Mål & Budget2006-2008 Tjänstemannaförslag

Övergripande mål/perspektiv
Läge 2008
Verksamhetsresultat	OK
God kommunal service	OK
Starkt medborgarinflytande	OK
Stor valfrihet	OK
God livsmiljö och långsiktigt hållbar utveckling	OK
Trygg och säker kommun	OK
Insatta resurser	Har brister
Effektivt resursutnyttjande	Har brister
Lägsta möjliga skattesats och påverkbara avgifter	OK
Kommunal ekonomi i balans	Har brister

Nämndernas strategiska mål med nyckeltal är underställda kommunfullmäktiges övergripande mål. Det finns dock ett antal nyckeltal som direkt underställda fullmäktiges övergripande mål och som inte mäts av någon nämnd/styrelse. I figur 2 nedan redovisas de nyckeltal som är direkt underställda fullmäktiges övergripande mål. Under 2009 kommer alla mål och nyckeltal att ses över.

Figur 2 Nyckeltal som är direkt underställda kommunfullmäktiges övergripande mål

Strategiskt mål	Nyckeltal	Utfall 2008 tertial2	Målnivå 2009	Uppf.
Verkamhetsresultat
Stor valfrihet	Andelen av kommuninvånarna skall anse att valfriheten är stor, %	52	55	År
Starkt medborgarinflytande	Andelen av kommuninvånarna som upplever att de är nöjda med sina möjligheter att kunna påverka den kommunala verksamheten, %.	53	55	År
Insatta resurser
	Nacka kommuns placering avseende Kommunal skattesats i förhållande till övriga kommuner (fallande sortering	6	≤ 10	År
	Andel av kommuninvånarna som är nöjda med kommunens val av skattenivå, %.	62	65	År
	Andel av kommuninvånarna som är nöjda med kommunens val av avgiftsnivå, %.	41	40	År
	Resultatandel (Årets resultat, exklusive realisationsvinster i relation till skattenettot), %.	1,3	> 0	Månad
	Förändring soliditet inklusive ansvarsförbidelser, %.	4,9	> 0	Tertial

God ekonomisk hushållning

I 8 kap 1 § kommunallagen finns ett nationellt mål om god ekonomisk hushållning i den verksamhet kommunen bedriver. Varje kommun ska själva definiera vad God ekonomisk hushållning innebär för den egna organisationen. Förvaltningsberättelsen i årsredovisningen ska innehålla en utvärdering av om God ekonomisk hushållning har uppnåtts. Nacka kommun har valt att definiera God ekonomisk hushållning som en sammanvägd bedömning av nämndernas lägen för perspektiven verksamhetsresultat och insatta resurser samt det övergripande målet kommunal ekonomi i balans där de finansiella målen ingår. En förutsättning för att leva upp till kravet om God ekonomisk hushållning är att kommunens finanser på kort och lång sikt är i ordning.

God ekonomisk hushållning

Läge

Har brister

Den samlade bedömningen för Nacka Kommun år 2008 är att kommunen har brister när det gäller God ekonomisk hushållning enligt kommunallagens krav. Det är framför allt det finansiella nyckeltalet resultatandel som får ett klart lägre värde, 1,3 procent, i prognosen 2008 jämfört med målnivån > 2,5 procent. De insatta resurserna bedöms i nuläget också ha brister 2008 då flertalet av nämnderna redovisar en prognos som inte är i balans med budget. Långsiktigt ligger tills vidare ambitionen kvar att resultatet borde vara 2,5 %, men i nuv. ekonomiska läge går inte detta för 2009.