İlk nəşr Risk Peşəkarlarının Beynəlxalq Assosiasiyası (GARP) tərəfindən Amerika Birləşmiş Ştatlarında dərc olunmuşdur.
Bütün hüquqlar qorunur. Bu nəşrin hər hansı bir hissəsi Risk Peşəkarlarının Beynəlxalq Assosiasiyasının yazılı icazəsi olmadan və ya qanun, yaxud münasib reproqrafik hüquqlar təşkilatı tərəfindən icazə verilmədən yenidən dərc oluna, hər hansı məlumat-axtarış sistemində saxlanıla və ya hər hansı formada, yaxud elektron, mexaniki, surət çıxarma, yazma, skandan keçirmə və ya digər vasitələrlə ötürülə bilməz. Yuxarıda qeyd olunanların yenidən hazırlamanması məsələləri ilə bağlı sorğular Risk Peşəkarlarının Beynəlxalq Assosiasiyasının yuxarıda göstərilən ünvanına göndərilməlidir.
Risk Peşəkarlarının Beynəlxalq Assosiasiyası bu kitabın yazılması zamanı mətnlərin dəqiqliyini təmin etmək üçün səy göstərmişdir, lakin Risk Peşəkarlarının Beynəlxalq Assosiasiyasının direktorları və digər əməkdaşları bu kitabdakı hər hansı qeyri dəqiq və ya səhv informasiyaya görə məsuliyyət daşımır.
Bu kitab, risklərin idarə olunması peşəsinin inkişafına dəstək və töhfəsi olmadan bu kitabın vacib və ya mümkün olmadığı GARP-ın Qəyyumlar Şurasına və bütün dünyada minlərlə təşkilatı təmsil edən və komitələrdə işləyərək çoxsaylı forumlarda praktiki təcrübə bölüşən, digər şəkildə isə məqsədi risk xəbərdarlığı mədəniyyətinin yaradılması olan Assosiasiyanın könüllülərinə həsr edilmişdir.
Giriş
|
|
|
|
|
Minnətdarlıq
|
|
|
|
FƏSİL 1
|
|
Bankçılığın Funksiya və Formaları
|
|
1.1
|
Bank və Bankçılıq
|
|
1.1.1
|
Əsas Bank Xidmətləri
|
|
1.1.2
|
İqtisadiyyatda Banklar
|
|
1.1.3
|
Pulun Yaradılması
|
|
1.1.4
|
Ödəniş Xidmətləri
|
|
1.1.5
|
Digər Bank Xidmətləri
|
|
1.2
|
Müxtəlif Bank Növləri
|
|
1.2.1
|
Reteyl Banklar
|
|
1.2.2
|
Ümumi Xidmət Bankları
|
|
1.2.3
|
Mərkəzi Banklar
|
|
1.3
|
Bank Riskləri
|
|
1.3.1
|
Kredit Riski
|
|
1.3.2
|
Bazar Riski
|
|
1.3.3
|
Əməliyyat Riski
|
|
1.3.4
|
Digər Risk Növləri
|
|
1.4
|
Bank Sektorunu Formalaşdıran Qüvvələr
|
|
|
|
|
FƏSİL 2
|
|
Bankların İdarə Edilməsi
|
|
2.1
|
Banklarda Korporativ İdarəetmə
|
|
2.2
|
Balans Hesabatları və Mənfəət-Zərər Hesabatları
|
|
2.2.1
|
Bank Aktivləri
|
|
2.2.2
|
Bank Passivləri
|
|
2.2.3
|
Səhmdar Kapital
|
|
2.2.4
|
Mənfəət-Zərər Hesabatı
|
|
2.2.5
|
Bankın Səhmdar Kapitalının Rolu
|
|
2.3
|
Aktiv və Passivlərin İdarə Edilməsi
|
|
2.3.1
|
Faiz Riski
|
|
2.3.2
|
Likvidlik Riski
|
|
2.4
|
Kredit üzrə Zərərlər
|
|
2.4.1
|
Ticarət Kitabında Aktivlərin Qiymətləndirilməsi
|
|
2.4.2
|
Mühasibat Kitabında Aktivlərin Qiyməti, İşlək Kreditlər
|
|
2.4.3
|
Mühasibat Kitabında Aktivlərin Qiyməti, Qeyri-İşlək Kreditlər
|
|
2.4.4
|
Kredit Zərərlərinin və Kredit üzrə Zərər Ehtiyatlarının Əvəzinin Ödənilməsi
|
|
2.4.5
|
Kredit üzrə Zərər Ehtiyatları və Kredit Zərərlərı
|
|
|
|
|
FƏSİL 3
|
|
Bank Tənzimlənməsi
|
|
3.1
|
Likvidlik Böhranından Bank Təşvişinədək
|
|
3.1.1
|
Likvidlik Böhranı və Banka Tələb Axını
|
|
3.1.2
|
Bank Təşvişi
|
|
3.2
|
Bank Tənzimlənməsinin Əsasları
|
|
3.2.1
|
Tənzimləyici Məqsədlər
|
|
3.2.2
|
Tənzimləyici Proses
|
|
3.2.3
|
Sabitləşmə: Son İnstansiya Kreditoru
|
|
3.3
|
Bank Riskləri üzrə Beynəlxalq Tənzimlənmə
|
|
3.3.1
|
Beynəlxalq Hesablaşmalar Bankı
|
|
3.3.2
|
Bazel Komitəsi
|
|
3.3.3
|
Bazel I Sazişi
|
|
3.3.4
|
Bazar Riski ilə bağlı Düzəliş
|
|
3.3.5
|
Bazel I Sazişi üzrə Bank Kapitalı Tələblərinin Zəif Cəhətləri
|
|
3.3.6
|
Bazel II Sazişi
|
|
3.3.7
|
Bazel II-nin Qəbul Olunması
|
|
3.4
|
Depozit Sığortası
|
|
3.4.1
|
Depozit Sığortasının Ödənişi
|
|
3.4.2
|
Dünya üzrə Depozit Sığortası
|
|
3.5.
|
İrəliyə Doğru
|
|
|
|
|
FƏSİL 4
|
|
Kredit riski
|
|
4.1
|
Kredit Riskinə Giriş
|
|
4.2
|
Borcverənlər
|
|
4.2.1
|
İnvestisiya Bankları
|
|
4.2.2
|
Kredit Reytinqi Agentlikləri
|
|
4.3
|
Borcalanlar
|
|
4.3.1
|
Reteyl Borcalanlar
|
|
4.3.2
|
Korporativ Borcalanlar
|
|
4.3.3
|
Suveren Borcalanlar
|
|
4.3.4
|
Dövlət Borcalanları
|
|
4.4
|
Kredit Məhsullarının Xüsusiyyətləri
|
|
4.4.1
|
Ödəniş Müddəti
|
|
4.4.2
|
Şərtin Xüsusiyyətləri
|
|
4.4.3
|
Kreditin Məqsədi
|
|
4.4.4
|
Borcun Ödəniş Mənbəyi
|
|
4.4.5
|
Girov Tələbləri
|
|
4.4.6
|
Müqavilə Tələbləri
|
|
4.4.7
|
Kredit Borcunun Ödənilməsi
|
|
4.5
|
Kredit Məhsullarının Növləri
|
|
4.5.1
|
Kənd Təsərrüfatı Kreditləri
|
|
4.5.2
|
Aktivlə Təmin Olunan Kreditləşmə
|
|
4.5.3
|
Avtomobil Kreditləri
|
|
4.5.4
|
Veksel
|
|
4.5.5
|
Faktorinq
|
|
4.5.6
|
Şəxsi Kapitallı Kredit Xətti və Şəxsi Kapitallı Kredit
|
|
4.5.7
|
Lizinq
|
|
4.5.8
|
İpotekalar
|
|
4.5.9
|
Overdraft Kreditləri
|
|
4.5.10
|
Layihə və ya İnfrastruktura, Maliyyə
|
|
4.5.11
|
Bərpa Olunan Kredit Xətti
|
|
4.5.12
|
Sindikatlaşdırılmış Kredit
|
|
|
|
|
FƏSİL 5
|
|
Kredit Prosesi və Kredit Riskinin İdarə Olunması
|
|
5.1
|
Kredit Prosesi
|
|
5.1.1
|
Kredit İmkanının Müəyyənləşdirilməsi
|
|
5.1.2
|
Kreditin Qiymətləndirilməsi
|
|
5.1.3
|
Kreditlə bağlı Qərarların Qəbul Edilməsi
|
|
5.1.4
|
Kredit Ödənişi
|
|
5.1.5
|
Kredit Monitorinqi
|
|
5.2
|
Kredit Təhlili Prosesi
|
|
5.2.1
|
Kreditin 5 C-si
|
|
5.2.2
|
Kredit Təhlili Üsulu
|
|
5.2.3
|
Biznes və ya Makro Risklər
|
|
5.2.4
|
Maliyyə və ya Mikro Risklər
|
|
5.2.5
|
Struktur Riskləri
|
|
5.2.6
|
İnformasiya Mənbələri
|
|
5.3
|
Portfelin İdarə Olunması
|
|
5.3.1
|
Konsentrasiya Riski
|
|
5.3.2
|
Sekyuritizasiya
|
|
5.4
|
Kredit Riski və Bazel II Sazişi
|
|
5.4.1
|
Standart Yanaşma
|
|
5.4.2
|
Daxili Reytinqlərə Əsaslanan Yanaşma
|
|
5.4.3
|
Daxili Reytinqlərə Əsaslanan Yanaşmaların Ümumi Xüsusiyyətləri
|
|
5.4.4
|
Daxili Reytinqlərə Əsaslanan Yanaşmalar üçün Minimal Tələblər
|
|
|
|
|
FƏSİL 6
|
|
Bazar Riski
|
|
6.1
|
Bazar Riskinə Giriş
|
|
6.2
|
Maliyyə Alətlərinin Əsasları
|
|
6.2.1
|
Valyutalar
|
|
6.2.2
|
Sabit Gəlir Alətləri
|
|
6.2.3
|
Banklararası Kreditlər
|
|
6.2.4
|
Səhmdar Kapitalı
|
|
6.2.5
|
Əmtəələr
|
|
6.2.6
|
Törəmə Alətlər
|
|
|
|
