KONU
|
|
SORUMLU
|
Yöneticilerin katıldığı koordinasyon toplantılarının sistemli ve düzenli yapılması konusunda mevcut durum geliştirilecektir.
|
İyileştirme
|
MHM
|
Personel etik sözleşmesinin tüm personel tarafından imzalanması ve özlük dosyasında saklanması sağlanacaktır.
|
İyileştirme
|
İKEM
|
Kamu Hizmet Standartları Tablosu güncellenerek bir kitapçık haline getirilecektir.
|
İyileştirme
|
MHM
|
“ISO 27001 Bilgi Güvenliği Yönetim Standardı” kurulum çalışmalarına başlanması.
|
Yeni
Uygulama
|
BİM
|
Görev ve Çalışma Yönetmeliklerinde genel bir revizyon yapılacaktır.
|
İyileştirme
|
MHM
|
Belediye birimlerinin görev ve yetkileri gözden geçirilip, görev çakışmasına yol açan görev tanımları mevzuata uygun hale getirilerek mükerrer görevlere son verilmesine yönelik çalışmalar yürütülecektir.
|
İyileştirme
|
MHM
|
Hassas görev tanımları Maliye Bakanlığının belirlediği standartlara uygun hale getirilerek hassas görev envanteri güncellenecek, oluşturulan hassas görevlerinin envanterine uygun rotasyon politikaları belirlenecektir.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Belediye birim faaliyetlerindeki iş ve işlemlerin sonucunu izlemeye yönelik her düzeydeki yöneticinin bir önceki süreci kontrol etmesi sağlanacaktır. Bu konuda Üniversal’ in süreç modülü incelenecek.
|
Araştırma
|
BİM
|
Yeni kurulan müdürlüklerin süreçleri oluşturulacak ve diğer müdürlüklerin eksik süreçleri tamamlanacak.
|
İyileştirme
|
MHM
|
Eğitim planlaması Risk Odaklı hazırlanacak.
|
İyileştirme
|
İKEM
|
Bağlı olduğu Yöneticiler tarafından (asgari yılda bir) yapılacak olan personel değerlendirilmelerine esas teşkil edecek olan performans değerlendirme kriterleri belirlenecek ve kriterler tüm personele duyurulacaktır.
|
İyileştirme
|
İKEM
|
Yetki aşımı ya da yetki boşluğunun ortaya çıkmaması için her bir personelin yetki ve sorumlulukları açıkça tanımlanacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
YİM
|
Muhasebe yetkilisi ve veznedarların yetki devrinde, Mahalli İdareler Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliğinin 451 ve 452. Maddelerinde belirlenen kurallara uyulacaktır.
|
İyileştirme
|
MHM
|
Belediye faaliyetlerinin ilgili mevzuata, stratejik plan performans programlarına uygunluğunu değerlendirmeye yönelik üçer aylık periyotlarla Üst yönetimin koordinasyonunda birim yöneticileri ile değerlendirme toplantıları düzenlenecektir.
|
İyileştirme
|
MHM
|
Birimler, amaç ve hedeflerine yönelik her yıl Birim Risk Haritaları oluşturacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Birimler, faaliyetlerinden kaynaklanan riskleri ve muhtemel etkilerini içerir risk analizlerini yılda bir kez yaparak risk analiz raporlarını üst yönetime sunacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Risk değerlendirme raporları ile İç Denetim birimlerince hazırlanan inceleme ve denetleme raporları çerçevesinde yılda en az bir kez olmak üzere periyodik olarak risk analiz çalışmaları yürütülecektir.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Belediye Birimleri, Stratejik plan ve performans programlarındaki amaç ve hedeflere ilişkin riskleri sistematik olarak asgari yılda bir kez analiz edecek, risklerin yönetimine yönelik uygun risk eylem planları hazırlanacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Riskli iş süreçleri tespit edilecek ve risklerin ortadan kaldırılmasına yönelik uygun strateji ve kontrol mekanizmaları geliştirilecektir.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Hassas görevlerle ilgili uygun kontrol listeleri ve diğer kontrol uygulamaları yapılacak.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Mal ve hizmet alımı ile yapım işine ait kontrol listeleri hazırlanarak bir üst yazı ile tüm birimlere dağıtılacaktır.
|
İyileştirme
|
MHM
|
Personel ödemeleri kontrol listesi hazırlanarak bir üst yazı ile tüm birimlere dağıtılacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Yolluk ödemeleri kontrol listesi hazırlanarak bir üst yazı ile tüm birimlere dağıtılacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
2464 sayılı Belediye gelirleri Kanununun kapsamında alınan vergi, harç ve katılma paylarına ilişkin kontrol listeleri hazırlanarak bir üst yazı ile tüm birimlere dağıtılacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Kişilerden alacaklar hesabı işlemleri için kontrol listesi hazırlanarak bir üst yazı ile tüm birimlere dağıtılacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Taşınmaz işlemleri kontrol listesi hazırlanarak bir üst yazı ile tüm birimlere dağıtılacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Kasa Hesabı İşlemleri listesi hazırlanarak bir üst yazı ile tüm birimlere dağıtılacaktır.
|
Yeni Uygulama
|
MHM
|
Ön ödeme işlemlerine yönelik kontrol listesi hazırlanarak bir üst yazı ile tüm birimlere dağıtılacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
102 Banka Hesabı, 103 Verilen Çekler ve Gönderme Emirleri Hesabı, 320- Bütçe Emanetleri Hesabı, 330-340 Alınan Depozito ve Teminatlar Hesabı, 500- Net Değer Hesabı, 519- Değer Hareketleri sonuç Hesabı, 910- Teminat Mektupları Hesabı ile 911- Teminat Mektupları Emanetleri Hesabı kontrol listesi hazırlanarak bir üst yazı ile tüm birimlere dağıtılacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Belirlenen periyotlar içerisinde kayıt ve belgeler dikkate alınmak sureti ile (Muhasebe Kayıtları, taşınır, taşınmaz kayıtları gibi) varlıkların güvenliğini de kapsayacak şekilde tüm varlıkların tespit ve sayımları yapılacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Taşınır Mal Yönetmeliği kapsamında varlıkların gerekli kayıt ve işlemlerin doğru yapılıp yapılmadığı kontrol edilecektir.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Faaliyetler bazında Süreç Kontrol Modelleri kurulacak ve tüm faaliyetlerde süreçler net olarak belirlenecektir. Süreçlerin elektronik veri tabanı üzerinden yönetilmesi ile ilgili yazılım araştırılacak.
|
Araştırma
|
MHM
|
Sayıştay’ın Bilgi Sistemleri Denetimi hakkında araştırma yapılacak, bu konudaki eksiklikler giderilecektir.
|
Araştırma
|
BİB
|
Sayıştay tarafından hazırlanan ve Haziran 2006 tarihinde açıklanan “e Devlet’e Geçişte Kamu Kurumları İnternet Siteleri” başlıklı performans programının değerlendirilerek, idare internet sayfası gözden geçirilecektir.
|
İyileştirme
|
BİB
|
Belediyedeki kayıt ve dosyalama sisteminin, Başbakanlıkça belirlenen düzenlemeler ile diğer ilgili mevzuat hükümlerine uyumluluğu sağlanacaktır.
|
İyileştirme
|
YİM
|
İç Kontrol Sisteminin işleyişine ilişkin periyodik aralıklarla yönetici ve çalışanları kapsayacak şekilde anket çalışmaları, yüz yüze görüşmeler yapılacaktır. Kurum içi ve Kurum dışı faaliyetlere ilişkin
şikâyetler değerlendirilip, yıllık faaliyet raporlarının stratejik planda belirlenen amaç ve hedeflere uygunluğu izlenecektir. Diğer yandan iç ve dış denetim raporları da dikkate alınarak bu kapsamda oluşacak tüm veriler sistem içerisinde genel bir değerlendirmeye tabi tutulacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
Anket, şikâyet, yıllık faaliyet raporları, stratejik planlar, iç ve dış denetim raporlarının izlenmesi ve değerlendirilmesi sonucunda tespit edilen eksiklik, hata, usulsüzlük ve yolsuzluğa ilişkin önleyici, tespit edici ve düzeltici kontrollerin oluşturulması sağlanarak bu hususlara ilişkin rapor düzenlenecektir.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
İç Kontrol Sistemi için yapılacak değerlendirmeler, İç Kontrol alanında ortaya çıkabilecek mevzuat değişiklikleri veya kurumdaki yapısal değişiklikler nedeniyle eylem planı güncellenecek ve tüm birimlerde uygulanması sağlanacaktır.
|
Yeni
Uygulama
|
MHM
|
