Încheiere şedinţa din Camera de Consiliu din data de 10. 06. 2016
Yüklə 1,22 Mb.
|
La audierea reprezentanților Băncii Comerciale menționați în documentația de creditare ca semnatari în calitate de reprezentanți ai Aranjorului/Agentului BANCA [...], organele de urmărire penală vor analiza cu atenție contractele de acordare a unor facilități de credit urmând a observa, după cum Curtea a justificat la redarea situației de fapt în considerarea căreia a cenzurat soluția de netrimitere în judecată, că BANCA [...] a semnat contractul din 5.09.2009 (ataşat în limba engleyă la filele 328+539vol.6 instanţă şi în limba română la filele 87-247vol.2 dup) nicidecum în calitate de împrumutător, ci în calitate de ARANJOR, CREDITOR INIŢIAL, REPREZENTANT, AGENT DE AGENTURARE: în acest sens sunt menţiunile de la filele 176 vol.6 instanţă şi 161 vol.2 dup, dar şi clauza nr.22 din contractul menţionat mai sus, aspecte asupra cărora instanţa va reveni în cuprinsul considerentelor prezentei încheieri. Totodată, la audiere, organele de urmărire penală vor valorifica datele oferite de sursele deschise, dintre care Curtea menţionează, exempli gratia, website-ul Departamentul de Înregistrare a Companiilor din Republica Cipru, care va fi accesat la adresa: www.mcit.gov.cy/drcor, urmând a fi bifate următoarele secțiuni: 1. Online services 2. Organization and Name search /study file, după care: - se va introduce numele societății O H Investment ltd şi: 3. Se va da click și pe rubrica Director and Secretaries or Register Office pentru a se vedea detalii despre organizație, dar și rubrica Preview File Document, pentru detalii despre istoricul acesteia. Vor fi analizate, ulterior, rezultatele căutărilor: Current Details , pentru situaţia la zi a companiei O HIL, despre care Curtea urmează să evidenţieze că era denumită sponsorul schemelor de finanţare în documentaţia de credit, urmând a se reţine următoarele menţiuni:
File Status File Last Update 30/06/2014 Pending Services 3
Se va constata astfel, în primul rând că societatea O HIL înființată în anul 2002 în Republica Cipru (fosta denumire a societății fiind ZL) care figura că deține 100% din acționariatul INR MRE SRL (intrată în insolvență19 septembrie 2013) urma să fie dizolvată de-abia în 17.12.2004, organele de urmărire penală urmând a acorda spațiu cenzurării posibilelor explicații pe care urmează să le dea reprezentanții BANCA [...] și reprezentatii practicianului în insolvență EUROSOL SPRL, deoarece intrarea în insolventa a unei societati avand in acționariatul sau interpuse alte doua societati implantate in offshore-uri nu este in nicio situație aptă per se să impună abdicarea de la aplicarea regulilor de prevenire a spălării banilor: dimpotrivă, subliniază Curtea, BANCA [...] ar fi trebuit, în loc să se erijeze în facilitator al aranjamentului prin care zeci de milionane de Eur din destinații off-shore au penetrat economia legală a României sub forma disimulării unui împrumut acordat de BANCA [...], SĂ APLICE, PE BAZĂ DE RISC, măsuri sporite de cunoaștere a clientelei: opţiunea BĂNCII[...] va fi de asemenea clarificată de organele de urmărire peanlă. În al doilea rând, se va observa că în acționariatul societății din Cipru fusese interpusă în data de 20.05.2013 în locul societăţii din Insulele Virgine Britanice (HGL) o societate din Seychelles (DEIL, înființată în 8.05.2013), controlată, la rândul său de o societate din Republica Marshall, respectiv PLC, înființată în 22 august 2012, după cum rezultă din rezultatele căutării pe site-ul Departamentul de Înregistrare a Companiilor din Republica Cipru bifând rubrica Directors & Secretaries, coroborate cu precizările intimatei EI SPRL și înscrisurile depuse de aceasta la interpelarea instanței în privința modalității de identificare a beneficiarului real al INR R I (filele 99-106 VOL .1. INSTANŢĂ).
Astfel, accesând linkul https://efiling.drcor.mcit.gov.cy/DrcorPublic/OrganizationFileContents.aspx?id=220707&nameid=307531®no=133442&name=O&number=%&searchtype=optStartMatch&tname=%&type=%ce%97%ce%95&subtypecode=101&sc=0 și bifând secțiunea Preview File Documents se poate obseva că în acționariatul societății
a avut loc UN TRANFER DE ACŢIUNI în data de 20.05.2013:
Totodată, la secțiunea MORTGAGES(IPOTECI) figurează următoarele înregistrări:
Documentarea backgroundului acestui transfer de acţiuni va fi de asemenea efectuată de către organele de urmărire penală. Totodată, se vor clarifica condițiile în care practicianul în insolvență RB a dat declarație pe proprie răspundere în fața BANCA [...] că nu poate identifica beneficiarul real al INR REAL INVESTEMENENT, deoarece societatea intrase în insolvență, deși societatea O HIL care era interpusă în acționariatul acestei societăți urma să fie desființată de-abia în 17.12.2014, la peste un an de la intrarea în insolvenţă a societăţii INR MRE SRL. În acest sens, se cuvine constatat că s-a precizat de către EI SPRL că la data de 01.07.2005 societatea INR MRE SRLfigurează a fi deţinuta de societatea O HIL. In ceea ce priveşte identificarea beneficiarului real al INR MRE SRL, s-a mai precizat că au fost efectuate verificări de către BANCA [...], care a indicat faptul ca beneficiar real la momentul deschiderii procedurii insolventei (19 august 2013) al debitoarei este ABG, care are si calitatea de administrator special al societăţii: Curtea amintește că beneficiarul real era definit, în epocã (la data acordării facilităților de credit), în Anexa nr. 1 a Raportului FATF, ”The Misuse of Corporate Vehicles, Including Trust and Company Service Providers” publicat pe site-ul www.fatf.-gafi.org.pe 13.10.2006, p. 23 ca fiind persoana sau persoanele fizice care dețin sau controleazã în cele din urmã clientul și/sau persoana în numele cãreia se realizeazã o tranzacție, precum și persoana fizicã care exercitã controlul asupra conducerii unei persoane juridice și în disp. art. 22 din Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spãlãrii banilor, precum și pentru instituirea unor mãsuri de prevenire și combatere a finanțãrii actelor de terorism, articol introdus prin O.U.G. nr. 53/2008. Curtea reaminteşte că potrivit dispoziţiilor art. 4 din Legea nr. 656/2002, după republicare(varianta normativă în vigoare în momentul în care beneficiarul RB a dat declarație pe proprie răspundere că nu poate identifica beneficiarul real al unei societăți intrate în insolvență), prin BENEFICIAR REAL se înţelege orice persoană fizică ce deţine sau controlează în cele din urmă clientul şi/sau persoana fizică în numele ori în interesul căruia/căreia se realizează, direct sau indirect, o tranzacţie ori o operaţiune. Curtea ia act că Anexa 5, atașata la filele 99-106 vol.1.instanță, care cuprinde verificările care au fost efectuate de către EI SPRL și de către BANCA [...] (BANCA [...]) în ceea ce priveşte identificarea beneficiarului real al INR MRE SRL, depusă de către EI SPRL, cuprinde următoarele înscrisuri: - certificatul de înregistrare a societății O HIL înființată în 8 octombrie 2002, din care instanța reține că societatea O HIL (acționarul unic al societății INR MRE SRL la data intrării în insolvență, respectiv în data de 19.08.2013, după cum rezultă din Raportul privind cauzele si împrejurările care au condus la insolventa INR MRE SRLpublicat în Buletinul procedurilor de insolvență nr.1.8615/8.11.2013, aflat la filele 1-91 d.u.p, raport avut în vedere de organul de urmărire penală la pronunțarea soluției de clasare în prezenta cauză) a fost înmatriculată la sediul încorporatorului de societăți off-shore din Cipru Trident Trust Company (Cyprus) Limited, după cum rezultă din accesarea surselor deschise: http://www.tridenttrust.com/jurisdiction_tcyp.html, societatea Trident Trust Company(Cyprus) Limited, cu sediul la Trident Centre PO Box 58184 115 Griva Digeni Ave. 3731 Limassol, Cyprus, având, în data de 17 mai 2013, ca unic acționar societatea DEIL (fila 99 vol.1.instanță) - certificatul emanând de la societatea O HIL din 8 mai 2013, din care instanța reține că societatea O HIL (acționarul unic al societății INR MRE SRLla data intrării în insolvență, respectiv în data de 19.08.2013, era controlată în data de 8.05 2013 de către societatea DEIL(fila 100 vol.1.instanță), societate înmatriculată în data de 8.05.2013 pentru a fi interpusă-sublinierea instanţei în locul societăţii H din Insulele Virgine Britanice în acţionariatul O, societatea DEILavând sediul la sediul încorporatorului de servicii off-shore din Seychelles - OFFSHORE INCORPORATION (SEYCHELLES) LTD-, respectiv la Suite [...],[...] cu mențiunea că din accesarea surselor deschise(http://www.seychellesincorporation.com/seychellesoffshorecompanyincorporationagents.htm.) rezultă și datele de Contact ale agentului încorporatorului: Ms. Jenny Gontier Tel: (+248) 226099 Fax: (+248) 226043, demers util organelor de urmărire penală pentru efectuarea unei investigații paralele, proactive, conform standardelor cuprinse în Recomandarea nr.30 a Grupului de Acțiune Financiară Internațională (FATF este un organism inter-guvernamental care stabileşte standarde si dezvolta si promovează politici de combatere a spalarii banilor si finantarii terorismului. Acesta are in prezent 33 membri: 31 tari siguverne si doua organizaţii internaţionale; si mai mult de 20 de observatori: cinci organisme regionale tip FATF si mai mult de 15 alte organizaţii sau organisme internaţionale. O lista cu toţi membri si observatorii poate fi găsita pe website-ul FATF la adresa http://www.fatf-gafi.org/Members.en.htm) și a Notei Interpretative aferente, consultate la poate fi consultată la adresa: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/FATF_Recommendations.pdf., p.97, pentru identificarea sursei banilor spălați cu complicitatea BANCA [...] prin tipologia de spălare a banilor prin intermediul sectorului imobiliar ce va fi descrisă mai jos. Curtea menționează că certificatul de înmatriculare al societății DEIL, societate înmatriculată în data de 24 ianuarie 2013 și având sediul la sediul încorporatorului de servicii off-shore din Seychelles - OFFSHORE INCORPORATION (SEYCHELLES) se regăsește la fila 104 dosar. -certificatul de înmatriculare al societății PLCN, înregistrată în Registrul Corporaţiilor din Republica MARSHALL, în data de 22.08.2012(fila 101 vol 6 instanţă), jurisdicție care nu este parte la Interpol, dar unde organele de urmărire penală vor avea obligația să efectueze o investigație paralelă, proactivă, conform standardelor cuprinse în Recomandarea nr.30 a Grupului de Acțiune Financiară Internațională pentru identificarea sursei banilor spălați prin intermediul societății INR MRE SRLcu complicitatea BANCA [...], având în vedere că din accesarea surselor deschise privind beneficiile implantării unei societăți off-shore în Insula Marshall disponibile la adresa http://www.ocra.com/jurisdictions/marshall.asp, relevante fiind rezultatele căutării Offshore & SPV Entities disponibile la adresa http://www.ocra.com/solutions/quick_answers.asp, rezultă că încorporatorul are obligația de cunoaștere a clientelei, orice societate care urmează să fie înmatriculată fiind obligată să declare beneficiarul real și natura exactă a afacerii care urmează să fie derulate. Aceste înscrisuri urmează a fi mai întâi solicitate persoanei care este indicată ca fiind beneficiarul real efectiv al societății PLCN (la fila 102 vol.1 instanță figurează mențiunea că beneficiarul real (ultimate beneficial owner), adică stăpânul de fapt al afacerii PLCN, este numitul BAG, datele de contact ale acestuia regăsindu-se la fila 103 vol.1.instanță). Curtea reiterează că PLCN o societate offshore fără o activitate economică reală, implantată în Marshall, special constituită (recomandarea de a fi folosite mai multe special vehicule purposes aparținând și Consiliului de Administrație al EG în vederea riscului reputațional al Băncii, după cum rezultă din mențiunea inserată la fila 156 verso vol.5 din înscrisul DRAFT OF APPROVAL HOTEL) pentru a fi interpusă cu o cotă de participare de 100% în acționariatul societății DEIL, societate înmatriculată la sediul încorporatorului de servicii offshore din Seychelles, societate special a fi înființată pentru a fi interpusă cu o cotă de participare de 100%în acționariatul societății O HIL înmatriculată la sediul încorporatorului de servicii offshore din Cipru, societate care figura cu o cotă de participare de 100% în societatea INR MRE SRL, intrată în insolvență în data de 19.08.2013. Cu privire la schimbarea intempestivă a acționariatului unicului asociat al societății INR MRE SRL urmează a fi audiată și CAF, despre care rezultă din analiza mențiunilor cuprinse în documentul intitulat CONFIDENTIAL INFORMATION DOCUMENT datând din 20 mai 2013 aflat la filele 102-103 vol.1 instanță că figura în acționariatul DEILpână la acea dată; Curtea reține, din înscrisul intitulat CERTIFICATE OF INCUMBENCY aflat la fila 106 vol. 1.instanță ( acesta fiind conform definiției căutate în dicționarul de drept al afacerilor: http://www.businessdictionary.com/definition/incumbency-certificate.html, un înscris care autorizează o persoană să efectueze tranzacții și să execute aranjamente pe seama unei corporații, fiind cerut de regulă înainte ca respectiva corporație să inițieze o relație de afaceri) că societatea PLCN, înființată în data de 22 august 2012 la sediul încorporatorului de societăți offshore din Republica Marshall, figurând ca având sediul la [...] Marshall Islands, după cum rezultă din accesarea surselor deschise, relevante fiind căutările la adresa https://offshoreleaks.icij.org/nodes/287331, avea în data de 24 aprilie 2013 în calitate de director pe numitul BAG, secretariatul fiind asigurat de ASSL, societate offshore înmatriculată la sediul încorporatorului de servicii offshore din Hong Kong, în data de 11 decembrie 2009, relevante fiind rezultatele cercetării surselor deschise la adresa http://buyer.hongkongdir.hk/. https://opencorporates.com/companies/hk/1401131, dar a site-ului https://www.icris.cr.gov.hk/csci/. Curtea a detaliat istoricul schimbării acționariatului societății care a fost interpuse în acționariatul societății INR MRE SRL, respectiv O HIL, pe parcursul derulării contractelor de acordare a facilităților de credit din partea BANCA [...] în data de 5.08.2009 şi 10 octombrie 2011 și va prezenta, în mod corespunzător, care erau obligațiile băncii pentru continuarea relației de afaceri cu societăți înmatriculate în jurisdicții offshore. Doar dacă nu există conturi corespondente ale filialelor băncilor off-shore în România(în prezenta cauză se va observa din analiza documentatiei de creditare că toate tranzacțiile aferente acordării facilităților de credit au avut loc prin conturile BANCA [...]), unde s-ar putea păstra în cea mai rafinată discreţie produsul infracţiunii, pe calea unei comisii rogatorii se va solicita identificarea şi indisponibilizarea bunurilor aflate în paradisurile fiscale, în vederea garantării confiscării speciale. O astfel de comisie rogatorie urmează a fi obligatoriu efectuată în Republica Cipru, deoarece, cum s-a putut observa din accesarea surselor deschise, contul societății O HIL, deschis în data de 26 MAI 2003 la Bank of Cyprus, a fost închis mult doar cu câteva zile după intrarea în insolvență a societății INR REM SRL(19.08.2013), în care O, societatea de fațadă din Cipru, figura ca acționar majoritar, respectiv în data de 6 septembrie 2013. Prin comisie rogatorie organele judiciare române vor solicita în mod obligatoriu toate înscrisurile solicitate de Banca din Cipru la deschiderea contului societății O HIL, CONTROLATĂ, PÂNĂ ÎN ANUL 2013, DE SOCIETATEA H DIN INSULELE VIRGINE BRITANICE, IAR APOI DE CĂTRE SOCIETATEA DIL, SOCIETATE FAȚADĂ DIN SEYCHELLES (DIL) controlată la rândul său de o societate de fațadă din Marshall, repsectiv societatea PLC. Organele judiciare vor solicita și obține, totodată, toate înscriurile care atestă verificările efectuate de banca din Cipru la care a fost deschis contul societății O HIL în vederea identificãrii beneficiarului real al acesteia, precum și rulajul contului deschis de O din 26 mai 2003-6 septembrie 2013, în vederea identificãrii sursei banilor care au denaturat circuitul financiar al Statului român, precum și al destinatației banilor: verificãrile nu vor omite reconstituirea fluxurilor financiare. Yüklə 1,22 Mb. Dostları ilə paylaş:
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||