Sursă: Calculele și estimările echipei de audit efectuate în baza informațiilor prezentate de către instituțiile publice, autoritățile terțe (IFS, OCT, Secția raională de statistică), AAPL de nivelurile I și II din raionul Criuleni pe anul 2014.
Anexa nr.9
Generalizarea neregulilor conform referințelor la Obiectivul II din Raportul de audit
(mii lei)
Nr. ord.
|
Denumirea instituţiilor/
UAT
|
Neprezentarea documentelor pentru lucrările
executate
|
Cheltuieli de protocol în lipsa documentelor
justificative
|
Achitarea neregulamentară a plăților
salariale
|
Cheltuieli pentru întreținerea unor structuri,
care nu se finanțează din bugetul local
|
Cheltuieli neconfirmate documentar
|
Lucrări recepționate la prețuri majorate
|
Lucrări neexecutate, dar incluse în actele de recepție
|
Lucrări efectuate în lipsa proiectului
|
Lucrări necontractate
|
Cheltuielile executate supra limitele
maxime aprobate
|
Neasigurarea întocmirii şi păstrării dosarelor
de achiziţii publice
|
Lucrări divizate
|
Necontabilizarea conformă
|
Documente prezentate cu tergiversarea
termenului
|
TOTAL
pag.1
|
|
Numărul referinței
|
90
|
67
|
52
|
48,50
|
77
|
74,85
|
72,86
|
84
|
75
|
94
|
|
70,96
|
95
|
81
|
|
1
|
Criuleni
|
|
|
163,8
|
14,9
|
20,0
|
3,0
|
|
|
|
| |
124,1
|
|
|
325,8
|
2
|
Măgdăcești
|
|
|
|
|
|
6,6
|
|
|
|
| |
254,0
|
|
1669,3
|
1929,9
|
3
|
AP Criuleni
|
2669,5
|
29,8
|
|
30,0
|
|
66,3
|
408,8
|
981,4
|
419,7
|
2330,9
|
|
3568,4
|
1484,1
|
|
11988,9
|
4
|
DASPF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-
|
5
|
DE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
845,1
|
|
|
|
|
845,1
|
6
|
Liceul Măgdăcești
|
|
|
|
|
|
|
24,5
|
|
|
|
|
167,6
|
|
|
192,1
|
7
|
DF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-
|
8
|
Drăsliceni
|
|
|
|
|
|
3,5
|
|
|
|
| |
|
|
|
3,5
|
9
|
Pașcani
|
|
|
|
45,0
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
45,0
|
|
Total pag.1:
|
2669,5
|
29,8
|
163,8
|
89,9
|
20,0
|
79,4
|
433,3
|
981,4
|
419,7
|
3176,0
|
|
4114,1
|
1484,1
|
1669,3
|
15330,3
|
Continuare pe pagina următoare.
Nr. ord.
|
Denumirea instituţiilor/
UAT
|
Cheltuieli suplimentare pentru întreținerea unui
autoturism de serviciu
|
Cheltuieli in lipsa documentelor justificative
|
Cheltuieli în lipsa confirmării regulamentare
|
Delegarea funcționarilor în străinătate în lipsa
deciziilor Consiliului raional
|
Lucrări efectuate cu evitarea procedurilor de achiziții
|
Lucrări care diferă de cele contractate
|
Neasigurarea executării lucrărilor în termen
|
Achitarea neregulamentară a plăților sociale
|
Achitarea neconformă pentru serviciile
comunale prestate
|
Transferuri majorate pentru cheltuieli aferente
activităţii unei unităţi de personal
|
Transferuri majorate aferente cheltuielilor pentru
întreţinerea unui copil în instituţiile preşcolare
|
Cheltuieli efectuate în lipsa unităților aprobate
|
TOTAL
pag.2
|
TOTAL
GENERAL
|
|
Numărul referinței
|
56,58
|
59
|
61
|
63
|
76
|
87
|
91
|
104
|
31
|
43
|
46
|
44
|
|
|
1
|
Criuleni
|
|
|
|
|
583,6
|
41,5
|
186,2
|
|
14,2
|
|
|
|
825,5
|
1151,3
|
2
|
Măgdăcești
|
|
|
|
|
|
71,6
|
1377,4
|
|
|
|
|
|
1449,0
|
3378,9
|
3
|
AP Criuleni
|
67,3
|
68,9
|
122,1
|
141,0
|
|
287,3
|
|
|
|
|
|
|
686,6
|
12675.5
|
4
|
DASPF
|
|
|
|
|
|
|
|
554,7
|
|
|
|
83,3
|
638,0
|
638,0
|
5
|
DE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-
|
845,1
|
6
|
Liceul Măgdăcești
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-
|
192,1
|
7
|
DF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3315,6
|
4478,3
|
|
7793,9
|
7793,9
|
8
|
Drăsliceni
|
|
|
|
|
|
136,6
|
788,3
|
|
4,9
|
|
|
|
929,8
|
933,3
|
9
|
Pașcani
|
39,6
|
21,2
|
|
|
|
59,5
|
699,7
|
|
|
|
|
|
820,0
|
865,0
|
|
Total pag.2:
|
106,9
|
90,1
|
122,1
|
141,0
|
583,6
|
596,5
|
3051,6
|
554,7
|
19,1
|
3315,6
|
4478,3
|
83,3
|
13142,8
|
28473,1
|
Dostları ilə paylaş: |
