Raportul auditului conformității asociat auditului performanței „Managementul serviciilor publice de transport urban și impactul fiscal bugetar al acestora

Sursă: Datele evidenței ÎM RTEC.

Anexa nr.5.4

Situațiile financiare ale întreprinderilor municipale pentru perioada anilor 2015-2016

ÎM PUA

A C T I V	mii lei		Abaterea (+; -)	Ritmul de creștere,%
	31.12.2015	31.12.2016
Active imobilizate	14894,7	10946,7	-3948,0	73,5
Imobilizări necorporale	41,9	56,4	14,5	134,6
Imobilizări corporale în curs de execuție	393,7	393,7	0	100,0
Mijloace fixe	167843,4	168017,7	174,3	100,1
Uzura	-153384,3	-157692,0	-4307,7	102,8
Creanțe pe termen lung		170,9	170,9
Active circulante	8813,3	12128,6	3315,3	137,6
Materiale	5960,6	6469,4	508,8	108,5
Obiecte de mică valoare și scurtă durată	104,0	191,2	87,2	183,8
Mărfuri	13,6	13,3	-0,3	97,8
Creanțe comerciale	625,6	2891	2265,4	462,1
Avansuri acordate curente	13,1	142,0	128,9	1084,0
Creanțe ale bugetului		27,0	27,0
Creanțe ale personalului	184	42,7	-141,3	23,2
Alte creanțe curente	29,8	16,2	-13,6	54,4
Numerar în casierie și la conturi curente	14,4	45,0	30,6	312,5
Alte elemente de numerar	68	82,8	14,8	121,8
Alte active circulante	1800,2	2208,0	407,8	122,7
TOTAL ACTIVE	23708,0	23075,3	-632,7	97,3
Capital propriu	4229,7	6542,2	2312,5	154,7
Capital social și suplimentar	84621,4	84621,4	0	100,0
Corecții ale rezultatelor anilor precedenți	152,2	4918,2		3231,4
Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) al anilor precedenți	-75382,1	-81335,7	-5953,6	107,9
Profit net (pierdere netă) al perioadei de gestiune	-6105,8	-2222,6		36,4
Alte elemente de capital propriu	944,0	560,9	-383,1	59,4
Datorii curente	19478,3	16533,1	-2945,2	84,9
Datorii comerciale	6118,5	6581,4	462,9	107,6
Datorii față de părțile afiliate	194,5		-194,5	0,0
Avansuri primite curente	137,1	88,9	-48,2	64,8
Datorii față de personal	2993,0	3096,4	103,4	103,5
Datorii privind asigurările sociale și medicale	2088,1	1422,4	-665,7	68,1
Datorii față de buget	399,1	343,0	-56,1	85,9
Venituri anticipate curente			0
Datorii față de proprietari	17,6		-17,6	0,0
Alte datorii curente	7530,4	5001,0	-2529,4	66,4
TOTAL PASIVE	23708,0	23075,3	-632,7	97,3

Sursă: Situațiile financiare și datele evidenței ÎM PUA.

ÎM RTEC

Indicatorul	mii lei		Abaterea (+,-)	Ritmul de creștere, %
	31.12.2015	31.12.2016
Active imobilizate	446458	510669	64211	114,38
Imobilizări necorporale	4	7	3	175,68
Imobilizări corporale în curs de execuție	0	22886	22886	0,00
Mijloace fixe (valoarea contabilă)	446454	487776	41322	109,26
Active circulante	67675	47718	-19957	70,51
Materiale	8426	9446	1020	112,11
Obiecte de mica valoare si scurta durata	266	364	98	136,84
Producția în curs de execuție și produse	224	135	-89	60,27
Mărfuri	9	9	0	100,00
Creanțe comerciale	20375	23337	2962	114,54
Avansuri acordate curente	26036	434	-25602	1,67
Creanțe ale bugetului	23	22	-1	95,65
Creanțe ale personalului	737	745	8	101,09
Alte creanțe curente	8472	8471	-1	99,99
Numerar în casierie și la conturi curente	111	685	574	617,12
Alte elemente de numerar	244	330	86	135,25
Alte active circulante	2750	3740	990	136,00
TOTAL ACTIVE	514132	558387	44255	108,61
Capital propriu	382999	445050	62051	116,20
Capital social și suplimentar	302920	302920	0	100,00
Profit nerepartizat (pierdere neacoperita) al anilor precedenți	-40360	-40360	0	100,00
Profit net (pierdere netă) al perioadei de gestiune	-32677	-10775	21902	32,97
Alte elemente de capital propriu	120439	193265	72826	160,47
Datorii pe termen lung	87726	67158	-20568	76,55
Împrumuturi pe termen lung	63170	49152	-14018	77,81
Alte datorii pe termen lung	24555	18006	-6549	73,33
Datorii curente	43408	46179	2771	106,38
Datorii comerciale	10896	16358	5462	150,13
Avansuri primite curente	144	40	-104	27,78
Datorii față de personal	11815	11199	-616	94,79
Datorii privind asigurările sociale și medicale	13626	11638	-1988	85,41
Datorii față de buget	2172	2497	325	114,96
Venituri anticipate curente	1397	1237	-160	88,55
Alte datorii curente	3358	3211	-147	95,62
TOTAL PASIVE	514132	558387	44255	108,61