4. Finansal risk yönetimi (devamı)
(d) Piyasa riski (devamı)
Maruz kalınan faiz oranı riski – alım-satım amaçlı olmayan portföyler
Alım-satım amaçlı olmayan portföylerin maruz kaldığı temel risk, piyasa faiz oranlarındaki değişim sonucu, ileride elde edilecek nakit akışlarında meydana gelecek dalgalanma ve finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki azalma sonucu oluşacak zarardır. Faiz oranı riskinin yönetimi faiz oranı aralığının izlenmesi ve yeniden fiyatlandırma bantları için önceden onaylanmış limitlerin belirlenmesi ile yapılmaktadır. Bu limitlerin izlenmesi APKO tarafından yapılmakta ve Risk Yönetimi tarafından desteklenmektedir. Grup’un alım-satım amaçlı olmayan portföyler için faiz oranı pozisyonu şu şekildedir:
31 Aralık 2010
|
1 aya kadar
|
1-3ay
|
3-12ay
|
1-5 Yıl
|
5 yıl ve üzeri
|
Faizsiz
|
Defter değeri
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nakit ve nakde eşdeğer varlıklar
|
3,511,022
|
391,255
|
679
|
-
|
-
|
3,546,453
|
7,449,409
|
Bankalara verilen kredi ve avanslar
|
26,192
|
96,872
|
98,579
|
646
|
-
|
-
|
222,289
|
Müşterilere verilen kredi ve avanslar
|
14,367,548
|
9,451,845
|
8,350,548
|
9,383,692
|
3,591,523
|
97,426
|
45,242,582
|
Yatırım amaçlı menkul kıymetler
|
5,019,976
|
3,732,935
|
4,021,038
|
1,675,040
|
3,815,208
|
224,558
|
18,488,755
|
Diğer varlıklar
|
3,804
|
1,300
|
8,500
|
111,894
|
239
|
3,127,682
|
3,253,419
|
Toplam varlıklar
|
22,928,542
|
13,674,207
|
12,479,344
|
11,171,272
|
7,406,970
|
6,996,119
|
74,656,454
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bankalar mevduatı
|
1,398,393
|
157,811
|
421,561
|
-
|
-
|
12,578
|
1,990,343
|
Müşteri mevduatları
|
25,473,110
|
10,252,498
|
2,633,533
|
363,335
|
239
|
7,252,799
|
45,975,514
|
Repo işlemlerinden sağlanan fonlar
|
5,824,706
|
1,238,335
|
1,150,591
|
-
|
-
|
-
|
8,213,632
|
Alınan krediler
|
206,412
|
4,864,935
|
1,399,137
|
250,093
|
14,200
|
13,429
|
6,748,206
|
Diğer yükümlülük ve karşılıklar
|
11,103
|
5,144
|
45,879
|
67,649
|
3,726
|
2,631,583
|
2,765,084
|
Toplam yükümlülükler
|
32,913,724
|
16,518,723
|
5,650,701
|
681,077
|
18,165
|
9,910,389
|
65,692,779
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Net
|
(9,985,182)
|
(2,844,516)
|
6,828,643
|
10,490,195
|
7,388,805
|
(2,914,270)
|
8,963,675
|
31 Aralık 2009
|
1 aya kadar
|
1-3ay
|
3-12ay
|
1-5 Yıl
|
5 yıl ve üzeri
|
Faizsiz
|
Defter değeri
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nakit ve nakde eşdeğer varlıklar
|
7,648,452
|
53,431
|
-
|
-
|
-
|
1,200,042
|
8,901,925
|
Bankalara verilen kredi ve avanslar
|
-
|
26,350
|
45,248
|
30,261
|
-
|
-
|
101,859
|
Müşterilere verilen kredi ve avanslar
|
9,760,759
|
10,182,439
|
6,362,896
|
6,287,910
|
2,225,799
|
194,816
|
35,014,619
|
Yatırım amaçlı menkul kıymetler
|
3,591,049
|
4,080,466
|
5,045,932
|
3,520,513
|
2,586,542
|
159,327
|
18,983,829
|
Diğer varlıklar
|
12,104
|
20,944
|
90,788
|
158,495
|
20,403
|
1,992,777
|
2,295,511
|
Toplam varlıklar
|
21,012,364
|
14,363,630
|
11,544,864
|
9,997,179
|
4,832,744
|
3,546,962
|
65,297,743
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bankalar mevduatı
|
1,640,304
|
450,325
|
56,144
|
-
|
-
|
9,372
|
2,156,145
|
Müşteri mevduatları
|
25,817,064
|
9,049,291
|
1,888,579
|
199,820
|
28
|
5,905,540
|
42,860,322
|
Repo işlemlerinden sağlanan fonlar
|
732,737
|
3,934,522
|
1,403,218
|
74,875
|
-
|
-
|
6,145,352
|
Alınan krediler
|
272,403
|
3,643,238
|
733,488
|
26,924
|
3,682
|
16,875
|
4,696,610
|
Diğer yükümlülük ve karşılıklar
|
7,214
|
23,840
|
34,111
|
8,938
|
7,879
|
1,721,707
|
1,803,689
|
Toplam yükümlülükler
|
28,469,722
|
17,101,216
|
4,115,540
|
310,557
|
11,589
|
7,653,494
|
57,662,118
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Net
|
(7,457,358)
|
(2,737,586)
|
7,429,324
|
9,686,622
|
4,821,155
|
(4,106,532)
|
7,635,625
|
4. Finansal risk yönetimi (devamı)
(d) Piyasa riski (devamı)
Aşağıdaki tablo 31 Aralık 2010 tarihinde sona eren altı aylık ara hesap dönemi ve 31 Aralık 2009 tarihlerinde sona eren yıl itibarıyla parasal bilanço kalemlerine uygulanan etkin faiz oranlarını başlıca para birimleri bazında göstermektedir:
31 Aralık 2010
|
ABD Doları
%
|
Avro
%
|
TL
%
|
|
|
|
|
Nakit ve nakde eşdeğer varlıklar
|
0.70 - 3.70
|
0.38 - 2.50
|
4.40 - 13.95
|
Bankalara verilen kredi ve avanslar
|
2.02 - 5.50
|
-
|
5.87 - 7.28
|
Müşterilere verilen kredi ve avanslar
|
2.15 - 9.05
|
3.82 - 9.29
|
6.55 - 18.79
|
Yatırım amaçlı menkul kıymetler
|
5.00 - 11.88
|
5.00 - 9.50
|
7.00 - 11.00
|
|
|
|
|
Bankalar mevduatı
|
0.20 - 2.10
|
0.45 - 5.75
|
4.58 - 11.27
|
Müşteri mevduatları
|
1.70 - 3.63
|
1.68 - 3.73
|
3.30 - 12.70
|
Repo işlemlerinden sağlanan fonlar
|
0.69 - 1.87
|
0.50 - 1.98
|
4.37 - 16.22
|
Alınan krediler
|
0.45 - 4.53
|
0.70 - 2.26
|
4.42 - 10.18
|
31 Aralık 2009
|
ABD Doları
%
|
Avro
%
|
TL
%
|
|
|
|
|
Nakit ve nakde eşdeğer varlıklar
|
0.34 - 3.57
|
0.27 - 1.25
|
5.2 - 11.62
|
Bankalara verilen kredi ve avanslar
|
0.90 - 7.10
|
1.97 - 5.85
|
9.25 - 10.25
|
Müşterilere verilen kredi ve avanslar
|
2.14 - 5.79
|
3.82 - 6.96
|
14.94 - 16.66
|
Yatırım amaçlı menkul kıymetler
|
6.68 - 8.71
|
1.67 - 7.42
|
9.82 - 11.93
|
|
|
|
|
Bankalar mevduatı
|
0.15 - 3.50
|
0.45 - 3.50
|
4.25 - 10.75
|
Müşteri mevduatları
|
1.67 - 3.07
|
1.98 - 3.89
|
3.75 - 14.00
|
Repo işlemlerinden sağlanan fonlar
|
0.75 - 3.75
|
1.00
|
7.10 - 18.40
|
Alınan krediler
|
0.04 - 3.75
|
1.82 - 4.43
|
7.06 - 17.64
|
Dostları ilə paylaş: |
