|
|
| səhifə | 8/8 | | tarix | 18.03.2018 | | ölçüsü | 374,06 Kb. | | #46071 |
|
Kod
|
Hesap Alanı
|
Risk Düzeyi
|
Kontrol Testi Sonucu
|
Önemlilik Seviyesi
|
Güvence Faktörü
|
İnceleme Yöntemi
|
Kayıt Sayısı
|
Örnek Sayısı
|
Açıklama
|
Denetçi
|
02.03.01
|
MEMUR MAAŞ ÖDEMELERİ
|
Orta
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
1,3
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Muhammet Recai BEŞÇOCUKLU-4377
|
|
|
|
|
|
|
02.04.01
|
AÇIK İHALE USULÜ
|
Orta
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
1,3
|
Belirli İşlemlerin İncelenmesi
|
0
|
0
|
|
|
|
Mustafa IŞIK-3011
|
|
|
|
|
|
|
02.01.01
|
HAZIR DEĞERLER (100-109)
|
Düşük
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.02.02
|
HARÇLAR ve RESİMLER
|
Orta
|
Yapılmadı
|
Önemsiz
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Engin AYDIN-4372
|
|
|
|
|
|
|
02.03.02
|
İŞÇİ MAAŞ ÖDEMELERİ
|
Orta
|
Çalışıyor
|
Önemsiz
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Muhammet Recai BEŞÇOCUKLU-4377
|
|
|
|
|
|
|
02.04.02
|
BELLİ İSTEKLİLER ARASINDA İHALE USULÜ
|
Orta
|
Yapılmadı
|
Önemsiz
|
0,7
|
Belirli İşlemlerin İncelenmesi
|
0
|
0
|
|
|
|
Mustafa IŞIK-3011
|
|
|
|
|
|
|
02.01.02
|
MENKUL KIYMET VE VARLIKLAR (110-119; 210-219)
|
Düşük
|
Yapılmadı
|
Önemsiz
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.02.03
|
MAL VE HİZMET SATIŞ GELİRLERİ
|
Düşük
|
Yapılmadı
|
Önemsiz
|
0,7
|
Belirli İşlemlerin İncelenmesi
|
0
|
0
|
|
|
|
Engin AYDIN-4372
|
|
|
|
|
|
|
02.03.03
|
SÖZLEŞMELİ PERSONEL ÖDEMELERİ
|
Düşük
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Muhammet Recai BEŞÇOCUKLU-4377
|
|
|
|
|
|
|
02.04.03
|
PAZARLIK USULÜ
|
Orta
|
Yapılmadı
|
Önemsiz
|
0,7
|
Belirli İşlemlerin İncelenmesi
|
0
|
0
|
|
|
|
Mustafa IŞIK-3011
|
|
|
|
|
|
|
02.01.03
|
ALACAKLAR (120-149; 220-239)
|
Orta
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
1,3
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.03.04
|
YOLLUK ÖDEMELERİ
|
Düşük
|
Çalışıyor
|
Önemsiz
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Muhammet Recai BEŞÇOCUKLU-4377
|
|
|
|
|
|
|
02.04.04
|
DOĞRUDAN TEMİN
|
Orta
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
1,3
|
Belirli İşlemlerin İncelenmesi
|
0
|
0
|
|
|
|
Mustafa IŞIK-3011
|
|
|
|
|
|
|
02.01.04
|
STOKLAR (150-159)
|
Düşük
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
0,7
|
Belirli İşlemlerin İncelenmesi
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.01.05
|
ÖN ÖDEMELER (160-169)
|
Düşük
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.02.06
|
KİRA GELİRLERİ
|
Orta
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
1,3
|
Belirli İşlemlerin İncelenmesi
|
0
|
0
|
|
|
|
Engin AYDIN-4372
|
|
|
|
|
|
|
02.01.07
|
GELECEK AY_YILLARA GİDERLER-GELİR TAHAKKUKLARI (180-181; 280-281)
|
Düşük
|
Yapılmadı
|
Önemsiz
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.02.09
|
FAİZ GELİRLERİ
|
Düşük
|
Yapılmadı
|
Önemsiz
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Engin AYDIN-4372
|
|
|
|
|
|
|
02.01.09
|
MALİ DURAN VARLIKLAR (240-249)
|
Düşük
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.01.10
|
MADDİ DURAN VARLIKLAR (250-259)
|
Düşük
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.01.11
|
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (260-269)
|
Düşük
|
Yapılmadı
|
Önemsiz
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.01.14
|
MALİ BORÇLAR (300-309; 400-409)
|
Düşük
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.01.15
|
DIŞ MALİ BORÇLAR (310, 410)
|
Düşük
|
Yapılmadı
|
Önemsiz
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.01.16
|
FAALİYET BORÇLARI (320-329; 420-429)
|
Düşük
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.01.17
|
EMANETLER VE DİĞER BORÇLAR (330-339; 430-439)
|
Düşük
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.01.19
|
ÖDENECEK DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER (360-369)
|
Düşük
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.01.20
|
BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI (370-379; 470-479)
|
Düşük
|
Yapılmadı
|
Önemsiz
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.01.22
|
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (390-399; 490-499)
|
Düşük
|
Yapılmadı
|
Önemli
|
1,3
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.01.23
|
ÖZKAYNAKLAR (500-599)
|
Düşük
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
0,7
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
02.01.24
|
FAALİYET HESAPLARI (600-699)
|
Orta
|
Çalışıyor
|
Önemli
|
1,3
|
Örnekleme
|
0
|
0
|
|
|
|
Ahmed Celaleddin EKİNCİ-4135
|
|
|
|
|
|
|
30
|
|
Denetim Süreci
|
Başlangıç Tarihi
|
Bitiş Tarihi
|
Planlama
|
1 Ağustos 2015
|
30 Ekim 2015
|
Uygulama
|
1 Kasım 2015
|
28 Şubat 2016
|
Raporlama
|
1 Mart 2016
|
31 Mart 2016
|
DENETLENEN KURUMDA İRTİBAT KURULACAK GÖREVLİLER
|
Adı SOYADI
|
Görevi
|
Telefon
|
Niyazi BULDUK
|
Başkan Yardımcısı
|
(0338) 213 4616
|
Fadime ÇAĞLIYAN
|
Muhasebe Müdürü
|
(0338) 213 4616
|
Denetim Ekibi
|
Sicil-Ad Soyad
|
Görevi
|
3011-Mustafa IŞIK
|
Uzman Denetçi (Ekip Başkanı)
|
4135-Ahmed Celaleddin EKİNCİ
|
Denetçi
|
4372-Engin AYDIN
|
Denetçi
|
4377-M.Recai BEŞÇOCUKLU
|
Denetçi
|
Sami DOĞAN-3142
|
|
Mustafa IŞIK-3011
|
Grup Başkanı
|
|
Ekip Başkanı
|
Dostları ilə paylaş: |
|
|
