Merko Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi 31 Aralık 2001 Hesap Dönemine Ait Bağımsız Denetim Raporu merko gida sanayi ve ticaret anoniM Şİrketi

MERKO GIDA SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ

31 ARALIK 2001 VE 2000 TARİHLERİ İTİBARİYLE

NAKİT AKIM TABLOLARI

(Milyon TL)
2001 2000

---------------- ----------------

A- DÖNEM BAŞI NAKİT MEVCUDU (HAZIR DEĞER) 326,600 103,618
B- DÖNEM İÇİ NAKİT GİRİŞLERİ 126,651,502 52,742,248

1- Satışlardan elde edilen nakit 78,106,715 38,805,543

a) Net satışlar 89,038,426 40,316,983

b) Ticari alacaklardan azalışlar 0 0

c) Ticari alacaklardaki artışlar (-) (10,931,711) (1,511,440)

2- Olağan gelir ve karlardan sağlanan nakit 2,329,146 673,784

3- Olağandışı gelir ve karlardan sağlanan nakit 203,874 624,093

4- Kısa vadeli yabancı kaynak artışından sağlanan nakit 43,408,184 9,635,094

a) Menkul kıymet ihracından 0 0

b) Alınan krediler 34,173,079 9,635,094

c) Diğer artışlar 9,235,105 0

5- Uzun vadeli yabancı kaynak artışından sağlanan nakit 2,240,799 2,499,324

a) Menkul kıymet ihracından 0 0

b) Alınan krediler 2,240,799 2,499,324

c) Diğer artışlar 0 0

6- Sermaye artışından sağlanan nakit 0 0

7- Hisse senedi ihraç priminden sağlanan nakit 0 0

8- Diğer nakit girişleri 362,784 504,410

C- DÖNEM İÇİ NAKİT ÇIKIŞLARI 126,434,665 52,519,266

1- Maliyetlerden kaynaklanan nakit çıkışı 81,242,646 39,471,208

a) Satışların Maliyeti 73,292,384 34,823,017

b) Stoklardaki artışlar 12,393,006 8,889,771

c) Ticari borçlardaki azalışlar 0 0

d) Ticari borçlardaki artışlar (-) (4,442,744) (4,241,580)

e) Amortisman ve nakit çıkışı gerektirmeyen giderler (-) 0 0

f) Stoklardaki azalışlar (-) 0 0

2- Faaliyet giderlerine ilişkin nakit çıkışları 4,227,112 746,157

a) Araştırma ve geliştirme giderleri 0 0

b) Pazarlama, satış ve dağıtım giderleri 6,320,770 2,702,642

c) Genel yönetim giderleri 3,419,332 1,927,726

d) Amortisman ve nakit çıkışı gerektirmeyen diğer giderler (-) (5,512,990) (3,884,211)

3- Olağan gider ve zararlara ilişkin nakit çıkışı 16,618,708 509,201

a) Olağan gider ve zararlar 16,618,708 744,829

b) Amortisman ve nakit çıkışı gerektirmeyen diğer gider ve zararlar (-) 0 (235,628)

4- Finansman giderlerinden dolayı nakit çıkışı 10,982,151 744,827

5- Olağandışı gider ve zararlardan dolayı nakit çıkışı 1,372,736 412,122

a) Olağandışı gider ve zararlar 1,372,736 412,122

b) Amortisman ve nakit çıkışı gerektirmeyen diğer gider ve zararlar (-) 0 0

6- Duran varlık yatırımlarına ilişkin nakit çıkışları 11,504,543 12,112,252

7- Kısa vadeli yabancı kaynak ödemeleri 0 (1,993,082)

a) Menkul kıymetler anapara ödemeleri 0 0

b) Alınan krediler anapara ödemeleri 0 0

c) Diğer ödemeler 0 (1,993,082)

8- Uzun vadeli yabancı kaynak ödemeleri 0 0

a) Menkul kıymetler anapara ödemeleri 0 0

b) Alınan krediler anapara ödemeleri 0 0

c) Diğer ödemeler 0 0

9- Ödenen vergi ve benzerleri 138,739 217,202

10- Ödenen temettüler 0 299,379

11- Diğer nakit çıkışları 348,030 0

DÖNEM SONU NAKİT MEVCUDU (HAZIR DEĞER) 543,437 326,600
NAKİT (HAZIR DEĞER) ARTIŞ VEYA (AZALIŞI) 216,837 222,982
EK - 2

---------

MERKO GIDA SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ

31 ARALIK 2001 VE 2000 TARİHLERİ İTİBARİYLE

FON AKIM TABLOLARI

(Milyon TL)
2001 2000

---------------- ----------------

A- FON KAYNAKLARI 50,450,161 23,160,068

1- Faaliyetlerden sağlanan kaynaklar 0 4,176,026

a. Olağan kar 0 47,726

b. Amortismanlar (+) 0 3,884,211

c. Fon çıkışı gerektirmeyen diğer giderler (+) 0 244,089

d. Fon girişi sağlamayan gelirler (-) 0 0

2- Olağandışı faaliyetlerden sağlanan kaynaklar 203,874 624,093

a. Olağandışı kar 203,874 624,093

b. Fon çıkışı gerektirmeyen diğer giderler (+) 0 0

c. Fon girişi sağlamayan gelirler (-) 0 0

3- Dönen varlıklar tutarındaki azalışlar 0 0

4- Duran varlıklar tutarındaki azalışlar 0 0

5- Kısa vadeli yabancı kaynaklardaki artışlar

(Borç ve gider karşılıklarını kapsamaz) 47,924,003 14,893,585

6- Uzun vadeli yabancı kaynaklardaki artışlar

(Borç ve gider karşılıklarını kapsamaz) 2,322,284 3,466,364

7- Sermaye artırımı 0 0

8- Hisse senetleri ihraç primi 0 0

B- FON KULLANIMLARI 50,450,161 23,160,068
1- Faaliyetlerle ilgili kullanımlar 13,752,783 0

a. Olağan zarar 19,265,773 0

b. Amortismanlar (-) (3,217,121) 0

c. Fon çıkışı gerektirmeyen diğer giderler (-) (2,343,784) 0

d. Fon girişi sağlamayan gelirler (+) 47,915 0
2- Olağandışı faaliyetlerle ilgili kullanımlar 1,372,736 412,122

a. Olağandışı zarar 1,372,736 412,122

b. Fon çıkışı gerektirmeyen diğer giderler (-) 0 0

c. Fon girişi sağlamayan gelirler (+) 0 0

3- Ödenen vergi ve benzerleri

(Önceki dönem karından ödenen) 138,739 217,202

4- Ödenen temettüler 0 299,379

a. Bir önceki dönem karından ödenen 0 299,379

b. Yedeklerden dağıtılan 0 0

5- Dönen varlıkların tutarındaki artışlar 23,509,311 10,119,113

6- Duran varlıkların tutarındaki artışlar 11,676,592 12,112,252

7- Kısa vadeli yabancı kaynaklardaki azalışlar 0 0

8- Uzun vadeli yabancı kaynaklardaki azalışlar 0 0

9- Sermayedeki azalışlar 0 0

NET İŞLETME SERMAYESİNDEKİ DEĞİŞİM

Net işletme sermayesindeki artış (azalış) (25,506,843) (4,980,383)

EK - 3

---------

MERKO GIDA SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ

31 ARALIK 2001 VE 2000 TARİHLERİ İTİBARİYLE

SATIŞLARIN MALİYETİ TABLOLARI

(Milyon TL)

2001 2000

---------------- ----------------

ÜRETİM MALİYETİ

A- Direkt İlk Madde ve Malzeme 18,711,992 16,794,133
B- Direkt İşçilik 2,171,387 1,792,895
C- Genel Üretim Giderleri 25,247,448 8,089,347
E- Yarı Mamul Kullanımı (428,123) (717,582)

1- Dönem Başı Stok (+) 827,301 109,719

2- Dönem Sonu Stok (-) (1,255,424) (827,301)
ÜRETİLEN MAMUL MALİYETİ 45,702,704 25,958,793
F- Mamul Stoklarında Değişim (11,060,728) (9,230,503)

1- Dönem Başı Stok (+) 15,118,292 5,887,789

2- Dönem Sonu Stok (-) (26,179,020) (15,118,292)
I- SATILAN MAMUL MALİYETİ 34,641,976 16,728,290
TİCARİ FAALİYET
A- Dönem Başı Ticari Mallar Stoğu (+) 425,098 922,457
B- Dönem İçi Alışlar (+) 38,279,368 17,289,828
C- Dönem Sonu Ticari Mallar Stoğu (-) (518,672) (425,098)
II- SATILAN TİCARİ MALLAR MALİYETİ 38,185,794 17,787,187
III- SATILAN HİZMET MALİYETİ 464,614 307,540
SATIŞLARIN MALİYETİ (I + II + III) 73,292,384 34,823,017

========= =========

EK : 4

--------

MERKO GIDA SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ

31 ARALIK 2001 VE 2000 TARİHLERİNDE SONA EREN YILLARA AİT

KAR DAĞITIM TABLOLARI

(Milyon TL olarak gösterilmiştir)

2001 2000

---------------- ----------------

A- DÖNEM KARININ DAĞITIMI

1- Dönem (Zararı) / Karı (20,434,636) 259,697

2- Ödenecek Vergi ve Yasal Yükümlülükler 0 (55,435)

- Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 0 0

- Gelir Vergisi Kesintisi 0 (50,395)

- Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler 0 (5,040)
NET DÖNEM (ZARARI) / KARI (20,434,636) 204,262
3- Geçmiş Dönemler zararı (-) 0 0

4- I. Tertip Yasal Yedek Akçe (-) 0 (10,213)

5- İşletmede Bırakılması ve Tasarrufu Zorunlu

Yasal Fonlar (-) 0 0

DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KARI 0 194,049
6- Ortaklara Birinci Temettü (-) 0 0

- Adi Hisse Senedi Sahiplerine 0 0

- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 0

7- Personele Temettü (-) 0 0

8- Yönetim Kuruluna Temettü (-) 0 0

9- Ortaklara İkinci Temettü (-) 0 0

- Adi Hisse Senedi Sahiplerine 0 0

- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 0

10- İkinci Tertip Yedek Akçe (-) 0 0

11- Statü Yedekleri (-) 0 0

12- Olağandışı Yedekler (Dağıtılmamış Karlar) 0 (194,049)

13- Diğer Yedekler 0 0

14- Özel Fonlar 0 0
B- YEDEKLERDEN DAĞITIM
1- Dağıtılan Yedekler 0 0

2- İkinci Tertip Yasal Yedekler (-) 0 0

3- Ortaklara Pay (-) 0 0

- Adi Hisse Senedi Sahiplerine 0 0

- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 0

4- Personele Pay (-) 0 0

5- Yönetim Kuruluna Pay (-) 0 0
C- HİSSE BAŞINA KAR 0 20
1- Adi Hisse Senedi Sahiplerine (TL / %) 0 20/%20

2- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (TL / %) 0 0

D- HİSSE BAŞINA KAR PAYI 0 0
1- Adi Hisse Senedi Sahiplerine (TL / %) 0 0

2- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (TL / %) 0 0