Årsrapport 2010 sdn befolkningsramen Version 2011-01-26

5.8Myndighetsutövning

Förvaltningen har haft ett särskilt fokus på myndighetsutövningen beträffande barn, samt insatser till de som upplever våld i nära relationer. Ett gemensamt förvaltningprojekt för förskola/skola, funktionshinder, äldreomsorg och IFO syftar till att identifiera våld i nära relationer och erbjuda insatser utifrån individens specifika behov.

Ett lärjedalsgemensamt kvalitetsledningssystem har utvecklats som innefattar checklistor och rutiner för socialtjänstinsatser i alla verksamheter. Införandet av Treserva innebär ett utökat stöd vad gäller myndighetsutövningen.

Verksamhetsmöten med ärendegenomgångar hålls regelbundet inom socialtjänstens alla enheter där myndighetsutövning förekommer. Chefer och handläggare deltar i nätverksträffar i Nordost och i staden.

Myndighetsutövningen inom skolan kan uppmärksammas ytterligare, systematiseras och bifogas till socialtjänstens kvalitetsledningssystem.

 

 

6Bokslut

Här redovisas stadsdelens kompletta resultat- och balansräkningar med vissa kommentarer.

6.1Sammanfattande analys

Stadsdelen redovisar ett positivt resultat på 20 137 tkr. Det utgående egna kapitalet är därmed 99 050 tkr.

Resultaträkning

Det positiva resultatet i jämförelse med budgeten beror på överskott inom samtliga verksamheter förutom Individ och familjeomsorg. Vidare också på grund av sänkta arbetsgivaravgifter under senhösten. Inom förskolan och skolan beror överskottet främst på ofördelade verksamhetscentrala resurser.

För funktionshinder och äldreomsorg är minskande verksamhetsvolymer och positiva statsbidragsavräkningar främsta skälen till överskotten. Inom Individ och familjeomsorg har institutionsplaceringarnas kostnader ökat med närmare 50 procent. När det gäller försörjningsstöd och socialt boende har nettokostnaderna ökat något, det vill säga 1,1 respektive 3,6 procent.

Ytterligare analyser med mera kring resultatet 2010 se ovan: 3.4 Resultat enligt organisationsstrukturen.

Skillnaden mellan resultatet 2010 och 2009 är drygt 28 500 tkr, det vill säga mer positivt 2010. Det beror främst på den totala underbalansering som gjordes i budgeten för 2009, 25 000 tkr. Vidare även de överskott som så gott som samtliga verksamheter redovisar 2010.

Ser man till de olika delarna i resultaträkningen skall noteras att: 1. verksamhetens intäkter ökat med drygt 19 000 tkr - det beror främst på ökade bidrag från staten för flyktingar och projekt, 2. personalkostnaderna har minskat med drygt 5 000 tkr - det beror främst på minskade sociala avgifter samt en minskad personalvolym, 3. verksamhetskostnader har ökat med drygt 31 000 tkr - det beror främst på ökade kostnader för köpt verksamhet inom individ och familjeomsorg samt 4. kommunbidraget har ökat med närmare 36 000 tkr - det beror främst på den utökning i form av tilläggs-/kompletteringsbudget som skedde hösten 2009.

Resultaträkningen återfinns nedan i avsnitt: 6.2.

Balansräkning

Balansomslutningen har ökat med drygt 25 000 tkr. Det beror på i första hand på ökningen av det egna kapitalet, det vill säga det positiva resultatet 2010.

Anläggningstillgångarna minskar med drygt 2 000 tkr. Det är beroende på förändringen av investerings-/leasinghanteringen. All utrustning och dylikt anskaffas via leasing från och med början av 2006.

Balansräkningen återfinns nedan i avsnitt 6.3.

Finansieringsanalys

De likvida medlen har ökat med drygt 39 000 tkr jämfört med 2009. Det beror främst på det positiva resultatet 2010. Vidare även på grund av en minskning av fordringarna respektive en viss ökning av skulderna.

Finansieringsanalysen återfinns nedan i avsnittet 6.4.

6.2Resultaträkning

	2008	2009	2010
Taxor och avgifter	23 302	23 409	26 079
Hyror och arrenden	11 488	12 436	13 501
Bidrag	44 721	48 656	60 083
Försäljning verksamheter/entreprenader	29 074	31 494	34 906
Övriga intäkter	5 356	5 952	6 393
Vinster försäljning av anläggningstillgångar	0	0	0
Summa verksamhetens intäkter	113 941	121 947	140 962
Löner, ersättningar och förmåner	476 505	481 379	480 631
Sociala avgifter och pensionskostnader	191 859	183 575	177 098
Övriga personalkostnader	12 093	9 262	11 058
Summa personalkostnader	680 457	674 216	668 787
Försörjningsstöd	119 116	137 835	138 642
Entreprenader och köp av verksamhet	295 115	320 918	341 604
Lokal-, markhyror och fastighetsservice	100 172	103 842	107 083
Energi	539	588	637
Förbrukningsmaterial och reparationer	30 451	31 966	37 932
Övriga verksamhetskostnader	43 810	40 895	41 610
Förluster vid försäljning av anl. tillgångar	0	132	0
S:a övriga verksamhetskostnader	589 203	636 176	667 508
Planenliga avskrivningar	3 107	2 744	2 235
Nedskrivning av anläggningstillgångar	0	0	0
Summa avskrivningar	3 107	2 744	2 235
Summa verksamhetens kostnader	1 272 767	1 313 136	1 338 530
Verksamhetens nettokostnader	1 158 826	1 191 189	1 197 568
Kommunbidrag	1 150 908	1 162 788	1 186 828
Kommunbidrag, tillägg	10 952	4 515	27 800
Kommunbidrag, 30/70	-2 031	14 722	3 110
S:a kommunbidrag	1 159 829	1 182 025	1 217 738
Ränteintäkter	6 561	858	0
Övriga finansiella intäkter	0	3	3
S:a finansiella intäkter	6 561	861	3
Räntekostnader	548	62	4
Övriga finansiella kostnader	11	14	32
Summa finansiella kostnader	559	76	36
Resultat före extraordinära poster	7 005	-8 379	20 137
Extraordinära intäkter	0	0	0
Extraordinära kostnader	0	0	0
Summa extraordinära poster	0	0	0
Resultat	7 005	-8 379	20 137