Sorulariniz ve cevaplari
GİB PORTALINDA E-FATURA ARŞİVLENME SAYISI VE SÜRESİ
Yüklə 3,18 Mb.
|
GİB PORTALINDA E-FATURA ARŞİVLENME SAYISI VE SÜRESİ Soru 255 - Portalda toplam kaç adet e-fatura arşivleyebiliriz? Arşivleme için belli bir süre varmı? Belgelerin silinme olasılığı varmı? Cevap 255 - Tüm yöntemlerde (GİB-Portal, Entegrasyon, Özel Entegrasyon) faturaları saklamak mükellefin kendi sorumluluğundadır. Arşivlemede GİB için önemli olan faturanın XML belgesidir. Çünkü bu, geçerli halidir. Bunun yanında faturaya ait zarf numarasının da bilinmesi ileride bir anlaşmazlık olduğunda araştırmayı kolaylaştıracağı için saklanabilir. Bunun dışında faturayı nasıl saklayacağınıza GİB karışmamaktadır. Portalde arşivleme yaptığınızda arşivlediğiniz faturaları "indir" seçeneği ile bilgisayarınıza indirip saklamalısınız. Portalde arşive alıp indirmediğiniz faturaların saklanma yükümlülüğü Gelir İdaresi Başkanlığının sorumluluğunda değildir. Gelir İdaresi Başkanlığı faturalarınızı GİB sunucularında saklamayı taahhüt etmemektedir. Olası bir durumda faturanızı sistemde bulamadığınız takdirde GİB sorumlu tutulamaz. İleride istenmeyen durumlar oluşmaması için faturalarınızı kendi bilgisayarınıza indirip yedekleme/saklama yapınız. GİB Portalinde arşivlenecek fatura sayısı ve fatura arşivleme süresi ile ilgili sınır bulunmamaktadır. Ancak 6 aydan önce gönderilen ve gelen fatura ve yanıtlar portalden silinmektedir. Faturaları ve posta kutusu yanıtlarını saklamak mükellefin kendi sorumluluğundadır. Faturaların 6 aylık silinme süresi ve Vergi Usul Kanunu uyarınca beş yıl boyunca saklanması zorunluluğu da göz önüne alınarak bilgisayara indirilmesi muhafaza ve ibraz yükümlülüğünün yerine getirilmesi gerekir. E-FATURANIN KÂĞIT ÇIKTISINI ALARAK AÇIKLAMA ALANINA GEREKLİ AÇIKLAMA YAZILARAK FİRMA KAŞESİNİ BASARAK İHRAÇ KAYITLI İŞLEMDE KULLANILMASI Soru 256 - Müşterimize kesmiş olduğumuz faturanın not bölümüne ilgili açıklama olan ''3065 sayılı KDV Kanununun... Hükmüne İstinaden KDV’ den muaftır'' yazısını yazmadan fatura kestik ve gönderdik. Bu faturanın çıktısını alıp üzerine ilgili 3065 kaşesini basarak ihraç kayıtlı olarak işleme alabilir miyiz? Cevap 256 -Bu şekilde göndermiş olduğunuz fatura hatalı bir faturadır. E-faturanın çıktısının herhangi bir mali değeri olmadığından çıktısı üzerinde herhangi bir işlem yapmanız mümkün değildir. Hatalı olarak gönderilen faturayı ticari fatura ise karşı taraf reddetmeli, temel faturaysa harici yollarla itiraz etmelidir. Bunun üzerine yeni bir e-fatura düzenlenerek açıklama alanına red veya itiraz edilen faturanın tarih ve numarasını içerecek şekilde açıklama yapılarak işlem yapılmalıdır. FATURADA KURUŞ HANESİNİN VİRGÜLDEN SONRA DÖRT HANE OLARAK YER ALMASI Soru 257 - Fatura düzenlerken kuruş hanesini virgülden sonra 4 haneye yükseltme olanağımız var mı? Cevap 257 -Yasal olarak paramız kuruşa kadar olduğu için sistem de buna göre düzenlenmiştir. Genel toplamlarda (KDV toplam, ödenecek tutar, genel matrah) en düşük birim kuruşa kadar kullanılabilir. Bununla birlikte portal üzerinde birim fiyat için virgülden sonra 8 haneye kadar işlem yapılabilmektedir. 0 KDV'li OLMAYAN bir fatura kesilirken tax amount değerinin virgülden sonra 0,00XX şeklinde olması durumunda sayı 0,00'a yuvarlanmamalı, 0,01'e yuvarlanmalıdır. Aksi takdirde sistem vergi muafiyet sebebi isteyecektir. E-FATURA KULLANICILARI OLAN TOPTANCI İLE PERAKENDE MAĞAZA ARASINDA FATURALAŞMA Soru 258 - Toptancı olarak çalışan firmamız perakende mağazası olan bir firma ile iş yapmakta olup ikimizde e-fatura mükellefiyiz. Firmanın perakende mağazasından alışveriş yaptık kâğıt fatura kesti. Bu doğru bir uygulama mı? Tarafımıza e fatura düzenlemek zorunda değil mi? Cevap 258 - Kayıtlı kullanıcılar listesinde yer alan firmalar birbirlerine elektronik fatura düzenlemek zorundadır. E-FATURADA İSKONTO FİYAT FARKININ GİB PORTALA İADE OLARAK AKTARILMASI SORUNUNUN ÇÖZÜMÜ Soru 259 - Tedarikçilerden aldığımız ürünlerin iskonto fiyat farkını satış faturasından kesmemize rağmen GİB portala ''iade'' olarak aktarıyor. Müşteri de bu şekilde kabul etmiyor. Ne yapmamız gerekir? Cevap 259 -Portalde SATIŞ olarak seçilen ve oluşturulan faturanın İADE ‘ye dönüşmesi durumu bulunmamaktadır. İki durum olabilir: - Faturanızı portalden oluşturuyorsanız; portalde SATIŞ ve İADE şeklinde iki seçenek bulunmaktadır. Satışı seçtiğiniz halde farenin ortasında bulunan tekerleği yukarı/aşağı hareket ettirdiğinizde seçenek değişmiş olabilir. Bu durumda faturayı hatalı olarak oluşturan taraf sizsiniz demektir. - Faturanızı harici programla oluşturuyorsanız; harici program faturanızdaki bu geçeneği yanlış işaretliyor olabilirsiniz. Faturanız yanlış oluşturulduysa ve göndermediyseniz bunu iptal faturası olarak arşive ve kayıtlarınıza alınız. Fatura gönderilmiş ve alıcısına zarf hata almadan, başarıyla ulaşmışsa, fatura üzerinden değişiklik yapmak mümkün olmayacağından; - Temel faturaysa alıcı harici yollarla (noter, kep vs.) faturaya itiraz edebilir. - Ticari faturaysa alıcı red cevabı verebilir. Ardından gönderici doğru şekilde faturayı oluşturup göndermelidir. Bu faturanın Not alanına daha önce gönderilmiş ve işlenmemiş olan hatalı faturanın zarf ve fatura numarasını ve faturanın yeniden kesiliş sebebi yazılmalıdır. (Vergi İncelemesinde durumun açıklanabilmesi için) MALİ MÜHÜRÜN YEDEKLENMESİNİN MÜMKÜN OLMAMASI Soru 260 -Edindiğimiz mali Mühürün yedekleme amaçlı olarak bir klonunu tutabilir miyiz? Neticede elektronik cihazlar, bozulma/kırılma/kayıp durumunda tekrar elimize geçme süresi uzarsa fatura kesememe durumu söz konusu olacak. Bu durumda nasıl tedbir almalıyız? Cevap 260 -Mali Mühürün yedeklemesi yapılamamaktadır. Yeni bir Mali Mühür edinebilirsiniz. Bu durumla ilgili olarak KamuSM sayfasından online başvuru yaparak yeni bir Mali Mühür alabilirsiniz. İKİ MALİ MÜHÜR ALIP AKTİF OLARAK KULLANILMASININ MÜMKÜN OLUP OLMADIĞI Soru 261 -Yeni bir Mali Mühür istememiz durumunda her iki mali mühürü de aktif olarak kullanabilir miyiz? Cevap 261 -Her iki Mali Mührü aktif olarak kullanabilirsiniz. Ancak aynı anda GİB-Portaline giriş yapamazsınız. Farklı zamanlarda Portala giriş yapabilirsiniz. E-FATURADA TARİH YANLIŞLIĞI OLMASI VE BU DURUMUN GÖNDERİLMEDEN FARK EDİLMESİ DURUMUNDA FATURA İÇERİĞİ DEĞİŞTİRİLEBİLİR FATURA NUMARASI DEĞİŞMEZ Soru 262- Fatura oluştururken tarihi yanlışlıkla 2016 seçmişim. Faturayı onaylayıp göndermeden fark ettim ve düzelttim. Fakat fatura numarası 2016000000001 olarak kaldı düzelmiyor. Fatura tarihi 2017 oldu, ancak fatura no değişmedi. Ne yapmam gerekir faturayı iptal mi edeyim? Cevap 262- Fatura oluşturulduktan sonra içeriği değiştirilebiliyor. Ancak fatura numarası değiştirilemiyor. Bu nedenle faturayı bu numara ile göndermek istemezseniz (fatura numarası - tarih müteselsilliğini sağlamadaki sorumluluk göndericiye aittir) İPTAL düğmesi ile fatura iptal edip doğru şekilde fatura düzenleyebilirsiniz. İptal edilen faturanın da gönderilen-gelen faturalarla birlikte bilgisayarınızdaki arşivinizde saklanması gerekmektedir. 10 MİLYON SATIŞ HASILATI BULUNAN GERÇEK KİŞİLERİN E-FATURA ZORUNLULUĞU Brüt satış hasılatı 10 milyon Lirayı aşan gerçek kişilerin de 01.01.2016 itibariyle e-defter ve e-fatura uygulamasına geçme zorunluluğu var mı? Cevap 263 - 10 milyon brüt satış hasılatını geçen gerçek kişiler de e-fatura uygulamasına dâhil olmak zorundadır. FATURA GÖNDERME İŞLEMİNDE BİLGİSAYARDA İKİ JAVA KULLANIYORUM FATURA ONAYLAMADA SORUN YAŞIYORUM Soru 264 - Portal üzerinden fatura gönderme işleri için Java V1.6 kullanıyoruz. Aynı PC'de portal üzerinden indirdiğimiz e-Fatura Görüntüleme (JNLP) kullanmak istediğimizde, faturanın sadece XML görüntüsünü elde ediyoruz. Belge görüntüsünde hiçbir bilgi görünmüyor. Bu sorunu nasıl aşabiliriz? Cevap 264 -Bilgisayarda iki Java yüklüyse fatura onaylamada sorun yaşanabilmektedir. Java 1.6’yı kaldırıp 1.7'yi kurabilirsiniz. LTD ŞİRKETİN ANONİM ŞİRKETE DÖNÜŞÜM TARİHİNE KADAR KESİLEN FATURALARIN DURUMU Soru 265- 03.04.2016 tarihinde Ltd. şirketten A.Ş. ye dönüşüm yaptık. Mali mühür başvurumuzu yaptık ve bilgilendirme dilekçemizi Gelir İdaresi Başkanlığı’na gönderdik. 15 gün süre zarfında eski unvan adına gelen faturaları ve eski şirketten kesmiş olduğumuz faturaları anonim şirkete mi muhasebeleştireceğiz? Cevap 265 -Nevi değişikliğinde; GİB Başkanlığı tarafından şirketin eski hesapları kapatılarak, yeni hesapları aktive edilecektir. Nev'i değişikliğe giden firma mali mührü kendisine teslim edildikten sonra ; 1. GİB-Portal yöntemini kullanıyorsa; - Eski hesabına ait fatura ve yanıtlarını bilgisayarına indirmelidir. -GİB Forum sitesine durumu, eski ve yeni vergi kimlik numaralarını içeren bir soru bildirmelidir. - Sonrasında eski portali kapatılarak yeni hesabı açılacaktır. 2. Entegrasyon yöntemini kullanıyorsa; - GİB Forum sitesine durumu, eski ve yeni vergi kimlik numaralarını içeren bir soru bildirmelidir. - Ardından yeni hesabının açılabilmesi için yönlendirme yapılacaktır.
- Aksi belirtilmedikçe bir özel entegratör firmanın hesabını kapatırsa sonrasında firmanın GİB-Portali açılır. Nev'i değişikliklerinde firmanın eski VKN'ye ait portalinin açılmaması ya da açıldıysa kapatılması için GİB'le iletişime geçmesi gerekmektedir. Bu nedenle özel entegratör eski hesabı kapatır kapatmaz GİB’e bilgi veriniz ki portalınızın açılması engellensin. Aksi takdirde GİB-Portaliniz açılır ve buraya, eski unvanlı ve VKN'li hesaba faturalar gelebilir. Aynı anda iki VKN'ye ait hesap açık olmamalıdır. Özel Entegratörünüz yeni vergi kimlik numaranızla e-fatura hesabınızı açacaktır. BAZI AKARYAKIT İSTASYONUNDA YAZAR KASA FİŞLERİ İÇİN DE E-FATURA VERİLMESİ DURUMU Soru 266 - 68 Sıra Nolu 3100 sayılı Ödeme Kaydedici Cihazlar Kanunu Genel Tebliğinde yer alan "akaryakıt pompalarının bağlı olduğu ödeme kaydedici cihazlar kullanılmak suretiyle otomatik olarak düzenlenen fişlerin, fatura düzenleme tutarının altında veya üstünde olsa dahi "fatura yerine geçen belge" olarak kabul edilmesi ve bu şekilde belgelenen satışlar dolayısıyla nihai tüketiciler veya vergi mükelleflerince yapılan fatura düzenleme taleplerinin dikkate alınmaması uygun görülmüştür." hükmüne istinaden fatura (e- fatura) taleplerini dikkate almıyoruz. Ancak bazı e- fatura müşterilerimiz başka istasyonlardan yazarkasa fişleri için de e- fatura aldıklarını söyleyerek bizden ısrarla e fatura talep etmektedirler. Bu hususta ne yapmalıyız? Cevap 266 – 68 Seri No.lu Ödeme Kaydedici Cihaz Genel Tebliğinde yapılan açıklama uyarınca, taşıt tanıma, müşteri tanıma veya özel anlaşmalara dayanılarak yapılan akaryakıt satışları ile ilgili olarak bilahare ayrıca fatura düzenleneceği için bu tür satışlarda her iki tarafın da e-Fatura kullanıcısı olması halinde e-fatura uygulaması kapsamında fatura düzenlenmesi gerekmekte olup, taşıt tanıma, müşteri tanıma veya özel anlaşmalara dayanılarak yapılan satışlar dışında, taşıtlara yapılan ve akaryakıt pompalarına bağlı ÖKC' lerden otomatik olarak çıkan (plaka numarası ihtiva eden ve fatura yerine geçen) fişlerle belgelenen satışlarda ise ayrıca e-Fatura düzenlenmeyecektir.
KÂĞIT OLARAK KESİLEN E-FATURANIN 4 AY ÖNCEKİ TARİHLİ E-FATURA İLE DÜZELTİLMESİ Soru 267 -Firmamız ve hizmet aldığımız firma e- fatura mükellefidir. Hizmet aldığımız firma tarafımıza e- fatura kesmesi gerekirken kâğıt ortamında fatura düzenlemiş bulunmaktadır. Bu faturayı muhasebe kayıtlarımıza işledik. Karşı firma GİB portalını kullanmaktadır. Hizmet aldığımız firma, 4.aya dönüp kâğıt olarak düzenlediği faturayı, e- fatura ortamında Portaldan tarafımıza kesebilir mi? Cevap 267 -Teknik olarak GİB portalinde geriye dönük fatura kesimi söz konusu olabilir. Ancak fatura serisi konusunda kısıtlama bulunmaktadır. Buna göre, eğer fatura serisi tutuyorsa aynı fatura serisinden kesim yapılabilir. Ancak bu durumda da fatura numarası uyuşmayabilir (fatura numarası sistem tarafından otomatik olarak verilir ve birer birer artırılır). Entegrasyon ve özel entegrasyon yöntemi kullanıcıları için fatura seri ve sıra numarası kullanılan yazılım tarafından belirlenmektedir ve daha geniş seçenekler uygulanabilmektedir. Ancak her durumda mevzuatsal yükümlülükler geçerlidir olup mükellefin sorumluluğundadır. Vergi usul Kanunundaki 7 günlük fatura kesme süresi ile 10 içinde kayıt sürelerine ve fatura numaralarının numerik artması şartına uyulmaması cezayı gerektirir.
www.efatura.gov.tr adresinde yer alan bağlantıdan e-Fatura Görüntüleyici programını indirebilirsiniz. Programı kullanabilmeniz için bilgisayarınızda Java 1.7 sürümü yüklü olmalıdır. Programın kullanılışı şu şekildedir: - İndirilen “E-Fatura Goruntuleyici.jnlp” dosyasına tıklanarak E-Fatura görüntüleyici açılır. - “Aç” düğmesine tıklanarak işletmeden alınan fatura XML’i açılır. (dosya uzantısı .zip değil, xml olmalıdır.) - Fatura açıldıktan sonra “Sorgula” düğmesine basılır. - Sorgulama sonucunda “İlgili fatura GİB sisteminden geçmiş ve alıcıya ulaştırılmıştır” yazıyorsa fatura GİB’den başarıyla geçmiştir. (Faturaya alıcı tarafından red cevabı verilmiş ya da harici yollarla faturaya itiraz edilmiş olabilir, bu bilgi E-Fatura Görüntüleyici ile görülememektedir.) - Sorgulama sonucunda “İlgili fatura GİB sisteminden geçmemiş ve alıcıya ulaştırılmamıştır” yazıyorsa fatura GİB’den başarıyla geçmemiştir. (Faturaya e-fatura sistemi üzerinden hiç gönderilmemiş ya da gönderilmiş ancak hata aldığı için geçersiz hale düşmüş Gönderici gönderdiği faturanın zarfının hata alıp almadığını kontrol etmelidir.) Bu durumda fatura geçersizdir. Ancak E-Fatura Görüntüleyici ‘nin yeterli olmadığını düşündüğünüz durumlarda aşağıdaki bilgileri içeren bir sorunun GİB forum sitesine sorulması halinde aşağıdaki sorulara yönlendirileceksiniz. - Gönderici vergi kimlik numarası (gerçek kişi için TC kimlik numarası) - Alıcı vergi kimlik numarası (gerçek kişi için TC kimlik numarası) - Faturanın zarf numarası(zarf ID) - Faturanın fatura numarası.
Faturanızın XML halini USB, CD gibi bir aygıt ile ilgili birime götürünüz. Taraflar E-Fatura'nın geçerliliğini kontrol etmek için; E-Fatura sisteminde E-Faturanın kâğıt çıktısı, e-posta ile gönderilmesi, "Aslı Gibidir" yazılması vs. geçersizdir. Geçerli hali GİB üzerinden başarıyla geçmiş XML'idir. Faturanın (e-fatura sisteminde olmayanlar tarafından) sorgulanması ve GİB üzerinden geçip geçmediğinin kontrolü ancak fatura XML’i üzerinden yapılabilir. Bu işlemi yapabilmek için işletmelerden elektronik faturanın görüntüsünü değil, XML’ini almanız gerekir.
Entegrasyon yöntemini kullanan fatura alıcısının yazılımı, ticari olarak kesilen faturayı temel olarak gösteriyorsa ciddi bir yanlışlık vardır. Konunun yazılımcı ile görüşerek faturadaki bilginin gösterilmesini sağlamak gerekir. Diğer taraftan; - Temel ya da ticari fatura gönderimi göndericiye bağlıdır ve bu tipi gönderici gönderim aşamasında belirlemektedir. GİB tarafında belirli bir tipte tanımlama durumu söz konusu değildir. Bu durum gönderim aşamasında belirlenir, sabit kalma koşulu bulunmamaktadır. GÖNDERİLEN E-FATURA İÇİN PORTALDAN HATA MESAJI ALINMASI Soru 271 - Portal sistemini kullanmaktayız. Alıcıya daha önceden e-fatura ulaştırdım (adres defterine de tanımlamasını yapmıştım). Fakat daha sonra gönderdiğim faturada "zarf bazında listeme" ekranında aşağıdaki hatayı almaktayım: "GİB Elektronik Fatura Merkezi yanıtı geldi. Elektronik Fatura Merkezi zarfta hata tespit etti. Zarf alıcıya iletilmeyecek. Lütfen gelen hata mesajını inceleyip göndermek istediğiniz faturaları gözden geçiriniz.” GİB'den gelen hata mesajı: Zarf Elektronik Fatura Merkezine iletildi. Elektronik Fatura Merkezi zarfı işlemeye başlamadı henüz." Hata ayrıntısında ise şu yazmaktadır: "ZARF KUYRUGA EKLENDI"Bu aşamada ne yapmalıyım? Cevap 271 - Bu uyarı Elektronik Fatura Merkezinde (GİB'de) sizin zarfınızdan önce başka zarfların sırada olduğunu, sırası geldiğinde sizin zarfınızın da işleme alınacağını belirtir. Bu bir bilgilendirmedir. Sistemde yoğunluk olduğunda mesajın değişme süresi uzayabilir. Ancak yine de zarfın karşı tarafa iletildiğine dair bilgilendirme mesajını görmeniz gerekmektedir. Bahsi geçen uyarıdan sonra zarf alıcıya gittiğinde alıcıdan kaynaklanan farklı bir hata ile karşılaşma ihtimali bulunmaktadır. Bu nedenle faturanızı arşive kaldırmadan önce zarfın sorunsuz bir şekilde alıcısına ulaştığından emin olunuz. Hatalarda Gönderici gönderdiği zarfın durumunu takip etmelidir. Portalde Gönderilen fatura zarflarıyla ilgili durumları Zarf Bazında Listeleme ve Fatura Bazında Listeleme ekranlarından takip edilmelidir. Portalde Kabul/Red Yanıtları için takip Gönderilen Posta Kutusu Yanıtları bölümünden yapılmalıdır. Ekrandaki ilgili faturaya/yanıta ait zarfın durumunu "Zarf Durum Sorgula" düğmesi ile sorguladıktan sonra sayfayı "Sorgula" düğmesi ile yenileyiniz. Ardından hata mesajı bilgisi gelmiyorsa ve Durum sütununda "Posta Kutusu yanıtı geldi. Alıcının posta kutusu zarfı başarıyla teslim aldı." bilgisi yer alıyorsa zarfınız karşı tarafa ulaşmış demektir. Zarf başarıyla gitmişse (yani durumu 1300 BASARIYLA TAMAMLANDI ise) alıcının sistemi zarfı başarıyla almış ve işlemiş, bu bilgiyi de GİB'e bildirmiş demektir ve "Zarf Durum Sorgula", "Hata Ayrıntısı" ve "Tekrar Gönder" düğmeleri ekrana gelmeyecektir. Bu durum değişmeyecek ve hatalı duruma düşmeyecektir. Zarfın içindeki faturalar geçerlidir, buna göre işlem yapılabilir. GİB’den gelen uyarıda hata mesajı veriyorsa; - Uyarıda "GİB'DEN GELEN HATA MESAJI" yazıyorsa sorun göndericidedir. Hatasız bir gönderim için faturalarınızı oluşturduktan sonra zarflayınız, daha sonra zarftan çıkarıp E-Fatura Görüntüleyicide açtıktan ve doğruladıktan sonra portale yükleyip gönderiniz. "GİB'DEN GELEN HATA MESAJI" yazıyorsa fatura XML'ini oluşturan program faturayı/zarfı hatalı üretiyor olabilir. Bu durumda şu bilgileri içeren bir soruyu yeni bir soru olarak sorunuz: Gönderici vergi kimlik numarası (gerçek kişi için TC kimlik numarası), Alıcı vergi kimlik numarası (gerçek kişi için TC kimlik numarası), - Uyarıda "ALICI POSTA KUTUSUNDAN GELEN HATA MESAJI" yazıyorsa sorun alıcıdadır. Gönderici bu hata ile ilgili alıcıyı bilgilendirmeli, alıcı sorunu giderdikten sonra gönderici Tekrar Gönder düğmesini kullanarak aynı faturayı tekrar göndermeyi denemelidir. (Zarf 1230 durum kodundaysa, portalinizde "ALICI POSTA KUTUSUNDAN GELEN HATA MESAJI" yazar, 1230 durumundaki parantez içerisindeki bilgi ise Hata Ayrıntısı kısmındaki bilgiye karşılık gelir.) -Zarfa ait Durum sütununda "GİB Elektronik Fatura Merkezi yanıtı geldi. Elektronik Fatura Merkezi zarfı kabul etti. GİB Elektronik Fatura Merkezi zarfı ve içeriğindeki dokümanları alıcının posta kutusuna iletti. Alıcının posta kutusu Elektronik Fatura Merkezine zarfla ilgili henüz bir cevap göndermedi." yazıyorsa alıcının sistemi zarfı almış demektir. Ancak zarfı işleyebilip işleyemediğine dair GİB'e göndermesi gereken sistem yanıtını ("Zarfı sorunsuz bir şekilde işledim " ya da "Zarfı işlerken şu hatayı buldum" bilgisini) göndermemiştir. Bu durumda zarfın durumu 1220 HEDEFTEN SISTEM YANITI GELMEDI'dir. Hata bulduğunu belirtmediği için bu zarfın içindeki faturalar da geçerlidir (alıcı sisteminde bulamadığını iddia ediyorsa bile). Ancak 1220 durumu alıcının vereceği sistem yanıtına göre birkaç gün içerisinde değişip başarılı duruma ya da başarısız duruma düşebilir. Bu nedenle "Posta Kutusu yanıtı geldi. Alıcının posta kutusu zarfı başarıyla teslim aldı." bilgisini görmeyi beklemenizde fayda bulunmaktadır. 48 saat boyunca 1220 durumundaki bilgi değişmezse başarılı olarak kabul edilebilir. Bu durumda faturaların tekrar gönderilmesi mükerrer gönderim olacağından tekrar gönderilmemelidir. Hata varsa, ilgili zarfa ait "Hata Ayrıntısı" düğmesine tıklayınız.
İmzalı kaşeli şeklini e-posta ile efatura@gelirler.gov.tr adresine de gönderiniz. 421 Sıra No.lu VUK Genel Tebliğine göre Bilgi işlem sistemlerinin entegrasyonu yöntemiyle elektronik fatura uygulamasından yararlanan mükellefler, sistemleri üzerinde yapacakları bakım, onarım, gözden geçirme vb. işlemler nedeniyle sistemlerine erişim kesintiye uğrayacak ise bu kesintiden önceki üç iş günü içerisinde hangi tarihte ve ne kadar süreyle sistemlerinin kesintiye uğrayacağını Gelir İdaresi Başkanlığı’na bildirmekle yükümlüdürler. Kesinti süresi hiçbir surette iki günü aşamaz ifadesi yer almaktadır. Elinizde olmayan sebeplerden ötürü meydana gelen durumlarda da en kısa sürede bildirimde bulunmanız gerekmektedir. FATURANIN GÖRÜNTÜLENEMEMESİNİN NEDENLERİ Soru 273- GİB-Portalinde bana gelen bir fatura olduğunu görebiliyorum. Ama faturayı açmaya çalışınca hata ile karşılaşıyor ve faturayı görüntüleyemiyorum. Sorun nedir? Cevap 273 -E-Fatura görüntüleyici ile görüntülenemeyen ve doğrulanamayan faturalar gönderici tarafından hatalı oluşturmuştur. Portal (yükleme modülü), Entegrasyon ve Özel entegrasyon yöntemi ile oluşturulan faturalarda hatasız bir gönderim için göndericinin faturaları oluşturduktan sonra zarflayıp, daha sonra zarftan çıkarıp E-Fatura Görüntüleyicide açtıktan ve doğruladıktan sonra göndermesi gerekmektedir. Faturaların görüntülenememe sebebini göndericinin faturayı oluşturduğu programın yazılımcıları ile görüşmesi gerekmektedir. Olası sebeplerden bazıları; - Faturada kullanılan logonun boyutunun (60 KB'den) büyük olması olabilir. (Portalde bu fatura görüntülenemez) - XSLT'si olmayabilir. - XSLT'si hatalı olabilir. Fatura TİCARİ faturaysa fatura bazında listeleme ekranından faturayı reddedebilir, göndericinin yukarıdaki paragraftaki bilgiler ışığında işlem yaparak yeniden fatura göndermesini talep edebilirsiniz. Faturaların sistemde e-Fatura Görüntüleyici programında ibraz edilebilir bir şekilde saklanması gerekmektedir. Bu nedenle ilgili fatura TEMEL faturaysa ve alıcı portal kullanıcısıysa faturayı portaldeki arşivden bilgisayara indirip XML içeriğine bakabilir. Fatura indirildikten sonra E-Fatura Görüntüleyicinin Java 1.7 sürümü ile açılmalıdır. İlgili zarftaki faturalarınız e-Fatura Görüntüleyicinin Java 1.7 sürümü ile görüntülenmeye çalışılırken ekteki gibi uyarı alınmaktadır. "Varsayılan Xslt ile Göster" seçeneği seçilmelidir. - Fatura görüntülenebiliyorsa bu faturayı işleme alınmalıdır. - Fatura görüntülenemiyorsa alıcının bu faturaya (fatura XML'indeki fatura numarasını kullanarak) harici yollarla itiraz etmesi ve sonucunu karşı tarafa bildirmesi gerekmektedir. Daha sonra gönderici faturayı doğru şekilde görüntülenecek şekilde tekrar göndermelidir. Faturaların ibrazında iki tarafın da sorun yaşamaması için bu işlem gereklidir. Alıcı faturaya harici yollarla itiraz etmeden gönderici tekrar gönderimde bulunursa mükerrer gönderim olacaktır. Göndericiyi bu konuda uyarmalısınız. Çünkü bu durum devam ederse göndericiden gelen hiçbir faturayı portalde görüntüleyemezsiniz. Göndericinin bu sorunu gidermesi gerekmektedir. Gönderici kendi sisteminde faturasını sorunsuzca görüntüleyebiliyor olabilir ancak faturanın GİB portalinde görüntülenebilmesi için logo boyutunun 60 kb'ı geçmemesi gerekmektedir.. Göndericinin diğer kullanıcılara gönderdiği zarflarda da aynı sorun olabilir. Gönderici bu durumu düzeltmediği takdirde gönderdiği faturaların alıcılar tarafından görüntülenmesinde sıkıntı yaşanacaktır. E-Faturanın kağıt çıktısı, e-posta ile gönderilmesi, "Aslı Gibidir" yazılması vs. geçersizdir. Geçerli hali GİB üzerinden başarıyla geçmiş XML'idir. Yüklə 3,18 Mb. Dostları ilə paylaş:
|