İZMİR : 28. 01. 2013 GÜNÜ : Pazartesi

BÜTÇE FASILLARINA GÖRE

2010-2012 YILI FİİLİ GELİR GERÇEKLEŞMELERİ

(Grafik 1)




B- GİDERLER
Gider bütçemizde, 18 fasıl altında toplanan giderlerimiz, 2012 yılı tahmini bütçesine göre %90 oranında 8.449.121,34 TL olarak gerçekleşmiştir
Odamızın hizmet kuruluşu olması nedeni ile önceki yıllarda olduğu gibi personel giderlerimiz ve Dışarıdan sağlanan fayda ve hizmet giderleri 2012 yılında da fiili giderler içindeki ana gider kalemlerini teşkil etmiştir.

2012 yılı tahmini gider bütçemiz uygulaması sonucunda, 955.877,66 TL tutarında giderlerde tasarruf edilmiş bulunmaktadır.

2012 yılında, tahmini bütçenin kalemleri arasında 778.000,00 TL’lik aktarma yapılma ihtiyacı doğmuş olup, bu düzenlemeler, Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliği hükümlerine uygun olarak yapılmıştır.

1- Menkul Kıymet Satış Giderleri

Bu fasıl ile ilgili olarak 2012 yılında giderimiz söz konusu olmamıştır.

2- Kambiyo Zararları

Banka veya kasa hesabında bulunan dövizlerimizin kur düşüşlerinden kaynaklanan 35.578,95 TL realize edilmemiş giderimiz söz konusu olmuştur.

3- Sair Giderler

2012 yılında ekonomik ömrünü doldurmuş 2 adet aracın satışından kaynaklanan 75.481,75 TL. zarar gerçekleşmiştir.

4- Memur Ücret ve Giderleri

Merkez ve Ankara Büromuzda istihdam edilen personele yapılan ücret ödemeleri, işveren hisseleri ve sosyal yardımlar bu fasıldan ödenmektedir. 2012 yılında, tahmini bütçesine göre %96 oranında 3.784.420,08 TL sarf yapılmıştır. Personel giderlerinin 2012 yılı fiili gider payı %45 olarak, gerçekleşmiş bulunmaktadır.

5- Dışarıdan Sağlanan Fayda ve Hizmetler

Personel giderlerimizden sonra bir diğer önemli gider kalemimizi Dışarıdan Sağlanan Fayda ve Hizmetler teşkil etmektedir. Bu giderlerimiz, tahmini bütçesine göre %90 oranında 2.070.412,09 TL olarak gerçekleşmiştir. 2012 yılı fiili gider payı %25’e tekabül etmektedir.

6- Basın Yayın Giderleri

Yıl içinde bastırılan yayınlar ve çeşitli nedenler ile verilen ilanlar Bu giderimizi oluşturmakta olup, tahmini bütçesine göre %88 oranında 22.048,48 TL olarak gerçekleşmiş bulunmaktadır.

7- Sabit Kıymetler Giderleri

Merkez binamızda yapılan tadilatlar, alınan demirbaş, tesis, makine ve cihazlar, bilgisayar donanım ve yazılımlarımızın güncellenmesi için yapılan sarfların karşılandığı olup, tahmini bütçesine göre %72 bu faslımız için, 2012 yılında 226.670,68 TL harcama yapılmış olup, fiili gider payı %7’e tekabül etmektedir.

8- Kira Giderleri

Ankara Temsilcilik ve Alsancak Büromuz için ödenen kiralar bu fasıldan karşılanmış olup, 2012 yılında 52.607,97 TL sarf yapılmış bulunmaktadır.

9- Genel Yönetim Giderleri

Fasılda yer alan maddeler için 2012 yılında tahmini bütçesine göre %61 oranında 154.721,71 TL sarf yapılmış olup, fiili gider payı %2’ye tekabül etmektedir.

10- Seyahat ve Yol Giderleri

Oda işleri ile ilgili olarak personel, üyelerimiz ve görev tevdi edilen kişilerin yaptıkları Seyahatlere ait giderlerin karşılandığı fasıl için tahmini bütçesine göre %79 oranında 79.043,14 TL sarf yapılmış olup, fiili gider payı %1’e tekabül etmektedir.

11- Huzur hakları ve Temsilci Ücretleri

Fasıl giderleri, Odamız organlarında görev alan üyelerimize ödenecek Huzur haklarından oluşmaktadır. Ancak, üyelerimizin bu konuda gösterdikleri duyarlılık nedeniyle 2012 yılında da fasıl gideri söz konusu olmamıştır

12- Şube ve Temsilcilik Giderleri

Bu fasılda gider sarfı söz konusu olmamıştır.

13- Birlik Aidatı Kanuni Aidat Pay ve Fonlar

Fasıl, 5174 sayılı yasa gereğince, bir önceki yıl fiili gelirlerimiz üzerinden hesaplanan 611.199,54 TL. Odalar Birliği aidatı, içinde bulunulan yıl bütçesi üzerinden hesaplanan Sanayi ve Ticaret Bakanlığı’na ödenen Bakanlık İç Ticaret payı 94.050,00 TL, İzmir Kalkınma Ajansına bir önceki yıl fiili gelirlerimiz üzerinden ödenen 76.399,94 TL. payı ve 94.050,00 TL. TOBB Emekli Sandığı Vakfı payından oluşmuş olup, tahmini bütçesine göre %99 oranında olmak üzere toplam 875.699,48 TL sarf yapılmış bulunmaktadır. Faslın, fiili giderler içindeki payı%10’a tekabül etmektedir.

14-Eğitim Sergi ve Fuar Giderleri

Odamızın eğitim çalışmaları, Yönetim sistemleri ve EXPO 2020 için yapılan giderlerin yer aldığı fasıl için tahmini bütçesine göre %79 oranında 175.676,96

TL sarf yapılmıştır. Faslın, fiili giderler içindeki payı %2’e tekabül etmektedir.

15- Bağış ve Yardımlar

EBSO Vakfımıza yapılan 200.000,00,TL. Aktarım olmak üzere, sosyal sorumluluklarımızın gereği olarak yapılan 171.778,75 TL. Tutarındaki diğer yardımlar bu fasıldan karşılanmış olup, tahmini bütçesine göre %84 oranında Toplam 371.778,75 TL sarf yapılmış bulunmaktadır. Faslın, fiili giderler içindeki payı %4’e tekabül etmektedir.

16- Vergi Resim ve Harçlar

Oda binamıza, merkezdeki taşıtlarımıza, noter ve diğer benzeri vergi nitelikli giderlerimizin karşılandığı fasıl için 2012 yılında tahmini bütçesine göre %64 oranında 43.417,62 TL sarf yapılmıştır.

17-Faiz Giderleri

Bu fasıl ile ilgili olarak 2012 yılında giderimiz söz konusu olmamıştır.

18- Finansman Giderleri

Bu fasıl ile ilgili olarak 2012 yılında giderimiz söz konusu olmamıştır

Bu durumda, giderlerimiz, 9.405.000,00 TL olarak öngörülen bütçeye göre 955.877,66 TL. Gider bütçesi tasarrufu yapılarak, 8.449.121,34 TL olarak gerçekleşmiş bulunmaktadır.

2012 yılı fiili gider sonuçları Grafik 2’de, Tablo- 3 de ise, önceki yıllara ait fiili gider sonuçları ve fasıllara göre payları gösterilmiştir.

TABLO -3

BÜTÇE FASILLARINA GÖRE

2010-2012 YILI FİİLİ GİDERLERİN MUKAYESELİ TABLOSU