Training Manual: Managementul Programului Operaţional Regional

ORGANISMUL GIRANT

Beneficiarul

Operaţiunea__________ Dosarul___________

Data____/______/20__

2.2.2. Acordarea ajutorului
Cu data de ______________________ s-a adoptat Rezoluţia de acordare a ajutorului, aprobându-se o co-finanţare din fondul__________________________________de _______________________euro (XX%) pentru un cost total eligibil de __________________________euro(100%).
În rezoluţia de acordare s-au fixat adiţional termenele pentru executarea proiectului subvenţionat:
Data de demarare a proiectului:______________________

Data de finaliazare a proiectului:_________________________

Am verificat existenţa în dosarul analizat a următoarelor documente refeitoare la procesul de acordare a ajutorului:

• 
  _________________________________________________________
  
• 
  _________________________________________________________
  
• 
  _________________________________________________________
  
• 
  _________________________________________________________
  
• 
  _________________________________________________________
  

De asemenea, în dosarul de investiţii / cheltuieli analiazat nu am putut verifica următoarele documente:

• 
  _________________________________________________________
  
• 
  _________________________________________________________
  
• 
  _________________________________________________________
  
• 
  _________________________________________________________
  
• 
  _________________________________________________________
  

În ordinul de reglementare (normele de aplicare) se stabilesc criteriile de apreciere pentru atribuirea ajutoarelor între diferiţi solicitanţi.

Am putut verifica îndeplinirea efectivă a respectivelor criterii.
În consecinţă, considerăm că procedeul de acordare a ajutoarelor desfăşurat respectă principiile de publicitate, transparenţă şi liberă concurenţă a ofertelor şi că entitatea beneficiară îndeplinea criteriile pentru obţinerea ajutorului şi a îndeplinit formalităţile şi termenele prevăzute în normele de aplicare.

Posibilele incidente:

• 
  Entitatea beneficieră nu îndeplinea criteriile pentru obţinerea subvenţiei.
  
• 
  Entitatea beneficiară nu a îndeplinitformalităţile şi termenele prevăzute în normele de aplicare.
  
• 
  Neavând nici o dovadă (documente doveditoare), nu îndeplineşte principiul/-iileesenţial/e de publicitate şi/sau concurenţp şi/sau obiectivitate.
  
• 
  Se recomandă beneficiarului completarea documentaţiei detaliate posterior, înainte de elaborarea raportului final de verificare.
  

2.3. Elegibilitatea cheltuielilor

Pentru analizarea elegibilităţilor cheltuielilor, echipa de inspecţie s-a bazat pe:

• 
  Ordinul cu normele de aplicare a ajutorului oferit (în cazul când există) şi, mai concret, pe conceptele de subvenţionare care sunt reglementate în aceleaşi norme.
  
• 
  Analizarea facturilor prezentate pentru justificarea ajutorului.
  
• 
  Analiazrea documentelor de recunoaştere a obligaţiilor de plată.
  

Proiectul ________________________________________________________ este inclus în Linia___:_____________________________________________________ şi măsura_______:_______________________________________________.
Echipa de inspecţia a verificat următoarele:

 Cheltuielile efectuate corespund/nu corespund naturii proiectului de realiazat ca în Rezoluţia de acordare a ajutorului.

 Între acţiunile realiazate, nu se găsesc/se găsesc cheltuieli care prin natura lor nu sunt eligibile.

 Cheltuielile justificate includ/nu includ TVA, ori de câte ori aceasta nu este recuperabilă de către beneficiar.

 Cheltuielile şi plăţile au fost/n-au fost realizate în cadrul perioadei de elegibilitate stabilite în rezoluţia de acordare a ajutorului.

ORGANISMUL GIRANT

Beneficiarul

Operaţiunea__________ Dosarul___________

Data____/______/20__

În baza celor expuse anterior, considerăm că investiţiile supuse subvenţiei:

• 
  Îndeplinesc/nu îndeplinesc normele stabilite în rezoluţia de acordare a ajutorului.
  
• 
  S-a respectat/nu s-a respectat data stabilită ca perioadă de elegibilitate.
  

Drept urmare, considerăm că investiţiile realizate în cadrul proiectului respectă ceea ce s-a stabilit în Regulamentul (CE) nr. 448/2004 al Comisiei Europene, din 10 martie 2004.
2.4. Justificarea cheltuielilor
Cu data de_____________________, se emite de către ________________________ către Autoritatea de Management prin intermediul ADRVEST cererea de plată intermediară. Certificarea de chltuieli include o Investiţie totală certificată de___________________euro.
Pentru validarea certificărilor cheltuielilor prezentate, echipa de inspecţie a verificat documentele justificative corespunzătoare operaţiunii nr.________________care se dataliază după cum urmează:

Data facturii	Data plăţii	Furnizor	Descrierea	Suma justificată
TOTAL