4.999.063
|
5.764.337
|
8.044.528
|
18.807.927
|
VENITURI DIN ACTIVITATEA DE BAZA
|
4.583.414
|
5.413.910
|
6.531.687
|
16.529.011
|
V. DIN LUCRARI SI SERVICII
|
7.479
|
7.442
|
7.442
|
22.362
|
V. DIN REDEVENTE SI CHIRII
|
414.000
|
417.600
|
420.000
|
1.251.600
|
V. DIN ACTIVITATI DIVERSE
|
54.510
|
55.100
|
55.698
|
165.308
|
V. DIN CEDAREA ACTIVELOR
|
0
|
516.000
|
1.371.050
|
1.887.050
|
TOTAL VENITURI
|
5.059.403
|
6.410.051
|
8.385.877
|
19.855.331
|
PROFIT BRUT
|
60.340
|
645.714
|
341.349
|
1.047.403
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
9.654
|
103.314
|
54.616
|
167.585
|
PROFIT NET
|
50.686
|
542.400
|
286.733
|
879.819
|
Prezumţiile avute în vedere la construcţia bugetului de venituri şi cheltuieli sunt următoarele:
Vânzări
TOTAL VANZARI (fara TVA) din care :
|
PRIMUL AN DE IMPLEMENTARE A PLANULUI DE REORGANIZARE
|
TRIM. I
|
TRIM. II
|
TRIM. III
|
TRIM. IV
|
735.287
|
1.117.937
|
1.661.075
|
1.069.115
|
VENITURI DIN VANZAREA DE MOBILA DIN PAL LA COMANDA
|
26.103
|
38.578
|
56.545
|
35.578
|
VENITURI DIN VANZAREA EN GROS A PRODUSELOR TAPITATE
(A GAMEI EXISTENTE)
|
598.146
|
894.685
|
1.333.848
|
863.226
|
VENITURI DIN VANZAREA A INCA DOUA NOI PRODUSE DE SERIE FATA DE GAMA EXISTENTA
|
11.214
|
37.140
|
54.438
|
34.252
|
VENITURI DIN VANZAREA A INCA 2 NOI PRODUSE DE SERIE
|
0
|
0
|
0
|
0
|
VENITURI DIN VANZAREA MARURILOR DINI MAGAZINELE EXISTENTE
|
99.824
|
147.534
|
216.244
|
136.059
|
VENITURI DIN DESCHIDEREA UNUI NOU MAGAZIN
|
0
|
0
|
0
|
0
|
VENITURI DIN DESCHIDEREA CELUI DE-AL DOILEA MAGAZIN
|
0
|
0
|
0
|
0
|
TOTAL VANZARI (fara TVA) din care :
|
AL DOILEA AN DE IMPLEMENTARE A PLANULUI DE REORGANIZARE
|
TRIM. I
|
TRIM. II
|
TRIM. III
|
TRIM. IV
|
840.834
|
1.325.130
|
1.989.420
|
1.258.525
|
VENITURI DIN VANZAREA DE MOBILA DIN PAL LA COMANDA
|
39.154
|
57.867
|
84.818
|
53.367
|
VENITURI DIN VANZAREA EN GROS A PRODUSELOR TAPITATE
(A GAMEI EXISTENTE)
|
662.652
|
1.026.498
|
1.551.706
|
983.118
|
VENITURI DIN VANZAREA A INCA DOUA NOI PRODUSE DE SERIE FATA DE GAMA EXISTENTA
|
23.954
|
35.403
|
51.891
|
32.649
|
VENITURI DIN VANZAREA A INCA 2 NOI PRODUSE DE SERIE
|
8.552
|
28.322
|
41.513
|
26.119
|
VENITURI DIN VANZAREA MARURILOR DINI MAGAZINELE EXISTENTE
|
95.831
|
141.632
|
207.595
|
130.617
|
VENITURI DIN DESCHIDEREA UNUI NOU MAGAZIN
|
10.691
|
35.408
|
51.899
|
32.654
|
VENITURI DIN DESCHIDEREA CELUI DE-AL DOILEA MAGAZIN
|
0
|
0
|
0
|
0
|
TOTAL VANZARI (fara TVA) din care :
|
AL TREILEA AN DE IMPLEMENTARE A PLANULUI DE REORGANIZARE
|
TRIM. I
|
TRIM. II
|
TRIM. III
|
TRIM. IV
|
1.052.130
|
1.604.155
|
2.371.573
|
1.503.828
|
VENITURI DIN VANZAREA DE MOBILA DIN PAL LA COMANDA
|
58.731
|
86.801
|
127.227
|
80.050
|
VENITURI DIN VANZAREA EN GROS A PRODUSELOR TAPITATE
(A GAMEI EXISTENTE)
|
733.022
|
1.103.564
|
1.635.841
|
1.039.068
|
VENITURI DIN VANZAREA A INCA DOUA NOI PRODUSE DE SERIE FATA DE GAMA EXISTENTA
|
25.220
|
37.680
|
56.340
|
36.473
|
VENITURI DIN VANZAREA A INCA 2 NOI PRODUSE DE SERIE
|
20.176
|
30.144
|
45.072
|
29.178
|
VENITURI DIN VANZAREA MARURILOR DINI MAGAZINELE EXISTENTE
|
139.754
|
206.547
|
302.742
|
190.483
|
VENITURI DIN DESCHIDEREA UNUI NOU MAGAZIN
|
34.938
|
51.637
|
75.686
|
47.621
|
VENITURI DIN DESCHIDEREA CELUI DE-AL DOILEA MAGAZIN
|
40.288
|
87.783
|
128.665
|
80.955
|
Realizarea cifrei de afaceri asa cum este previzionata pentru fiecare trimestru se va baza pe dezvoltarea activitatii comerciale de extindere a numarului de clienti la nivel national, de introducere de noi produse in fabricatie, de deschiderea de doua noi magazine in perioada planului de reorganizare. Cresterea cifrei de afaceri mai cu seama in anii II si III de implementare a planului este influentata si de dezvoltarea accentuata a productiei de mobilier din PAL melaminat la comanda.
Comentarii privind elementele de cost :
- costurile salariale in primul an de implementare sunt la 98,5 % din cele din 2009 si cresc in anii II si III cu 1,25 % ; ponderea cheltuielilor cu salariile in cifra de afaceri, scade de la 4,1 % in 2009 la 3,06% in cel de-al treilea an de implementare a planului de reorganizare;
- costurile cu chiriile sunt acoperite cu venituri din chirii, inregistrand aici un profit moderat;
- costurile cu materiile prime au scazut conform actualizarilor facute la preturile de achizitie la aceste materiale in luna octombrie 2010 cand asa cum ama aratat mai sus renegocierea de preturi si gasirea unor noi furnizori a condus la o scadere a costului mediu de productie cu aproximativ 9 %.
- prin restructurarea activitatii sumele mari inregitrate in contul de “protocol si publicitate”, pana in 2009, nu se mai regasesc in previziunile pentru cei trei ani de implementare a planului de reorganizare, aici inregistrandu-se doar costul cu publicitatea efectiva pentru promovarea produselor;
7.5. Previziuni privind fluxul de încasări şi plăţi pe perioada planului de reorganizare
FLUXUL DE NUMERAR PENTRU PERIOADA CELOR TREI ANI DE APLICARE A PLANULUI DE REORGANIZARE
|
FLUXUL DE NUMERAR ESTE INTOCMIT IN MONEDA NATIONALA A ROMANIEI (LEU) ;
CURS FOLOSIT 1 EUR = 4,3 LEI
|
FLUX DE NUMERAR PREVIZIONAT
|
PRIMUL AN DE IMPLEMENTARE A PLANULUI DE REORGANIZARE
|
TRIM. I
|
TRIM. II
|
TRIM. III
|
TRIM. IV
|
TOTAL AN I
|
SOLD NUMERAR LA INCEPUTUL PERIOADEI
|
5.000
|
|
|
|
|
PLATI PRIVIND :
|
|
|
|
|
|
FURNIZORII DE MATERII PRIME, MATERIALE SI MARFA
|
770.434
|
1.226.824
|
1.877.276
|
1.155.266
|
5.029.800
|
MATERIALE AUXILIARE
|
7.519
|
7.569
|
7.631
|
7.681
|
30.401
|
COMBUSTIBILUL
|
21.915
|
26.544
|
36.354
|
39.421
|
124.234
|
PIESELE DE SCHIMB
|
9.917
|
9.983
|
10.065
|
10.131
|
40.096
|
MAT.CONSUMABILE
|
8.606
|
3.631
|
4.955
|
5.088
|
22.279
|
ENERGIA SI APA
|
13.106
|
14.537
|
7.431
|
12.695
|
47.769
|
INTRETINEREA SI REP.
|
7.209
|
7.256
|
7.316
|
7.364
|
29.145
|
CHIRIILE
|
70.800
|
70.800
|
70.800
|
70.800
|
283.200
|
PRIMELE DE ASIGURARE
|
746
|
751
|
757
|
762
|
3.015
|
COMISIOANE SI COOP.
|
122
|
123
|
124
|
125
|
494
|
PROTOCOLUL SI RECLAMA
|
2.678
|
2.678
|
2.678
|
2.678
|
10.714
|
TRANSPORTUL
|
749
|
1.360
|
2.130
|
1.339
|
5.577
|
DEPLASARILE
|
4.557
|
4.587
|
4.625
|
4.655
|
18.425
|
TAXE POSTALE SI TAXE TELECOM.
|
7.612
|
7.839
|
7.517
|
7.764
|
30.732
|
SERV.BANCARE
|
2.806
|
2.825
|
2.848
|
2.866
|
11.345
|
SERVICIILE DE LA TERTI
|
12.723
|
6.570
|
12.679
|
10.811
|
42.783
|
IMPOZITELE & TAXE
|
1.780
|
1.791
|
1.806
|
1.818
|
7.195
|
SALARIILE PERSONALULUI
|
42.009
|
42.009
|
42.009
|
42.009
|
168.034
|
CTB. UNIT. LA ASIG.SOC.
|
8.077
|
8.077
|
8.077
|
8.077
|
32.308
|
CTB. UNIT. LA AJ.DE SOMAJ
|
276
|
276
|
276
|
276
|
1.103
|
CONRIB. FIRMEI PT.ASIG.SOC.SANAT
|
1.913
|
1.913
|
1.913
|
1.913
|
7.653
|
ALTE ASIG.SI PROT.SOC
|
71
|
71
|
71
|
71
|
285
|
ALTE PLATI DE EXPLOATARE
|
6.666
|
6.710
|
6.765
|
6.809
|
26.950
|
PLATI CATRE CREDITORI CONFORM PROGRAMULUI DE PLATI DIN TABELUL DEFINITIV INSCRIS IN PLANUL DE REORGANIZARE
|
BANCA (BCR SUC. BRASOV
|
24.611
|
24.750
|
26.900
|
23.890
|
100.151
|
DGFP BRASOV
|
1.050
|
1.050
|
1.050
|
1.050
|
4.200
|
AVAS
|
139
|
0
|
0
|
0
|
139
|
CREDITORI CHIROGRAFARI
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Dostları ilə paylaş: | 
