İZMİR : 28. 01. 2013 GÜNÜ : Pazartesi

2012 YILI KESİN HESAP VE BİLANÇOSU

Oda Meclisimizin 26.12.2011 tarih 37 sayılı kararları ile 9.405.000,00 TL olarak kabul edilen 2012 yılı EBSO Bütçe uygulamasından oluşan sonuçlar, 2012 yılı Kesin Hesap ve Bilançomuzu teşkil etmektedir.

Yönetim Kurulumuzun 2012 yılı faaliyetlerine ilişkin mali sonuçlar, ilişik cetveller de gösterilmiştir.

2012 yılı Gelir ve Gider Bütçe uygulamaları ile ilgili bu cetvellerin tetkikinde görüleceği gibi;

• 
  Gelir Bütçesinde, öngörülen bütçe hedeflerine, Kayıt Ücretleri, Yıllık ve Munzam Aidatlar, Yapılan Hizmet Karşılığı Alınacak Ücret, Şube ve Temsilcilik Gelirleri, Misil Zamları, Diğer Gelirler ve Faiz Gelirleri dışındaki fasıllarda ulaşılmış,
  

• 
  Gider bütçemiz uygulamasında ise, öngörülen bütçe tahminlerini aşmayan sonuçlar alınmış bulunmaktadır.
  

2012 yılı bütçe uygulaması ile ilgili detaylar, fasılları itibari ile aşağıda şekilde oluşmuştur.

A- GELİRLERİMİZ
17 fasıl altında toplanan 2012 yılı gelirlerimiz, 9.405.000,00 TL olarak öngörülen Gelir Bütçesine göre -773.995,37 TL eksiği ile 8.631.004,63 TL olarak gerçekleşmiştir.
Gelirlerimizin fasıllar itibari ile tetkikinde;

1. 
   Kayıt Ücreti Gelirleri
   

Odamıza 2012 yılı içinde sanayicilik vasfına haiz 276 yeni üye kaydı yapılmıştır.
Bu faslımızın 1. maddesini teşkil eden Kayıt Ücretleri, sanayicilik vasfına haiz firmaların Odaya kayıtlarına bağlı bulunmakta olup, yıllar itibari ülkemiz ekonomisindeki gelişmelere paralel olarak değişiklik arz etmektedir. Bu değişim aşağıda yer alan tabloda gösterilmiştir.

2009 - 2012 YILLARINA AİT

YENİ KAYITLARIN DAĞILIMI

Tablo – 1

Üyelerimizden odaya ilk kayıtlarında ödemeleri gereken Kayıt Ücreti geliri, tahmini bütçesine göre %81 oranında 61.824,54 TL olarak gerçekleşmiştir.

2- Yıllık Aidat Gelirleri

Yıllık Aidatlar, üyelerimizin derecelerine göre tahakkuk ettirilen Yıllık Aidat ödemelerinden meydana gelmektedir.

2012 yılı fiili Gelirlerimiz içinde %13’lik paya sahip olan bu fasıl gelirimiz, tahmini bütçesine göre %80 oranında 1.106.811,70 TL olarak gerçekleşmiştir


3- Munzam Aidatlar

Üyelerimizin ticari ve sınai faaliyetlerinden elde ettikleri kazanç esas alınarak tahsil edilen bu gelirlerimiz, tahmini bütçesine göre %93 oranında 2.822.856,34 TL olarak gerçekleşmiştir. 2012 yılı fiili gelir gerçekleşmesi içinde %33 bir paya sahip bulunmaktadır. Yıllık Aidatlarda olduğu gibi, Munzam Aidat gelirlerimizde Oda bütçelerimizin ana gelir kalemini oluşturmaktadır.

4- Yapılacak Hizmetler Karşılığı Alınacak Ücretler

Odamızdan talep edilecek kapasite, bilirkişilik ve teşvik işlemleri gibi hizmetlerin işlem hacmine bağlı olarak elde edilen gelirlerden oluşan bu faslımız tahmini bütçesine göre %86 oranında 1.124.382,50 TL olarak gerçekleşmiş bulunmaktadır. Fiili gelirlerimizin içindeki payı %13’e tekabül etmektedir.

5- Belge Bedelleri

Üyelerimizin odamızdan talep ettikleri hizmetlere bağlı bulunan bu gelirlerimiz, %125 oranında 1.692.344,50 TL olarak gerçekleşmiş bulunmaktadır. Fiili gelirlerimizin içindeki payı %20‘e tekabül etmektedir.

6- Yayın Gelirleri

2012 yılında, bu tür bir gelirimiz söz konusu olmamıştır.

7- Şube ve Temsilcilik gelirleri

Ankara Büromuz kanalı ile üyelerimize verilen hizmetlere ait ücret gelirlerinden oluşan bu faslımız tahmini bütçesine göre %7 oranında 5.535,00 TL olarak gerçekleşmiş bulunmaktadır.

8- Tarife Tasdik Ücreti
Bu faslımız tahmini bütçesine göre %106 oranında 174.296,00 TL olarak gerçekleşmiş bulunmaktadır. Fiili gelirlerimizin içindeki payı %2’e tekabül etmektedir.

9- Diğer Gelirler

Bu faslımızdaki gelir, Salon Kiraları, Kimlik satışı gibi müteferrik gelirlerden oluşmakta olup, 22.202,15 TL olarak gerçekleşmiş bulunmaktadır.

10- Para Cezaları

Disiplin Yönetmeliği gereğince, üyelerimizin ödemek zorunda kalacakları para cezalarına karşılık olarak oluşturulan faslın 2012 yılında bir uygulaması söz konusu olmamıştır.

11- Misil Zamları

Yıllık ve Munzam Aidat ödemelerindeki gecikmeler nedeniyle, 6183 sayılı yasa hükümlerine göre, zorunlu olarak yapılan işlemlerin sonuçlarından oluşmaktadır. Misil zamları tahmini bütçesine göre %40 oranında 143.614,17 TL olarak gerçekleşmiştir. Fiili gelirlerimizin içindeki payı %2‘e tekabül etmektedir.

12– İştirak Gelirleri

Odamızın Esbaş’da bulunan hissesinden kaynaklanan bu gelirimiz tahmini bütçesine göre %262 oranında 88.039,76TL olarak gerçekleşmiştir. Fiili gelirlerimiz içerisindeki payı %1’e tekabül etmektedir.

13- Faiz gelirleri

Faslın 2012 yılı gelirleri, nakitlerimizin mümkün olan ölçülerde değerlendirilmesi ile tahakkuk ettirilen faiz gelirlerinden oluşmaktadır. Tahmini bütçemize göre %66 oranında 563.609,30 TL olarak gerçekleşen bu gelirimizin fiili bütçe payı %6‘e tekabül etmektedir.

14- Kira Gelirleri

Oda binamızın bir bölümünü ABİGEM AŞ’ye kiraya verilmesinden 6.000,00 TL. kira geliri elde edilmiş bulunmaktadır.

15- Menkul Kıymet Satış Gelirleri

2012 yılında bu faslımızdan gelir elde edilmemiş bulunmaktadır.

16-Kambiyo Gelirleri

2012 yılında, kurlardaki değişim sonucu olarak bu faslımızdan 4.704,80 TL gelir elde edilmiş bulunmaktadır.

17- Sair Gelirler

Hizmet Katılım Payları ve üyelerimizin odamıza verdikleri gönüllü desteklerden oluşan bu gelirlerimizin tahmini bütçesine göre %113 oranında 821.592,66 TL olarak gerçekleşmiştir. Fiili gelirlerimiz içerisindeki payı %10’e tekabül etmektedir.

Sonuç olarak; 2012 yılı Gelir Bütçemizin uygulanmasında, fasıllarda meydana gelen gelir fazlaları ve noksanları karşılaştırılırsa;

Fasla göre gelir fazlası	561.751,90
Gerçekleşmeyen gelir tahmini	1.335.747,27
Fark	-773.995,37

Gelir Bütçesi uygulamasında artı fark söz konusu olmaktadır.

2012 yılı gelir bütçesi uygulama sonucu olan bu farkın ve bütçemizin gelir kalemlerinin daha iyi değerlendirilebilmesi için Grafik 1’ de 2012 yılı gelir gerçekleşmeleri, Tablo - 2’de,ise son yıllara ait fiili gelir sonuçları ve fasılların payları gösterilmiştir.
Ayrıca, maliyet hesaplarımızda yer alan,

Olağan Gelirlerden İndirimler	35.868,03
Dağıtılan Belgelerin Dağ. Mal. Bedelleri	287.851,25
Toplam	323.719,28

Olmak üzere toplam 323.719,28 TL’nin Bütçe gelirlerimizden ayrıca düşülmesi gerekmektedir.

Bu durumda, 2012 yılı fiili Gelir Bütçe gerçekleşmesi -1.097.714,65 TL gelir bütçesi noksanı oluşmaktadır.

BÜTÇE FASILLARINA GÖRE

2010-2012 YILI FİİLİ GELİR GERÇEKLEŞMELERİNİN

MUKAYESELİ TABLOSU

TABLO – 2

Tablonun ve aşağıda verilen grafiğin tetkikinde görüleceği gibi, gelir yapımızın aidat gelirlerine dayalı olduğu görülmektedir.