S. C. Cocor sa note la situatiile financiare incheiate la 1. 12. 2013 nota active imobilizate

B SITUATIA IMOBILIZARILOR CORPORALE LA 31.12.2013

“Terenuri si amenajeri de terenuri” in valoare de 52 966 495.84 lei sunt :

Denumire teren	Suprafata mp.		Nr. inv.	Valoarea de inventar
				01.01.2013	31.12.2013
Piata Foisorul de Foc nr.1	37,50	Cota indiviza	8011	298,890.00	298,890.00
Spl Independentei nr 1 Mezanin	80.2	Cota indiviza		1,117,041.73	1,117,041.73
Spl Independentei nr 1 Parter	33.7	Cota indiviza		471,260.72	471,260.72
Spl Independentei nr 1 Subsol	24.45	Cota indiviza		341,908.74	341,908.74
Bd. Unirii nr.27, Mezanin	116.33	Cota indiviza		1,626,758.45	1,626,758.45
Bd. Unirii nr.27, Subsol	51.04	Cota indiviza		713,743.24	713,743.24
Bd. Unirii nr.27, Parter lot 1	33.59	Cota indiviza		469,023.28	469,023.28
Bd. Unirii nr.27, Parter lot 2	5.6	Cota indiviza		78,310.39	78,310.39
Bd. Unirii nr.27, Parter lot 3	12.18	Cota indiviza		170,325.09	0.00
Bd. Unirii nr.27, Parter lot 4	12.88	Cota indiviza		180,113.89	0.00
Bd. Unirii nr.27, Parter lot 5	3.23	Cota indiviza		45,168.31	45,168.31
Bd. Unirii nr.27, Parter lot 6	16.8	Cota indiviza		234,931.16	234,931.16
Mag.COCOR – Bd. I.C. Bratianu nr.29-33	3049	integral	8001	47,219,020.84	47,219,020.84
		TOTAL:__52,966,495.84__52,616,056.86'>TOTAL:		52,966,495.84	52,616,056.86

“Constructii” in valoare de 44 103 162,56 lei sunt :

Nr. cont	Denumire Mijloc Fix	Valoare de inv. 01.01.2013	Valoare de inv. 31.12.2013
21211	Cladire Foisorul de Foc nr.1	197,124.40	197,124.40
22112	Cladire magazin COCOR Luxury Store	37,312,007.50	37,312,007.50
21201	Cladire magazin Unirii 27subsol	910,529.75	910,529.75
21202	Cladire magazin Unirii 27 Parter lot 1	627,089.58	627,089.58
21203	Cladire magazin Unirii 27 Parter lot 2	104,618.66	104,618.66
21204	Cladire magazin Unirii 27 Parter lot 3	227,642.67	0.00
21205	Cladire magazin Unirii 27 Parter lot 4	240,819.17	0.00
21206	Cladire magazin Unirii 27 Parter lot 5	60,847.86	60,847.86
21207	Cladire magazin Unirii 27 Parter lot 6	314,023.00	314,023.00
21208	Cladire magazin Unirii 27 Mezanin	2,081,093.50	2,081,093.50
21209	Cladire magazin Spl Independentei nr 1 Subsol	468,140.00	468,140.00
21210	Cladire magazin Spl Independentei nr 1 Parter	601,845.08	601,845.08
21211	Cladire magazin Spl Independentei nr 1 Mezanin	1,425,843.23	1,425,843.23
TOTAL:		44,571,624.40	44,103,162.56

In anul 2013, au iesit din gestiune, prin vanzare, cladiri in valoare totala reevaluata la 01.01.2013 de 468 462 lei in baza antecontractelor de vanzare-cumparare autentificate sub nr. 3993/17.08.2012 si 3994/17.08.2012, Societatea, in calitate de promitent vanzator, a perfectat actele de vanzare cumparare imobilelle situat in Bucuresti, b-dul Unirii nr. 27, bloc 15, parter, lot 3 si lot 4 , operatie scutita de TVA, conform art. 141 alin.(2), lit.f) din Codul Fiscal.

In baza antecontractului de vanzare-cumparare nr. 3042/10.08.2012, incheiat cu partea afiliata Comturist SA, Societatea, in calitate de promitent vanzator, va ceda imobilul situat in Bucuresti, str. Piata Foisorul de Foc nr. 1, la valoarea de 299.000 EUR, operatiune scutita de TVA, conform art. 141 alin.(2), lit.f) din Codul Fiscal. In anul 2012, Comturist SA a achitat un avans in suma de 980.940 lei, echivalent a 216.628 EUR (Nota 17).

“Instalatii tehnice, mijloace de transport, in valoare de de 20 464 652,08 lei, cu urmatoarele categorii :

- Echipamente tehnologice in valoare de 17 298 422.50 lei ;

- Aparate instalatii de masura control si reglare – in valoare de 408 207.01 lei ;

- Mijloace de transport in valoare de 2 844 864.92 lei.
Mobilier, aparatura birotica, echipament protectie”- in valoare de de 3 648 055.22 lei cu urmatoarele categorii :

- “Mobilier birotica – mijloace fixe”, in valoare de 3 645 036.22 lei ;

- Mobilier birotica – obiecte de inventar” (de natura obiectelor de inventar) in valoare de 3.019 lei.

Imobilizari corporale in curs de executie”, ,in valoare de 373 868.80 lei, avand urmatoarea component :

- “Imobilizari corporale in curs de executie – Amenajare parter si et.1 COCOR –spatiu TERRA NOVA in valoare de 222 931 lei ;

– Imobilizari corporale / curs Amenajare in magazinul Cocor la subsol –spatiul BILLA in valoare de 154 633 lei .

C SITUATIA IMOBILIZARILOR FINANCIARE LA 31.12.2013

Contul 261 “Titluri de participare detinute la societatile afiliate din grup”, are un sold debitor de 8.982.998,98 lei.

Nr. crt.	Denumire firma	Nr. de actiuni	Val. nominala	Valoare de detinere	Obs.
1	COCOR TURISM S.A.	5.845.403	0,10	7.162.827,29	69,1078 % din capital
2	COMTURIST S.A.	118.127	2,50	1.820.171,69	69,8232 % din capital
TOTAL:				8.982.998,98

In anul 2013 actiunile detinute de S.C. COCOR S.A. la societatile mentionate mai jos au fost anulate datorita faptului ca aceste societati au fost radiate :

Imobilizari financiare	Numar actiuni detinute 31.12.2011	Valoarea de detinere 31.12.2011	Cota din capitalul social	Numar actiuni detinute 31.12.2012	Valoarea de detinere 31.12.2012	Cota din capitalul social
AGRI REAL SA	32.026	3.202,60	0,35%	32.026	3.202,60	0.35%
WINMARK BIG SA	1.842	65.052,98	0.21%	1.842	65.052,98	0.21%
ROMARTA SA	1	0.31	0.00001%	1	0.31	0.00001%
Total)	33.869	68.255.89		33.869	68.255.89

ADMINISTRATOR,		INTOCMIT,
Nume si prenume
POPESCU FLOREA
Semnatura
Stampila unitatii

NOTA 2. PROVIZIOANE
La 31 decembrie 2012, Societatea are inregistrate provizioane in suma de 1.045.237 lei, in urmatoarea componenta:

				LEI
Denumirea provizionului	Sold 1 ianuarie 2013	Constituiri	Reluari	Sold la 31.12.2013
0	1	2	3	6=1+2-3
Provizioane pentru litigii	1.028.330			1.028.330
Provizioane pentru impozite	16.907			16.907
Total	1.045.237			1.045.237

Provizioanele pentru litigii (ct.1511) reprezinta amenda CNVM in baza Ordonantei CNVM 759/19.09.2007 pentru uz de informatii privilegiate cu titluri SIF 3 contestata de Cocor SA si fara o solutie finala pana la data finalizarii situatiilor financiare in suma de 1.013.330 lei constituit in anul 2007 si amenda Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor pentru ca nu a fost desemnata si comunicata persoana de legatura cu aceasta institutie in suma de 15.000 lei, pe seama contului de profit si pierdere ca o cheltuiala nedeductibila

Considerand abuziva si nelegala Ordonanta 759/19.09.2007, SC Cocor SA a contestat sanctiunea in contencios administrativ, intrucat respectivele tranzactii au fost legitime si nu au incalcat prevederile Legii 297/2004,  neavand nicidecum la baza informatii privilegiate. In data de 14.03.2012 Curtea de Apel Bucuresti – Sectia a VIII-a Contencios Administrativ si Fiscal (dosar nr. 2303/2/2008) a respins cererea ca neintemeiata. S.C. Cocor S.A. a formulat recurs in termen legal, avand prim termen de judecata la 05.06.2014.

In vederea suspendarii executarii amenzii dispusa prin ordonanta CNVM mentionata, SC Cocor SA a solicitat Curtii de Apel Bucuresti suspendarea acesteia pana la solutionarea Dosarului nr. 2303/2/2008. Cererea de suspendare formulata de SC Cocor SA de executare a platii amenzii a fost admisa prin sentinta civila nr. 2162/03.09.2008, definitiva prin respingerea recursului formulat de CNVM, prin decizia pronuntata de Inalta Curti de Casatie si Justitie in Dosarul nr. 3098/2/2008.

In data de 13.09.2011 SC Cocor SA a fost amendata cu suma de 15.000 lei, de catre O.N.P.C.S.B, motivat de faptul nedesemnarii unei persoane imputernicita cu aplicarea dispozitiilor Legii 656/2002. Aceasta amenda a fost contestata, cauza facand obiectul Dosarului nr. 35346/301/2011 pe rolul Judecatoriei sector 3. Motivul principal al contestatiei este acela ca societatii Cocor nu ii sunt aplicabile dispozitiile art. 14 (1) din Lege, in sensul ca nu s-au realizat operatiuni cu sume in numerar a caror limita minima sa reprezinte echivalentul in lei a 15.000 euro. 

Provizioanele pentru impozite (ct.1516) reprezinta impozit in cota de 16% din surplusul de reevaluare realizat (109.895 lei) pe masura ce activul este folosit de entitate pentru perioada pana la 01.05.2009.

ADMINISTRATOR,		INTOCMIT,
Nume si prenume
POPESCU FLOREA
Semnatura
Stampila unitatii