18. MADDİ DURAN VARLIKLAR (devamı)
31.12.2008 tarihi itibariyle aktifler üzerinde 22.980.500 YTL sigorta teminatı bulunmaktadır (31.12.2007 – 21.500.000 YTL).
Şirket aktifleri üzerinde 31.12.2008 tarihi itibariyle toplam 490.000 YTL tutarında ipotek bulunmaktadır (31.12.2007 – 490.000 YTL).
(*) Şirket’in sahibi olduğu arsalar ve binalar için 24 Haziran 2008 tarihi itibariyle Elit Gayrimenkul Değerleme A.Ş. tarafından ekspertiz raporu hazırlanmıştır. Sözkonusu ekspertiz raporu sonucuna göre Şirket’in arsalarının ve binalarının defter değerleri ile değerlenmiş değeri aşağıdaki gibi olmuştur.
-
|
Defter Değeri
|
|
Birikmiş Amortisman
|
|
Net Defter Değeri
|
|
Değerlenmiş Tutar
|
|
Değerleme Farkı
|
Arsalar
|
150
|
|
-
|
|
150
|
|
3.915.000
|
|
3.914.850
|
Binalar
|
12.831.457
|
|
5.251.835
|
|
7.579.622
|
|
16.735.000
|
|
9.155.378
|
Toplam
|
12.831.457
|
|
5.251.835
|
|
7.579.622
|
|
20.650.000
|
|
13.070.228
|
Şirket arsa ve binalarının değerlenmesinden oluşan değer artışının %25’lik kısmı %20 kurumlar vergisine tabidir. Ancak Şirket’in geçmiş yıl mali zararları bu tutarın çok üzerinde olduğundan ertelenen vergi hesaplamasında dikkate alınmamıştır.
19. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR
Maddi olmayan duran varlıkları yoktur (31.12.2007 – Yoktur)
20. ŞEREFİYE
Şerefiye yoktur (31.12.2007 – Yoktur).
21. DEVLET TEŞVİK VE YARDIMLARI
Devlet teşvik ve yardımları yoktur (31.12.2007 – Yoktur).
22. BORÇ KARŞILIKLARI / KOŞULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER
a) Borç Karşılıkları
-
Kısa Vadeli Borç Karşılıkları
|
31 Aralık 2008
|
|
31 Aralık 2007
|
Toroslar Elektrik Dağıtım A.Ş. (*)
|
4.066.013
|
|
4.374.521
|
Vergi ve SSK borcu karşılığı
|
604.483
|
|
1.200.080
|
Gaziantep Organize Sanayi su borcu karşılığı(**)
|
1.212.813
|
|
447.461
|
Diğer gider ve borç karşılıkları
|
30.192
|
|
33.064
|
Toplam
|
5.913.501
|
|
6.055.126
|
22. BORÇ KARŞILIKLARI / KOŞULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER (devamı)
a) Borç Karşılıkları(devamı)
(*) Toroslar Elektrik Dağıtım A.Ş (TEDAŞ)’dan alınan doğrulama yazısında TEDAŞ’ın Şirket’ten olan elektrik ücreti alacağının 6.941.985 YTL olduğu bildirilmiştir. Şirket kayıtlarında bu tutar 4.066.013 YTL olarak gözükmektedir. İki tutar arasındaki farklılığın nedenleri;
-
Şirket’in kayıtlarında Toroslar Elektrik Dağıtım A.Ş’nin belirtmiş olduğu tutar içerisinde yer alan KDV için karşılık ayıramaması.
-
Şirket ile Toroslar Elektrik Dağıtım A.Ş arasında yapılan protokole uygun olarak taksitlendirilmiş olan borçlara ait Şirket tarafından yapılan ödemelerin muhatap kurum tarafından borçtan düşülmemesi.
-
Toroslar Elektrik Dağıtım A.Ş’nin anapara+faiz üzerinden faiz hesaplaması yapmasıdır. Söz konusu borç dava konusu olup süreç devam etmektedir.
(**) Şirket’in su borçları muhatap kurumu Gaziantep Organize Sanayi Müdürlüğü’nden alınan doğrulama yazısındaki tutar 2.404.236 YTL’dir. Şirket kayıtları ile doğrulama yazısında yer alan tutar arasındaki fark muhatap kurumun 48.960 YTL tutarındaki atık su ücreti borçlarını faturalandırmamış olması ve Şirket ile muhatap kurum arasında faiz oranları konusundaki anlaşmazlıktan kaynaklanmaktadır.
-
Dostları ilə paylaş: | 
