Datorii
La data de 31.12.2015, societatea înregistra datorii în sumă de 8.508.675 lei, din care cu termen de exigibilitate sub un an 8.309.825 lei si cu termen de exigibilitate mai mare de un an 198.850 lei , în următoarea structură:
Datorii
|
31 decembrie 2014
|
31 decembrie 2015
|
2015/2014
|
Avansuri încasate de la clienţi
|
25.433
|
974
|
-24.459
|
Datorii comerciale
|
4.073.711
|
2.939.877
|
-1.133.834
|
Datorii cu personalul
|
683.227
|
729.115
|
45.888
|
Datorii cu bugetul asigurărilor sociale
|
408.663
|
258.041
|
-150.622
|
Datorii fiscale la bugetul statului
|
771.883
|
707.266
|
-64.617
|
Creditori diverşi
|
3.972.796
|
399
|
-3.972.397
|
Sume datorate institutiilor de credit
|
0
|
3.674.153
|
3.674.153
|
Alte imprumuturi si datorii asimilate
|
0
|
198.850
|
198.850
|
Total:
|
9.935.713
|
8.508.675
|
-1.427.038
|
In anul 2015, societatea nu a reuşit să îşi finanţeze activitatea din surse proprii si a contractat un credit bancar in suma de 4.000.000 lei, suma utilizata pana la data de data bilantului fiind de 3.674.153 lei .
Datoria pe termen lung de 198.850 lei esalonata pe 4 ani este aferenta celor doua contracte de leasing financiar pentru achizitionarea a doua autoturisme.
Datoriile comerciale existente la sfârşitul anului 2015 în sumă de 2.939.877 lei, vor fi achitate functie de termenele contractuale.
Datoriile faţă de personalul societăţii sunt în sumă totală de 729.115 lei şi includ suma de 241.664 lei, reprezentând garanţii reţinute personalului care gestionează valori materiale şi băneşti .
Până la data prezentului raport au fost achitate în termenul legal datoriile la bugetul statului şi cel al asigurărilor sociale. Societatea nu înregistrează datorii restante în legătură cu statul.
Capitaluri proprii
La finele anului 2015, capitalurile proprii ale societăţii erau de 89.825.777 lei, înregistrându-se o scadere de 2.231.544 lei. Modificarea elementelor de capital propriu pe parcursul exerciţiului este următoarea:
-
Capitalul social
Capitalul social a fost majorat în cursul anului 2015 cu suma de 4.023.945 lei (1.609.578 actiuni). La 31.12.2015 acesta este de 33.772.730 lei şi corespunde unui număr de 13.489.092 acţiuni la o valoare nominală de 2.5 lei pe acţiune.
Majorarea capitalului social a fost hotarata de AGOA din data de 5.11.2014. Perioada de subscriere s-a incheiat la data de 21.03.2015. Cele 1.609.578 actiuni au fost subscrise de SIF Muntenia
Majorarea de capital a fost inregistrata la ORC Bucuresti in data de 07.04.2015 iar Certificatul de inregistrare a valorilor mobiliare a fost emis de ASF in data de 28.04.2015
-
Primele de capital
Valoarea acestora, provenită din rotunjirea la parte întreagă a acţiunilor alocate în anul 2004 din prima emisiune, a fost i de 19.953 lei şi a rămas nemodificată.
-
Rezerve legale
.
Rezerva legală la data de 31.12.2015 este de 4.279.231 lei si a ramas nemodificata
-
Rezerve din reevaluare
La data de 31.12.2015, rezervele din reevaluare sunt de 25.606.810 lei (din care aferente terenurilor 17.474.105 lei şi construcţiilor 8.132.705 lei).
-
Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare in suma de 1.492.400 lei a fost transferat la inceputul anului 2015 in rezultatul reportat conform reglementarilor contabile aplicabile.
-
Alte rezerve
Au suferit modificari in cursul anului 2015 in sensul cresterii lor cu suma de 1.116.857 lei prin repartizarea profitului net aferent exercitiului financiar 2014
Detaliul acestor rezerve în sumă de 29.808.942 lei la data de 31.12.2015 este următorul:
-
Rezerve din profitul reinvestit cu facilităţi fiscale în suma de 3.289.477 lei. Aceste rezerve nu pot fi utilizate pentru majorarea capitalului social;
-
Rezerve constituite din repartizările profiturilor nete pentru surse proprii de dezvoltare în sumă de 26.310.186 lei ;
-
Rezerve constituite din acţiuni primite ca urmare a majorării capitalului social din rezerve la unele societăţi la care se deţin participaţii în sumă de 156.011 lei;
-
Rezerve din transferul rezultatului reportat in anii precedenti în sumă de 53.268 lei.
Rezultatul reportat, respectiv profit nerepartizat la finele anului 2015 este de 1.101.200 lei
-
Rezultatul exerciţiului 2015
La data de 31.12.2015, societatea a înregistrat o pierdere contabila de 6.255.489 lei
Contul de profit şi pierdere
Denumirea indicatorului
|
31.12.2013
|
31.12.2014
|
31.12.2015
|
2015/2014
Variaţie valorică
|
2015/2014 Variaţie %
|
CIFRA DE AFACERI NETĂ
|
43.623.306
|
43.610.022
|
35.125.014
|
-8.485.008
|
81
|
VENITURI DIN EXPLOATARE
|
44.137.752
|
44.510.331
|
35.428.719
|
-9.081.612
|
80
|
CHELTUIELI DE EXPLOATARE
|
41.409.257
|
42.430.463
|
41.706.355
|
-724.108
|
98
|
REZULTATUL DIN EXPLOATARE
|
2.728.495
|
2.079.868
|
-6.277.636
|
-8.357.504
|
-302
|
VENITURI FINANCIARE
|
320.218
|
354.550
|
153.199
|
-201.351
|
43
|
CHELTUIELI FINANCIARE
|
719.489
|
637.002
|
131.052
|
-505.950
|
21
|
REZULTATUL FINANCIAR
|
-399.271
|
-282.452
|
22.147
|
304.599
|
-8
|
REZULTATUL CURENT:
|
2.329.224
|
1.797.416
|
-6.255.489
|
-8.052.905
|
-348
|
VENITURI TOTALE
|
44.457.970
|
44.864.881
|
35.581.918
|
-9.282.963
|
79
|
CHELTUIELI TOTALE
|
42.128.746
|
43.067.465
|
41.837.407
|
-1.230.058
|
97
|
REZULTATUL BRUT
|
2.329.224
|
1.797.416
|
-6.255.489
|
-8.052.905
|
-348
|
IMPOZITUL PE PROFIT
|
1.113.407
|
590.688
|
0
|
-590.688
|
0
|
REZULTATUL NET
|
1.215.817
|
1.206.728
|
-6.255.489
|
-7.462.217
|
-518
|
Veniturile totale ale societăţii în sumă de 35.581.918 lei sunt cu 21% mai mici faţă de anul precedent, fiind reprezentate în mare parte de veniturile din exploatare (35.428.719 lei) şi cuprind:
Cifra de afaceri de 35.12.2015 lei este compusă din:
-
veniturile din vânzarea mărfurilor în sumă de 20.668.678 lei, sunt rezultatul livrărilor de seminţe si alte produse în campaniile de primăvară şi de toamnă;
-
reduceri comerciale primite - (367.870) lei;
-
venituri din prestările de servicii – 13.569.198 lei în următoarea structură:
Serviciul prestat
|
Cantitatea (to)
|
Valoarea (lei)
|
Condiţionat seminte porumb
|
7.239
|
8.186.530
|
Condiţionat seminte floarea soarelui
|
2.685
|
1.253.727
|
Condiţionat seminte paioase
|
17.448
|
2.588.824
|
Conditionat seminte soia
|
1.554
|
700.827
|
Condiţionat alte seminte
|
235
|
173.206
|
Depozitări, cântăriri
|
|
583.370
|
Alte servicii prestate
|
|
82.714
|
-
venituri din chirii – 1.101.474 lei.
-
venituri din activităţi diverse (în special vânzări ambalaje) – 154.434 lei.
Venituri din productia imobilizata in suma de 30.067lei realizate prin capitalizarea costului reabilitarii statiei de seminte de la Complexului Agrosem Constanta
Alte venituri din exploatare în sumă de 273.638 lei din care:
-
venituri din vânzări active –11.785 lei din vanzarea a trei autoturisme integral amortizate ;
-
Venituri din operatiumi de gestiune si vanzare fier vechi 54.659 lei
-
venituri din refacturarea unor cheltuieli – 120.630 lei;
-
venituri din penalitati ,despagubiri si alte venituri din exploatare – 86.565 lei.
Precizăm că în structura cifrei de afaceri veniturile din prestări servicii, chirii şi alte activităţi deţin 42%, iar veniturile din vânzări marfuri deţin 58%. Comparativ cu anul precedent cifra de afaceri este cu 8.485.008 lei mai mica (cu 19%), scaderea fiind datorată veniturilor din vanzarea marfurilor mai mici cu 14% si a prestarilor de servicii cu 27%.
Veniturile financiare sunt de 153.199 lei şi constau în:
-
venituri din dobânzi 723 lei ;
-
venituri din dividende 19.894 lei;
-
venituri din vanzarea/evaluarea acţiunilor la cotaţia ultimei tranzacţionări şi dobândirea unor acţiuni gratuite 130.262 lei;
-
alte venituri financiare 2.320 lei.
Cheltuielile totale ale societăţii în sumă de 41.837.407 lei sunt cu 3% mai micii fata de cele ale anului precedent, fiind reprezentate în mare parte de cheltuielile din exploatare (41.706.355 lei).
Structura şi ponderea principalelor elemente de cheltuieli în cheltuielile de exploatare se prezintă astfel:
INDICATORUL
|
Valoarea (lei)
|
Ponderea
(%)
|
Cheltuieli privind mărfurile vândute
|
16.755.662
|
40,1
|
Cheltuieli cu personalul (inclusiv contribuţii sociale)
|
10.972.916
|
26,3
|
Cheltuieli cu materiale consumabile
|
2.236.924
|
5,4
|
Cheltuieli cu energia
|
1.698.267
|
4
|
Cheltuieli cu amortizările
|
4.891.781
|
11,7
|
Cheltuieli privind prestaţiile externe
|
1.639.050
|
3,9
|
Cheltuieli cu impozite şi taxe
|
577.099
|
1,4
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
319.632
|
0,7
|
Cheltuieli cu ajustari si provizioane
|
2.705.468
|
6.6
|
Elementele de costuri care depăşesc 20% din vânzările nete sunt: cheltuielile privind mărfurile (40,1%) şi cheltuielile cu personalul (26,3%).
In anul 2015 s-au inregistrat cheltuieli cu ajustari pentru depreciere active circulante in suma de 4.068.265 lei( pentru stocuri 702.856 lei si pentru creante 3.365.409 lei) precum si cheltuieli cu provizioane pentru riscuri si cheltuieli in suma de 608.354 lei, Totodata s-au reluat la venituri ajustari de depreciere si provizioane pentru riscuri si cheltuieli in suma totala de 1.971.151 lei.
Cheltuielile financiare sunt de 131.052 lei structura lor fiind următoarea:
INDICATORUL
|
Valoarea (lei)
|
Ponderea
(%)
|
Cheltuieli privind disconturile financiare acordate
|
33.708
|
25,7
|
Cheltuieli privind dobanzile
|
82.310
|
62,8
|
Cheltuieli din diferenţe de curs valutar
|
10.449
|
8,0
|
Alte cheltuieli financiare
|
4.585
|
3,5
|
La data de 31.12.2015, S.C. Semrom Muntenia S.A. nu a înregistrat venituri sau cheltuieli de natură extraordinară.
Pierderea din exploatare inregistrata este in sumă de 6.277.636 lei
Comparativ cu bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2015 dar şi cu anii precedenţi situaţia rezultatului din exploatare se prezintă astfel:
lei
|
Realizat
31.12.2013
|
Realizat 31.12.2014
|
BVC
31.12. 2015
|
Realizat 31.12.2015
|
Profit/ pierdere din exploatare
|
2.728.495
|
2 079.878
|
1.635.946
|
(6.277.636)
|
Pierderea din exploatare s-a produs pe fondul scaderii veniturilor din vanzarea marfurilor si prestarilor de servicii.
Din activitatea financiară se înregistrează un rezultat economic pozitiv, profitul fiind de 22.147 lei
Comparativ cu bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2015 dar şi cu anii precedenţi, situaţia rezultatului financiar se prezintă astfel:
|
Realizat
31.12.2013
|
Realizat 31.12.2014
|
BVC
31.12.2015
|
Realizat 31.12.2015
|
Profit/Pierdere financiară
|
( 399.271)
|
(282.452)
|
(-134.640)
|
22.147
|
Profitul financair obtinut este rezultatul vanzarii unor actiunilor detinte de societate la emitenti cotati.
Pierderea bruta obţinuta prin insumarea profitului financiar si a pierderii din activitatea operaţională este de 6.255.189 lei
Comparativ cu bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2015 dar şi cu anii precedenţi, situaţia rezultatului economic brut şi net se prezintă astfel:
lei
|
Realizat
31.12.2013
|
Realizat 31.12.2014
|
BVC
31.12. 2015
|
Realizat 31.12.2015
|
Profit brut / Pierdere
|
2.329.224
|
1.797.416
|
1.501.306
|
(6.255.489)
|
Profit net / Pierdere
|
1.215.817
|
1.206.728
|
1.050.914
|
(6.255.489)
|
|
|
|
|
|
Cash flow
leil
|
|
2014
|
2015
|
Numerar net din activitatea de exploatare
|
|
5.833.432
|
(8.112.907)
|
Numerar net din activitatea de investitii
|
|
(8.417.676)
|
(438.892)
|
Numerar net din activitatea de finantare
|
|
0
|
7.531.604
|
Cresterea Neta de numerar
|
|
(2.584.244)
|
(1.020.195)
|
Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei
|
|
3.837.282
|
1.253.038
|
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei
|
|
1.253.038
|
232.843
|
Reducerea pierderilor si revenirea societatii pe profit este obiectivul principal al anului 2016. In acest sens, societatea va fi supusa unui program de eficientizare a activitatii de prestare servicii si dezvoltare a activiatii de vanzare.
Consiliul de Administraţie:
Ilie Marius Gabriel Administrator
Roşu Gabriela Administrator
Dostları ilə paylaş: | 
