamanın toplam ödeneğe oranı ise %81,00 olarak gerçekleşmiştir.

Tablo Bütçe Gelirleri Kesin Hesap İcmali

EKONOMİK KODLAR		AÇIKLAMA	BÜTÇE GELİR TAHMİNİ	NET TAHSİLAT
I	II
03		TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ	14.757.000,00	24.170.653,28
	1	MAL VE HİZMET SATIŞ GELİRLERİ	13.720.000,00	20.775.269,32
	6	KİRA GELİRLERİ	1.037.000,00	3.332.744,31
	9	DİĞER TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ	0	62.639,65
04		ALINAN BAĞIŞ VE YARDIM İLE ÖZEL GELİRLERİ	318.586.000,00	345.204.258,07
	2	MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇESİNE DAHİL İDARELERDEN ALINAN	318.586.000,00	344.783.858,07
	5	PROJE YARDIMLARI	0	420.400,00
05		DİĞER GELİRLER	11.894.000,00	17.391.521,83
	1	FAİZ GELİRLERİ	1.990.000,00	569.581,36
	2	KİŞİ VE KURUMLARDAN ALINAN PAYLAR	4.106.000,00	10.561.174,15
	3	PARA CEZALARI	0	17.889,31
	9	DİĞER ÇEŞİTLİ GELİRLER	5.798.000,00	6.242.877,01
GENEL TOPLAM			345.237.000,00	386.766.433,18

6767 sayılı 2017 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile bütçe gelirleri 345.237.000,00 TL olarak öngörülmüştür 2017 yılı içerisinde 386.972.983,19 TL gelir tahsil edilmiş, tahsil edilen gelirin 206.550,01 TL’si iade edilmiştir. 2017 yılı net tahsilatı 386.766.433,18 TL olarak gerçekleşmiştir. Net tahsilatın 2017 yılı bütçe geliri tahminine oranı %112,02 nispetindedir.

Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri: 2017 yılı bütçesinde teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinden 14.757.000,00 TL gelir elde edileceği tahmin edilmiştir. Yıl sonu gerçekleşmesine bakıldığında teşebbüs ve mülkiyet gelirleri tahminlerin üzerinde gerçekleşerek 24.170.653,28 TL seviyesine ulaşmıştır. Net tahsilatın 2017 yılı bütçe geliri tahminine oranı %163,79 nispetindedir.

Alınan Bağış ve Yardımlar: 2017 yılı bütçesinde bağış ve yardım gelirlerinden 318.586.000,00 TL gelir elde edileceği tahmin edilmiştir. Yıl sonu gerçekleşmesine bakıldığında alınan bağış ve yardım gelirlerinin tahminlerin üzerinde gerçekleşerek 345.204.258,07 TL seviyesine ulaşmıştır. Net tahsilatın 2017 yılı bütçe geliri tahminine oranı %108,35 nispetindedir.

Diğer Gelirler: 2017 yılı bütçesinde diğer gelirlerden 11.894.000,00 TL gelir elde edileceği tahmin edilmiştir. Yıl sonu gerçekleşmesine bakıldığında diğer gelirler tahminlerin üstünde gerçekleşerek 17.391.521,83 TL seviyesine ulaşmıştır. Net tahsilatın 2017 yılı bütçe geliri tahminine oranı %146,22 nispetindedir.

Red ve iadeler: 2017 yılı içerisinde çeşitli nedenlerle tahsil edilen gelirlerden 206.550,01 TL’si ilgililere geri iade edilmiştir.


Tablo Fırat Üniversitesi 2017 Yılı Bilançosu

AKTİF HESAPLAR N yılı 2017		PASİF HESAPLAR N yılı 2017
1 DÖNEN VARLIKLAR	61.159.580,80	3 KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR	4.868.128,52
10 HAZIR DEĞERLER	42.380.783,71	32 FAALİYET BORÇLARI	0
100 KASA	554,20	320 BÜTÇE EMANETLERİ HESABI	0
102 BANKAHESABI	40.977.743,82
103 VERİLEN ÇEKLER VE GÖND.EMİRLERİ HESABI(-)	0
104 PROJE ÖZEL HESABI	1.402.485,69
106 DÖVİZ GÖNDERME EMİRLERİ HESABI (-)	0	33 EMANET YABANCI KAYNAKLAR	1.768.685,64
		330 ALINAN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR HES.	569.968,35
		333 EMANETLER HESABI	1.198.717,29
12 FAALİYET ALACAKLARI	6.389.877,49	36 ÖDENECEK DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER	3.099.442,88
120 GELİRLERDEN ALACAKLAR HESABI	4.911.000,00	360 ÖDENECEK VERGİ VE FONLAR HESABI	2.902.281,88
126 VERİLEN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR HESABI	1.478.877,49	361 ÖDENECEK SOSYAL GÜV. KESİNTİLER HES.	192.733,66
		362 FONLAR VEYA DİĞER KAMU İDAERELERİ ADINA YAPILAN TAHSİLAT HESABI	4.427,34
		39 DİĞER KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR	0
14 DİĞER ALACAKLAR	50.256,54	397 SAYIM FAZLALARI HESABI	0
140 KİŞİLERDEN ALACAKLAR HESABI	50.256,54	4 UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR	656.719,57
15 STOKLAR	3.020.314,77	47 BORÇ GİDER KARŞILIKLARI	656.719,57
150 İLK MADDE MALZEME HESABI	3.020.314,77	472 KIDEM TAZMİNATI KARŞILIĞI HESABI	656.719,57
16 ÖN ÖDEMELER	9.318.348,29	5 ÖZ KAYNAKLAR	484.502.334,34
160 İŞ AVANS VE KREDİLER HESABI	0	50 NET DEĞER	256.146.759,52
161 PERSONEL AVANSLARI HESABI	0	500 NET DEĞER HESABI	256.146.759,52
162 BÜTÇE DIŞI AVANS VE KREDİLER HESABI	9.318.348,29	57 GEÇMİŞ YILLAR OLUMLU FAALİYET SONUÇLARI	186.052.419,73
		570 GEÇMİŞ YILLAR OLUMLU FAALİYET SONUÇLARI HESABI	186.052.419,73
		59 DÖNEM FAALİYET SONUÇLARI	42.303.155,09
2 DURAN VARLIKLAR	428.867.601,63	590 DÖNEM OLUMLU FAALİYET SONUCU HES	42.303.155,09
24 MALİ DURAN VARLIKLAR	700.000,00	591 DÖNEM OLUMSUZ FAALİYET SONUCU HES (-)
241 MAL VE HİZMET ÜRETEN KURULUŞLARA YATIRILAN SERMAYELER HESABI	600.000,00
242 DÖNER SERMAYELİ KURULUŞLARA YATIRILAN SERMAYELER HESABI	100.000,00
25 MADDİ DURAN VARLIKLAR	421.583.465,63
250 ARAZİ VE ARSALAR HESABI	1.000,00
251 YERALTI VE YERÜSTÜ DÜZENLERİ HESABI	10.174.278,83
252 BİNALAR HESABI	99.791.276,42
253 TESİS,MAKİNE VE CİHAZLAR HESABI	103.432.543,37
254 TAŞITLAR HESABI	3.647.797,56
255 DEMİRBAŞLAR HESABI	57.346.416,07
257 BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR HESABI (-)	-114.431.566,37
258 YAPILMAKTA OLAN YATIRIMLAR HESABI	261.621.719,75
26 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR	6.009.427,55
260 HAKLAR HESABI	7.164.431,84
268 BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR HESABI (-)	-1.155.004,29
29 DİĞER DURAN VARLIKLAR	574.708,45
294 ELDEN ÇIKARILACAK STOKLAR VE MADDİ DURAN VARLIKLAR HESABI	3.242.343,93
299 BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR HESABI (-)	-2.667.635,48
AKTİF TOPLAMI	490.027.182,43	PASİF TOPLAMI	490.027.182,43
BİLANÇO DİPNOTLARI
900 GÖNDERİLECEK BÜTÇE ÖDENEKLER HESABI	0
901 BÜTÇE ÖDENEKLER HESABI	0
902 BÜTÇE ÖDENEKLER HAREKETLERİ HESABI	0
903 KULLANILACAK ÖDENEKLER HESABI	0
904 ÖDENEKLER HESABI	0
905 ÖDENEKLİ GİDERLER HESABI	0
910 ALINAN TEMİNAT MEKTUPLARI HESABI	9.298.379,00
911 ALINAN TEMİNAT MEKTUPLARI EMANETLERİ HESABI	9.298.379,00
948 BAŞKA BİRİMLER ADINA İZLENEN ALACAKLAR HESABI	2.222.456,36
949 BAŞKA BİRİMLER ADINA İZLENEN ALACAK EMANETLERİ HESABI	2.222.456,36
962 BİLİMSEL PROJELER HESABI	10.924.901,66
963 BİLİMSEL PROJLER KARŞILIĞI HESABI	10.924.901,66

Tablo Son 3 Yıla İlişkin Faaliyet Sonuçları Tablosu

Hesap Kodu	Kod 1	GİDERİN TÜRÜ	Cari Yıl (2015) (TL)	Cari Yıl (2016) (TL)	Cari Yıl (2017) (TL)
630		GİDERLER HESABI	268.911.745,21	317.621.356,56	335.963.525,09
630	1	Personel Giderleri	175.991.387,53	201.693.407,88	222.556.107,63
630	2	Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri	25.024.606,64	29.087.338,17	31.799.576,00
630	3	Mal ve Hizmet Alım Giderleri	36.538.877,33	44.392.613,61	40.675.346,79
630	5	Cari Transferler	4.259.416,24	6.385.670,62	6.826.208,32
630	7	Sermaye Transferleri
630	11	Değer ve Miktar Değişimleri Giderleri	83.302,69	206.516,50	201.924,84
630	12	Gelirlerin Ret ve İadesinden Kaynaklanan Giderler	245.389,50	244.035,81	273.536,29
630	13	Amortisman Giderleri	18.320.199,76	17.359.905,50	19.893.104,35
630	14	İlk Madde ve Malzeme Giderleri	6.196.875,23	7.448.412,61	10.358.601,06
630	20	Silinen Alacaklardan Kaynaklanan Giderleri
630	30	Proje Kapsamında Yapılan Cari Giderleri	2.227.104,38	10.803.454,67	3.379.118,34
630	99	Diğer Giderler	24.585,91	1,19	1,47
		GİDERLER TOPLAMI (A)	268.911.745,21	317.621.356,56	335.963.525,09
Hesap Kodu	Kod 1	GELİRİN TÜRÜ	Cari Yıl (2015) (TL)	Cari Yıl (2016) (TL)
600		GELİRLER HESABI	333.034.960,15	348.772.968,10	378.266.680,18
600	3	Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri	19.960.394,01	22.293.625,05	24.376.459,19
600	4	Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler	294.495.438,57	307.034.696,02	335.402.111,30
600	5	Diğer Gelirler	18.489.381,43	19.039.014,38	18.010.188,78
600	11	Değer ve Miktar Değişimleri Gelirleri	89.746,14	405.632,65	441.045,91
600	25	Kamu İd. Bedelsiz Olarak Al. Mali Ol. Var El. Edilen Gel.			36.875,00
		GELİRLER TOPLAMI (B)	333.034.960,15	348.772.968,10	378.266.680,18

2017 Yılı Yatırım Uygulamaları

Üniversitemiz 2017 yılında aşağıda tabloda gösterilen proje uygulamalarını yürütmüştür.

2017 Yılı Toplam Kamu Yatırımlarıyla İlgili Özet Bilgiler

Kalkınma planlarının hayata geçirilmesinde en önemli uygulama araçlarından birisi olan ve planın yapı taşları niteliğindeki kamu yatırım projelerini kapsayan Kamu Yatırım Programları, Yılı Programının Uygulanması Koordinasyonu ve İzlenmesine Dair Bakanlar Kurulu Kararının eki olarak 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu gereğince her yıl Ocak ayının on beşine kadar Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmektedir.

Proje Sayıları

2017 yılı yatırım programında üniversitemize ait Eğitim Sektöründe 5, Beden Eğitimi ve Spor Sektöründe 1, Sağlık Sektöründe 2 ve Teknolojik Araştırma Sektöründe 1 olmak üzere toplam 9 proje yer almıştır.

Proje Tutarları

Yatırım Programında yer alan projelerin sektör bazında proje tutarları sırasıyla Eğitim Sektörü 27.000.000,00 TL, Beden Eğitimi ve Spor Sektörü 2.000.000,00 TL, Sağlık Sektörü 18.000.000,00 TL, Teknolojik Araştırma Sektörü 1.354.000,00 TL olmak üzere toplam 48.354.000,00 TL olarak gerçekleşmiştir.

Yıl içerisinde yapılan revizyonlar sonucu Eğitim Sektörü 32.500.000,00 TL, Beden Eğitimi ve Spor Sektörü 2.000.000,00 TL, Sağlık Sektörü 33.400.000,00 TL, Teknolojik Araştırma Sektörü 4.854.000,00 olmak üzere toplam 72.754.000,00 TL olarak gerçekleşmiştir.

2017 Yıl Sonu Nakdi Harcamalar

2017 yılsonu itibari ile sektör bazında yapılan harcama tutarları sırasıyla Eğitim Sektörü 28.841.876,00 TL, Beden Eğitimi ve Spor Sektörü 0 TL, Sağlık Sektörü 25.241.245,56 TL, Teknolojik Araştırma Sektörü 4.854.000,00 TL olmak üzere toplam 58.937.121,36 TL olarak gerçekleşmiştir.

Tablo 2017 Yılı Yatırım Ödenekleri

	Proje No	Proje Adı	2017
Eğitim Sektörü			Başlangıç Ödeneği
2017H030700		Çeşitli Ünitelerin Etüt Projesi (DAP)	100.000,00
1985H030050		Kampüs Altyapısı (DAP)	4.000.000,00
2017H030710		Muhtelif İşler ( DAP)	6.000.000,00
2010H032070		Derslik ve Merkezi Birimler Teknik Bilimler M.Y.O ve Lab. (14000m^2) , Kütüphane (15000 m^2), Baskil MYO (4000 m^2), Mimarlık-Mühendislik Fak. (19000 m^2), Eğitim Fak. (1400 m^2)	16.000.000,00
2017H032070		Yayın Alımları	900.000,00
	SEKTÖR TOPLAMI		27.000.000,00
Spor Sektörü
2016H051030		Açık ve Kapalı Spor Tesisleri (DAP)	2.000.000
	SEKTÖR TOPLAMI		2.000.000
Sağlık Sektörü
2017I000260		Muhtelif İşler	8.000.000,00
2016I000191		Hemotoloji Onkoloji Hastanesi 5500 m^2+Katlı Otopark 9000 m^2	10.000.000,00
	SEKTÖR TOPLAMI		18.000.000,00
Teknolojik Araştırma Sektörü
2017K120300		Rektörlük Bilimsel Araştırma Projeleri	1.354.000,00
	SEKTÖR TOPLAMI		1.354.000,00
GENEL TOPLAM			48.354.000,00

Tablo Genel Yatırım Uygulama Durumu

Eğitim Sektörü

2017 yılı yatırım programında eğitim sektöründe 5 adet proje öngörülmüştür. Öngörülen projeler için toplam 27.000.000,00 TL ödenek tahsis edilmiştir. Yıl içerisinde 5.500.000,00 TL ödeneğin 3.100.000,00 TL’si likit, 400.000,00 TL’si gelir fazlası olarak, 2.000.000,00 TL’si yedek ödenek olarak eklenmiştir.

Yılsonu itibariyle toplam ödenek 32.500.000,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Yıl içerisinde eğitim sektöründe bulunan projelerden toplam 28.841.875,80 TL harcama yapılmıştır.

Spor Sektörü

2017 yılı yatırım programında spor sektöründe 1 adet proje öngörülmüştür. Öngörülen proje için 2.000.000,00 TL ödenek tahsis edilmiştir. Yıl içerisinde harcama yapılmamıştır.

Sağlık Sektörü

2017 yılı yatırım programında sağlık sektöründe 2 adet proje öngörülmüştür. Öngörülen proje için 18.000.000,00 TL ödenek tahsis edilmiştir. Yıl içerisinde 15.400.000,00 TL ödenek eklenmiştir. Eklenen ödeneğin 12.900.000,00 TL’si likit, 2.500.000,00 TL’si yedek ödenek olarak eklenmiştir.

Yılsonu itibariyle toplam ödenek 33.400.00,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Yıl içerisinde 25.241.245,56 TL harcama yapılmıştır.

Teknolojik Araştırma Sektörü

2017 yılı yatırım programında teknolojik araştırma sektöründe 1 adet proje öngörülmüştür. Öngörülen proje için 1.354.000,00 TL ödenek tahsis edilmiştir. Yıl içerisinde 3.500.000,00 TL ödenek gelir fazlası olarak eklenmiştir. Yılsonu itibariyle toplam ödenek 4.854.000,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Yıl içerisinde ödeneğin tamamı özel hesaba aktarılarak kullanılmıştır.

2017 Yılı Proje Bazında Yatırımların Uygulama Durumu

Eğitim Sektörü

2017H030700 - Çeşitli Ünitelerin Etüd Projesi (DAP)

2017 yılında 100.000,00 TL ödenek öngörülmüştür ancak yıl içerisinde harcama yapılmamıştır.

1985H030050 - Kampüs Altyapısı Projesi (DAP)

2017 yılında kampüs altyapı projesine 4.000.000,00 TL ödenek öngörülmüştür.. Yıl içerisinde ödeneğin 3.709.713,24 TL’si kampüs altyapı işlerinde kullanılmıştır.

2017H030710 - Muhtelif İşler Projesi (DAP)


Muhtelif işler projesinin 2017 yılı ödeneği 6.000.000,00 TL olarak öngörülmüştür. Mevcut ödeneğin yetmeyeceği anlaşıldığından yıl içerisinde mevcut proje ödeneğine toplam 5.800.000,00 TL ödenek eklenmiştir. Eklenen ödeneğin 3.100.000,00 TL’si likit, 400.000,00 TL’si gelir fazlası, 2.000.000,00 TL’si yedek ödenek ile eklenmiştir. 300.000,00 TL ödenek ise 2017H030720 Yayın Alımları Projesinden kurum içi aktarma ile düşülüp Muhtelif İşler Projesine eklenmiştir. Proje ödeneği 9.800.000,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Yıl içerisinde 7.678.791,92 TL harcama yapılmıştır.

Muhtelif İşler bünyesinde bilgisayar alımları, bilgisayar yazılım alımları, diğer makine teçhizat alımları, bakım onarım, tadilat, donanım, yazılım alımları yapılmıştır.

2010H032070 - Derslik ve Merkezi Birimler Projesi

Derslik ve Merkezi Birimler Projesinin 2017 yılı ödeneği 16.000.000,00 TL olarak öngörülmüştür. Yıl içerisinde proje ödeneğinin yetmeyeceği anlaşıldığından 2.000.000,00 TL ödenek likit olarak eklenmiştir. Proje ödeneği 18.000.000,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Yıl içerisinde proje ödeneğinin 16.901.883,34 TL’si kullanılmıştır.

Bu proje kapsamında yapımına devam edilen Teknik Bilimler MYO ve Laboratuvarı (14.000 m²), Kütüphane (15.000 m²), Baskil MYO (4.000 m²), Mimarlık ve Mühendislik Fakültes (19.000 m²) ve Eğitim Fakültesi (1.400 m²) yer almaktadır.

2017H030720 Yayın Alımları

Yayın Alımları projesinin 2017 yılı ödeneği 900.000,00 TL olarak öngörülmüştür. Yıl içeisinde proje ödeneğinden 300.000,00 TL ödenek kurum içi aktarma ile eğitim sektöründe yer alan muhtelif işler projesine eklenmiştir. Yıl içerisinde proje ödeneğinin 551.487,30 TL’si kullanılmıştır.

Sağlık Sektörü



2017000260 Muhtelif İşler Projesi

2017 yılında 8.000.000,00 TL ödenek eklenmiştir. Proje ödeneğinin yıl içerisinde yetmeyeceği anlaşıldığından 2.500.000,00 TL ödenek yedek ödenek olarak, 12.900.000,00 TL ödenek likit olarak eklenmiştir. Yıl içerisinde proje ödeneği 23.400.000,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu projeden yıl içerisinde 17.399.158,36 TL harcama yapılmıştır.

2017I000191 Hemotoloji Onkoloji Hastanesi (5500 m²+Kapalı Otopark 9000 m²)

Hemotoloji Onkoloji Hastanesinin ihtiyaçlarında ve kapalı otopark yapımında kullanılmak üzere 2016 yılı içerisinde 2016 yılı yatırım programına eklenmiş ve 2017 yılında projeye 10.000.000,00 TL ödenek eklenmiştir. Bu projeden yıl içerisinde 7.842.087,20 TL harcama yapılmıştır.

Spor Sektörü

2016H051030 – Açık ve Kapalı Spor Tesisleri Projesi (DAP)

Açık ve kapalı spor tesisleri projesinin 2017 yılı ödeneği 2.000.000,00 TL’dir. 2017 yılında yarı olimpik yüzme havuzu projesi tamamlanamadığından bir harcama yapılmamıştır. Spor salonumuz hizmete açılmıştır.

Teknolojik Araştırma Sektörü

2017K120300 – Rektörlük Bilimsel Araştırma Projeleri

Rektörlük bilimsel araştırma projeleri 1.354.000,00 TL ödenek tahsis edilmiştir. Yıl içerisinde 3.500.000,00 TL ödenek gelir fazlası olarak eklenmiştir. Yılsonu itibariyle toplam ödenek 4.854.000,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Yıl içerisinde ödenek kullanılmak üzere FÜBAP birimine aktarılmıştır.

2. Mali Denetim Sonuçları

Dış Denetim:

Sayıştay Başkanlığı denetim elemanları tarafından 2017 yılı mali iş ve işlemleri yerinde incelemeye tabi tutulmuştur.

İç Denetim

2017 Yılında, 2014 Yılı İç Denetim Programı ile denetlenmesi öngörülen süreçlerden 1 tanesi, 2015 Yılı İç Denetim Programı ile denetlenmesi öngörülen süreçlerden 1 tanesi, 2016 Yılı İç Denetim Programı ile denetlenmesi öngörülen süreçlerden 1 tanesi ve 2017 Yılı İç Denetim Programı ile denetlenmesi öngörülen süreçlerden 1 tanesi olmak üzere 4 adet sürecin denetimi iç denetim programlarında öngörülen şekilde denetim programlarında görevlendirilen iç denetçilerin katılımı ile gerçekleştirilmiştir.

Tablo 2017 Yılı Denetim Faaliyetleri

Denetim/Danışmanlık Konusu	Denetlenen Birim	Denetim Türü	Düzenlenen Rapor
Öğrenci ve Personel Değişimi Programları Süreci (Erasmus Öğrenci ve Personel Hareketliliği Süreci)	Dış İlişkiler Birimi Başkanlığı	Sistem ve Uygunluk Denetimi	Denetim Raporu
Sağlık Hizmetleri Satış Geliri İşlemleri Süreci	Fırat Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü	Sistem ve Uygunluk Denetimi	Denetim Raporu
Yurt İdare ve İşletme İşlemleri ve Gelirleri	Sağlık Kültür ve Spor Dairesi Başkanlığı	Sistem ve Uygunluk Denetimi	Denetim Raporu
İzin İşlemleri Süreci	Personel Daire Başkanlığı, Tıp Fakültesi Dekanlığı, Fırat Üniversitesi Hastanesi Başhekimliği	Sistem ve Uygunluk Denetimi
Araç Kiralama Hizmetleri İşlemleri Süreci	Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü, Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı, İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı	Sistem ve Uygunluk Denetimi	Denetim Raporu
Akademik Birim Mali Denetimi	Eğitim Fakültesi, Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı	Sistem ve Uygunluk Denetimi	Denetim İptal Edildi
Yemek Servisi İşlemleri ve Gelirleri	Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı	Sistem ve Uygunluk Denetimi	Denetim İptal Edildi

2017 yılı denetim faaliyetleri sonucunda tespit edilen bulgu ve önerileri içeren 4 adet Denetim Raporu ve 1 adet Faaliyet Raporu düzenlenmiştir.

Tablo 2017 Yılında Düzenlenen Raporlar ve Dağılımı

Türü	Rapor Adedi
Denetim Raporu	4
Danışmanlık Raporu
İnceleme Raporu (Usulsüzlük ve yolsuzluk)
İnceleme Raporu (Araştırma ve İnceleme)
İzleme Raporu
Faaliyet Raporu	1
TOPLAM	5

2017 yılı İç Denetim Programı gereğince yapılan denetimlerde, denetlenen süreçlerde yer alan potansiyel riskler, düzenlenen Risk Kontrol Matrisleri ile belirlenmiş, bunların yönetimi konusunda idarece oluşturulan kontrol önlemlerinin yeterliliği ve etkililiği test edilmek suretiyle değerlendirilmiş, alınması gereken ilave kontrol önlemleri konusunda düzenlenen raporlarla ilgili birimlere önerilerde bulunulmuştur.

Tablo 2017 Yılında Düzenlenen Raporlardaki Bulgu ve Öneri Sayıları ile Bulguların Önem Düzeyleri

Denetim/Danışmanlık Konusu	Denetlenen Birim	Bulgu Sayısı	Bulgunun Önem Düzeyi (Sayı)				Öneri Sayısı
			Kritik	Yüksek	Orta	Düşük
Öğrenci ve Personel Değişim Programları Süreci (Erasmus Öğrenci ve Personel Hareketliliği Süreci)	Dış İlişkiler Birimi Başkanlığı	8		4	4		8
Sağlık Hizmetleri Satış Geliri İşlemleri Süreci	Fırat Üniversitesi Hastanesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü	3		1	2		3
Yurt İdare ve İşletme İşlemleri ve Gelirleri	Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı	13		8	5		36
Araç Kiralama Hizmetleri İşlemleri Süreci	Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü, Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı, İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı	14		6	8		41

Fırat Üniversitesi denetim evreni 25 adet ana süreç ve bu süreçlere ait toplam 201 adet alt süreçten oluşmaktadır.

2018-2020 Dönemi Denetim Planında denetlenmesi öngörülen denetim alanlarından en yüksek risk düzeyine sahip olandan başlayarak yürütülmesi planlanmıştır.
Tablo 2017 Yılı İzleme Faaliyetleri ve Sonuçları

Denetim Alanının Kapsamı	Denetlenen Birim	Toplam Bulgu Sayısı
Kurs ve Seminer Hizmetleri Süreci	Sürekli Eğitim Merkezi Müdürlüğü	6
Farabi Öğrenci ve Öğretim Elemanı Değişim Programı Süreci	Farabi Kurum Koordibatörlüğü	5
Mezuniyet İşlemleri	Öğrenci İşleri Daire Başkanlığı ve Akademik Birimler	3
Satın Alma ve İhale İşlemleri Süreci	Yapı İşleri ve Teknik Daire Başkanlığı	5
Satın Alma ve İhale İşlemleri Süreci	Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı	12
Doğruda Temin Süreci	Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü	5
Pazarlık Usulü Süreci	Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü	3
Bütçenin Hazırlanması Süreci	Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı	2
Yatırım Değerlendirme Raporunun Hazırlanma Süreci	Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı	3
Mal Beyanı İşlemleri Süreci	Personel Daire Başkanlığı	8
Muhasebe Hizmetleri Süreci	Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı	10
Yolluk Ödeme İşlemleri Süreci	İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı	4
Maaş Ödeme Süreci	Veteriner Fakültesi Dekanlığı	12
Öğrenci ve Personel Değişimi Programları Süreci (Erasmus Öğrenci ve Personel Hareketliliği Süreci)	Dış İlişkiler Birimi Başkanlığı	8
Sağlık Hizmetleri Satış Geliri İşlemleri Süreci	Fırat Üniversitesi Hastanesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü	3
Yurt İdare ve İşletme İşlemleri ve Gelirleri	Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı	13
Araç Kiralama Hizmetleri İşlemleri Süreci	Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü, Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı, İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı	14

2.