Privind executarea bugetului de stat pe anul 2012 Introducere

1. Servicii de stat cu destinaţie generală

Datele despre realizarea cheltuielilor la grupa dată se prezintă în tabelul următor.

mil. lei

Denimirea grupei generale	2011 executat	2012					2012 executat faţă de 2011 executat
		aprobat	precizat	executat	executat față de precizat
					suma	%%	suma	%%
Servicii de stat cu destinaţie generală, total (mil. lei) inclusiv:	945.7	1168.4	1327.1	1171.5	-155.6	88.3	225.8	123.9
Componenta de bază	771.1	955.5	1080.5	987.9	-92.6	91.4	216.8	128.1
Proiecte finanţate din surse externe	82.9	117.3	146.4	84.7	-61.8	57.8	1.8	102.1
Mijloace speciale	91.7	95.5	100.2	98.9	-1.3	98.7	7.2	107.9
Ponderea în suma totală a cheltuielilor bugetului de stat, %%	4.7	5.3	5.9	5.4	-	-	-	-

În bugetul de stat la grupa dată pe toate componentele au fost aprobate alocaţii în sumă de 1168,4 mil. lei. Ca urmare a modificărilor operate, volumul de alocaţii s-a majorat cu 158,7 mil. lei şi a constituit 1327,1 mil. lei, sau 5,9% din cheltuielile totale ale bugetului de stat.

Conform rapoartelor, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de casă în sumă de 1171,5 mil. lei, ce constituie 88,3% faţă de prevederi şi 5,4%din suma totală a cheltuielilor bugetului de stat.

Cheltuielile la grupa dată în anul 2012 au fost finanţate din contul mai multor surse, structura cărora se prezintă în diagrama următoare.


Cheltuielile pe componenta de bază s-au realizat la nivel de 91,4 %, iar cheltuielile din mijloace speciale – 98,7 % din prevederi. Cele din cadrul proiectelor cu finanţare externă s-au executat la nivel de 57,8 %.

Fondul de rezervă. Pentru activităţile aferente grupului dat, din fondul de rezervă al Guvernului au fost alocate mijloace în sumă de 5629,0 mii lei, care au fost repartizate după cum urmează.

Aparatul Preşedintelui Republicii Moldova – 1866,7 mii lei, inclusiv:

• Pentru organizarea şi desfăşurarea ceremoniei de învestitură a Preşedintelui Republicii Moldova – 456,1 mii lei;

• Pentru acoperirea cheltuielilor de transport în legătură cu vizita de lucru a domnului Nicolae TIMOFTI, Preşedinte al Republicii Moldova, la instituţiile Uniunii Europene (Bruxelles, Regatul Belgiei, 26-27 aprilie 2012) – 329,0 mii lei;

• Pentru acoperirea cheltuielilor de transport în legătură cu vizita de lucru a domnului Nicolae TIMOFTI, Preşedinte al Republicii Moldova, în Ucraina (or.Kiev, 11 mai 2012) – 200,8 mii lei;

• Pentru acoperirea cheltuielilor de transport în legătură cu participarea domnului Nicolae TIMOFTI, Preşedinte al Republicii Moldova, la lucrările Summitului Procesului de Cooperare în Europa de Sud-Est (SEECP), din or. Belgrad, Republica Serbia, la 15 iunie 2012 – 193,3 mii lei;

• Pentru acoperirea cheltuielilor de transport în legătură cu participarea domnului Nicolae TIMOFTI, Preşedinte al Republicii Moldova, la lucrările celui de-al XX-lea Summit al Organizaţiei Cooperării Economice la Marea Neagră (OCEMN), ce din or. Istanbul, Republica Turcia, în perioada 25-27 iunie 2012 – 46,7 mii lei;

• Pentru acoperirea cheltuielilor de transport aferente vizitei oficiale a domnului Nicolae Timofti, Preşedinte al Republicii Moldova, la Strasbourg, Republica Franceză, în perioada 2-3 octombrie 2012 – 451,1 mii lei;

•Pentru acoperirea cheltuielilor aferente organizării unor acţiuni protocolare – 189,7 mii lei;

Cancelaria de Stat – 3739,9 mii lei, inclusiv:

• Pentru acordarea unui ajutor dlui Semion Pisari, în scopul acoperirii cheltuielilor legate de organizarea funeraliilor fiului său Vadim Pisari, decedat în urma incidentului din 1 ianuarie 2012 de la postul trilateral nr.9 al forţelor de pacificare de lîngă satul Pîrîta, raionul Dubăsari – 100,0 mii lei;

• Pentru acoperirea cheltuielilor legate de vizita oficială a domnului Vladimir FILAT, Prim-ministru, în Republica Azerbaidjan – 256,5 mii lei;

• Pentru acoperirea cheltuielilor de transport legate de vizita oficială a domnului Vladimir FILAT, în Regatul Belgiei - 81,6 mii lei;

• Pentru acoperirea cheltuielilor aferente organizării funeraliilor regretatei cîntăreţe de operă Maria Bieşu - 172,6 mii lei;

• Pentru acoperirea cheltuielilor de transport în legătură cu participarea domnului Vladimir FILAT, Prim-ministru, la lucrările şedinţei Consiliului şefilor de guverne al Comunităţii Statelor Independente (or.Aşhabad, Turkmenistan) – 307,9 mii lei;

• Pentru desfăşurarea, în perioada 13-18 iunie 2012, a Reuniunii comune a Consiliului Director şi Consiliului de Administrare ale Băncii de Dezvoltare a Consiliului Europei – 232,0 mii lei;

• Pentru acoperirea cheltuielilor de transport în legătură cu participarea domnului Vladimir FILAT, Prim-ministru, la Reuniunea Consiliului de Cooperare Republica Moldova – Uniunea Europeană (Bruxelles, Regatul Belgiei, 25-28 iunie 2012) – 575,5 mii lei;

• Pentru acoperirea cheltuielilor de transport în legătură cu vizita oficială a domnului Vladimir FILAT, Prim-ministru, în Georgia (8-11 iulie 2012) – 306,1 mii lei;

• Pentru confecţionarea mapelor, cutiilor, medaliilor, diplomelor şi procurarea buchetelor de flori pentru laureaţii Premiului Naţional pe anul 2012 – 81,8 mii lei;

• Pentru acoperirea cheltuielilor de transport în legătură cu vizita domnului Vladimir FILAT, Prim-ministru, în Federaţia Rusă (oraşele Moscova, Soci, 10-12 septembrie 2012) – 172,7 mii lei;

•Pentru acoperirea cheltuielilor de transport în legătură cu vizita domnului Vladimir FILAT, Prim-ministru, la lucrările şedinţei Consiliului Şefilor de Guverne al Comunităţii Statelor Independente (or.Ialta, Ucraina, 27-28 septembrie 2012) – 199,7 mii lei;

• Pentru acoperirea cheltuielilor aferente organizării unor acţiuni protocolare – 282,4 mii lei;

• În scopul acordării premiilor pentru realizări deosebite în dezvoltarea culturii, artei, ştiinţei şi sportului unor personalităţi notorii – 971,1 mii lei;

Ministerul Finanţelor – 22,4 mii lei, inclusiv:

• În legătură cu purtarea negocierilor asupra proiectului Acordului de împrumut între Guvernul Republicii Moldova şi Banca de Export-Import a Republicii Populare Chineze întru realizarea Proiectului strategic de reabilitare a drumurilor, or.Beijing, Republica Populară Chineză, în perioada 22-27 iulie 2012 – 22,4 mii lei.

Autorităţi legislative.În acest grup de cheltuieli sunt incluse alocaţiile pentru asigurarea activităţii Parlamentului RM şi instituţiilor subordonate acestuia (Direcţia pentru deservirea clădirilor şi Baza Auto).

Pentru anul 2012, pentru acest grup la componenta de bază au fost aprobate alocaţii bugetare în sumă de 90413,9 mii lei. Ca urmare a modificărilor operate, volumul de alocații s-a majorat cu 195527,6 mii lei și a constituit 285941,5 mii lei.

Factorii ce au determinat modificările în cauză sunt următorii:

• 
  reducere de alocații:
  

Optimizarea cheltuielilor de personal în legătură cu:

• 
  amînarea și punerea în aplicare a sporului pentru performanța colectivă a subdiviziunii/ autorității publice, stabilit conform sistemului de salarizare a funcționarilor publici, începînd cu semestrul I al anului 2013 – 945,0 mii lei;
  
• 
  economii formate la fondul de salarii după implementarea sistemului de salarizare a funcționarilor publici – 4391,0 mii lei.
  

- optimizarea cheltuielior curente – 710,0 mii lei;

• 
  majorări de alocații:
  

-suplimentarea bugetului Ministerului Dezvoltării Regionale și Construcțiilor în scopul întreținerii și efectuării reparației capitale a clădirii Parlamentului Republicii Moldova – 201573,6 mii lei.

Executarea cheltuielilor la grupa dată s-a efectuat în sumă de 205657,5 mii lei sau la nivel de 71,9% din alocaţiile precizate.

Cheltuielile efective la grupul „Autorităţi legislative” au fost efectuate în sumă de 143175,5 mii lei sau la nivel de 50,0% din alocaţiile precizate.

La finele anului 2012, au fost înregistrate datorii creditoare în sumă de 4261,8 mii lei, dintre care 3627,7 mii lei sunt condiţionate de calcularea salariilor pe luna decembrie achitate în anul următor, iar 627,0 mii lei –pentru plata mărfurilor şi serviciilor. Datoriile debitoare au constituit 64059,3 mii lei, dintre care 63734,4 mii lei sunt aferente efecturăii reparației capitale și dotării clădirii Parlamentului.

Cheltuielile din contul mijloacelor speciale ale Parlamentului au fost precizate la venituri şi cheltuieli corespunzător în sumă de 1115,0 mii lei, fiind executate la venituri în sumă de 2896,2 mii lei, iar la cheltuieli în sumă de 887,8 mii lei. Sursele de venituri la mijloacele speciale s-au format preponderent din plata serviciilor de arendă şi comunale, şi serviciile de specialitate ale întreprinderii de transport a Parlamentului.Mijloacele menţionate au fost utilizate prioritarpentru cheltuieli de personal, contribuţii la bugetul asigurărilor sociale de stat şi primele de asigurare obligatorie de asistenţă medicală pentru personalul întreprinderii respective, cît şi pentru plata mărfurilor şi serviciilor.

Efectivul de personal la acest grup a fost aprobat în număr de 574,0 unităţi şi pe parcursul anului real au activat în mediu 509,0 unităţi, ceea ce constituie 89,0% din cel aprobat.

Autorităţi executive.

În acest grup de cheltuieli sînt incluse alocaţiile pentru activitatea Aparatului Preşedintelui Republicii Moldova, Cancelariei de Stat şi instituţiilor subordonate acestuia (Direcţia generală pentru administrarea clădirilor Guvernului, Baza auto a Cancelariei de Stat).

Pentru anul 2012, la componenta de bază pentru acest grup au fost aprobate alocaţii în sumă de 97883,6 mii lei, care pe parcursul anului, prin modificarea legii bugetului, au fost diminuate cu 3250,0 mii lei şi au atins un volum de 94633,6 mii lei.

Executarea cheltuielilor la grupa dată s-a efectuat în sumă de 91932,2 mii lei sau 97,1% faţă de alocaţiile precizate.

Pentru Aparatul Preşedintelui Republicii Moldova au fost aprobate alocaţii bugetare în sumă de 16589,1 mii lei. Ca urmare a modificărilor operate, volumul de alocații s-a micșorat cu 1250,0 mil. lei și a constituit 15339,1 mii lei. Diminuarea dată se datorează amînării punerii în aplicare a sporului pentru performanța colectivă a subdiviziunii/ autorității publice, fapt care permis obținearea de economii. Executarea a constituit 12998,6 mii lei sau la nivel de 84,7% din suma precizată.

Datoriile debitoare şi creditoare ale Președinției la sfîrşitul anului au constituit 79,0 mii lei şi 636,0 mii lei corespunzător. Datoriile creditoare în sumă de 597,1 mii lei constituie salariul calculat pentru luna decembrie, care se achită în luna ianuarie a anului următor și 38,9 mii lei – pentru plata mărfurilor şi serviciilor.

Pentru întreţinerea Cancelariei de Stat şi a instituţiilor subordonate acesteia au fost aprobate mijloace în sumă de 81294,5 mii lei, care au fost diminuate prin modificarea legii bugetului cu 2000,0 mii lei, atingînd suma de 79294,5 mii lei.

Factorii ce au determinat modificările în cauză sunt următorii:

• 
  reducere de alocații:
  

Optimizarea cheltuielilor de personal în legătură cu:

• 
  amînarea și punerea în aplicare a sporului pentru performanța colectivă a subdiviziunii/ autorității publice, stabilit conform sistemului de salarizare a funcționarilor publici, începînd cu semestrul I al anului 2013 – 1057,0 mii lei;
  
• 
  economii formate la fondul de salarii după implementarea sistemului de salarizare a funcționarilor publici – 1143,0 mii lei.
  

• 
  majorări de alocații:
  

• 
  acordarea suportului financiar întru asigurarea bunei desfășurări a activității Comisiei Unificate de Control, conform Hotărîrii Guvernului nr. 191 din 04 aprilie 2012 „Cu privire la aprobarea Programului activităților de reintegrare a țării pe anul 2012” – 200,0 mii lei.
  

Executarea cheltuielilor a fost efectuată în sumă de 78933,6 mii lei sau la nivel de 99,5% din alocaţiile precizate.

Datoriile debitoare şi creditoare ale Cancelariei de Stat la sfîrşitul anului au constituit 1,5 mii lei şi 4364,9 mii lei, corespunzător. Datoriile creditoare constituie salariul calculat pentru luna decembrie în sumă de 3189,7 mii lei, care se achită în luna ianuarie a anului următor, şi cheltuielile pentru plata mărfurilor şi serviciilor în sumă de 1175,2 mii lei.

Suplimentar la componenta de bază, Cancelaria de Stat a beneficiat şi de mijloace speciale care au fost aprobate la venituri și cheltuieli în sumă de 57402,3 mii lei şi precizate pe parcursul anului în sumă de 57288,8 mii lei.

Mijloacele speciale au fost executate la venituri în sumă de 53574,4 mii lei, iar la cheltuieli – 57030,9 mii lei, ce constituie corespunzător 93,6 % şi respectiv 99,6 % faţă de precizat. Sursele de venituri la mijloacele speciale s-au format preponderent din plata serviciilor de arendă, serviciilor comunale şi serviciilor de specialitate, prestate de către Direcţia generală de administrare a clădirilor Guvernului şi Baza auto a Cancelariei de Stat.Mijloacele speciale ale Cancelariei de Stat au fost utilizate pentru salarizarea personalului întreţinut din mijloace speciale, asigurarea activităţii instituţiilor din subordine, precum şi pentru întreţinerea clădirilor Guvernului. Numărul mediu de personal prevăzut în anul 2012 a constituit 1128,0 unităţi, iar numărul mediu realizat pe an a fost de 1001,1 unităţi, sau 88,8 % din numărul mediu prevăzut pe an.

Pentru activitatea financiară, bugetar-fiscală şi de control, conform Legii bugetului de stat pentru anul 2012, la componenta de bază au fost aprobate alocaţii bugetare în sumă de 584947,1 mii lei, care pe parcursul anului, în urma modificărilor operate în legea bugetului s-au micşorat cu 39133,6 mii lei sau cu 6,8 %.

Executarea de casă a cheltuielilor din acest grup pentru perioada de gestiune a constituit 540014,6 mii lei, ceea ce constituie 98,9% faţă de planul precizat, cheltuielile efective constituind 525197,4 mii lei.

Factorii care au generat modificările faţă de bugetul aprobat, se prezintă după cum urmează.

• 
  reducerea de alocaţii:
  

Optimizarea cheltuielilor salariale în legătură cu:

- amînarea şi punerea în aplicare a sporului pentru performanţa colectivă a subdiviziunii/ autorităţii publice, stabilit conform sistemului de salarizare a funcţionarilor publici, începînd cu semestrul I al anului 2013, precum şi amînarea majorărilor salariale prevăzute în anul curent pentru persoanele cu funcţii de demnitate publică – 12062,0 mii lei;

- reducerea cheltuililor salariale formate din contul funcţiilor vacante – 3575,0 mii lei;

- economiile formate la fondul de salarii după implementarea sistemului de salarizare a funcţionarilor publici – 6988,0 mii lei

Optimizarea cheltuielilor curente şi capitale (inclusiv investiţii capitale) – 16508,6 mii lei.

În ansamblu, datoriile debitoare pe organele de control la situaţia din 31 decembrie 2012, faţă de aceeaşi situaţie a anului precedent, s-au majorat cu 1888,8 mii lei, înregistrîndu-se suma de 3221,4 mii lei.

Datoriile creditoare în sumă de 22762,5 mii lei constituie cheltuielile pentru remunerarea muncii, calculate pe luna decembrie şi achitate în luna ianuarie a anului următor. În grupa dată au fost aprobate mijloace speciale la venituri şi la cheltuieli în sumă de 31853,6 mii lei, care pe parcursul anului în urma precizării, s-au majorat cu 637,8 mii lei la venituri şi 1331,1 la cheltuieli.

Executarea de casă a mijloacelor speciale la venituri a constituit 33529,9 mii lei şi la cheltuieli 33184,1 mii lei, sau la nivel de 103,4% şi, respectiv 100,0% faţă de planul precizat.

La componenta proiecte finanţate din surse externe, au fost planificate cheltuieli în sumă de 65863,8 mii lei. Executarea la acest capitol a constituit 4118,6 mii lei (6,3 %).

Pentru anul 2012 la grupa dată personalul a fost stabilită în număr de 4479,0 unităţi, din care real au activat în mediu 4271,5 unităţi (95,4%).

Programe gestionate de Ministerul Finanţelor

Pentru subprogramul „Elaborarea politicii şi managementul în domeniul bugetar - fiscal” au fost finanţate cheltuieli în sumă de 27302,1 mii lei, sau la nivel de 99,7% din prevederi.

La programul dat au fost stabiliţi indicatorii de performanţă, reflectaţi în tabelul următor.

Scopul		Dezvoltarea şi fortificarea politicii în domeniul finanţelor publice
Obiectivele: (1) pe termen mediu şi inclusiv pentru anul pentru care se aprobă programul (2) în raportul anual se completează şi realizarea obiectivului pe anul raportat		Consolidarea procesului de planificare multianuală cu atingerea unei consistente maxime a legii bugetare anuale cu CBTM - Implementarea graduală a metodologiei de bugetare pe programe cu acoperirea 100% a bugetului de stat către anul 2013 - Asigurarea echităţii, stabilităţii şi transparenţei fiscale şi vamale, precum şi stimularea creşterii economice - Consolidarea disciplinei întreprinderilor de stat şi a societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar de stat - Asigurarea finanţării măsurilor prevăzute în bugetul de stat cu minim de cheltuieli şi la nivel optim de risc - Consolidarea răspunderii manageriale pentru optimizarea gestionării resurselor conform obiectivelor entităţii în baza principiilor bunei guvernări prin implementarea sistemului de management financiar şi control şi activităţii de audit intern în sectorul public
Date despre modificările ce au parvenit în realizarea programului/subprogramului		Programul cuprinde activităţile Ministerului Finanţelor legate de elaborarea, coordonarea şi monitorizarea politicii bugetar-fiscale şi vamale, elaborarea cadrului bugetar pe termen mediu şi bugetului pe anul următor, promovarea bugetului în Guvern şi Parlament, monitorizarea şi analiza executării bugetului şi elaborarea propunerilor de modificare (după caz). Programul include deasemenea activităţi legate de perfecţionarea cadrului legal şi metodologic în domeniul bugetar-fiscal şi alte domenii specifice.
II. Indicatorii de performanţă		Unitatea de măsură	KPI	Prevăzut pe an	Realizat *)	Devieri (+, -)	Motivaţia
de rezultat	1.Majorarea numărului net al indicatorilor îmbunătăţiţi pentru eveluarea perfomanţei managementului finanţelor publice PEFAPII-PI12	Data/devieri	r1	1	1		Au fost îmbunăţiţi următori indicatori: PI-1:de la scorul B la scorul A (în unul din ultimii trei ani (2010-2012),cheltuielile real efectuate au deviat faţă de cheltuielile planificate în buget sumă mai mare decît echivalentul a 5% din cheltuielile bugetare, pe cînd, în perioada 2008-2010, a fost 10%)
	2. Legea bugetară anuală consistentă cu CBTM la venituri	%	r2	„+/-”5	2		Indicatorii generali ai bugetului (venituri, cheltuieli), faţă de indicatorii CBTM (2012-2014), deviază cu majorare de circa 2% (în limita stabilită) ce a permis consolidarea bugetar-fiscală şi evitatarea blocajlor financiare în sistemul bugetar.
	3. Legea bugetară anuală consistentă cu CBTM la cheltuieli	%	r3	„+/-”5	2
	4. Ponderea serviciului datoriei de stat in veniturile bugetului de stat	%	r4	3.3	3.3		La situaţia de la 31 decembrie 2012,conform datelor operative, ponderea serviciului datoriei de stat în veniturile bugetului de stat a constituit 3,3%, fără a înregistrata devieri faţă de valoare prevăzută pe an. Comparativ cu aceeaşi situaţie a anului 2011, acest indicator a înregistrat o valoare cu 0,3 p.p. mai mică.Diminuarea acestui indicator comparativ cu perioada similară a anului trecut, poate fi explicată prin majorarea în ritmuri mai rapide a valorii veniturilor bugetului de stat faţă de valoarea serviciului datoriei de stat. În valori nominale, serviciul datoriei de stat la finele anului 2012 s-a majorat cu 4,0 mii.lei(0,6%)faţă de situaţia de sfărşitul anului 2011, evoluţie condiţionată de majorarea serviciului datoriei de stat interne.
	5. Ponderea întreprinderilor de stat şi a societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar de stat în total întreprinderilor înregistrate în Lista unităţilor economice monitorizate de către Ministerul Finanţelor	%	r5	90	98.2	8.2	Indicatorul dat nu poate fi evaluat, în baza Notei analitice privind rezultatele monitoringului financiar al activităţii economico-financiare ale întreprinderilor de stat şi societătilor comerciale cu capital integral sau majoritar de stat în anul 2011 întocmită în luna iunie 2012 în baza rapoartelor financiare ale înterprinderilor de stat şi societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar de stat.