2008 Faaliyet Raporu

I.

III.FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER

A- MALİ BİLGİLER

1. Bütçe Uygulama Sonuçları ve Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar

Bakanlığımız mali yönetiminde amacımız, mali disiplin, hesap verilebilirlik ve mali saydamlık hedeflenerek, kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli kullanılmasıdır. 2012 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Bakanlığımıza 384.676.000.-TL ödenek tahsis edilmiş, yıl içinde 154.691.731.-TL ödenek eklenmiş, 60.810.193.- TL ödenek düşülmüş ve yılsonu itibariyle 478.557.538.-TL olan bütçe ödeneğinin yaklaşık %93‘ü olan 444.817.362 TL harcanmıştır.

Grafik : Son dört yılda tahsis edilen ödenekler ve harcamalar

2012 yılı ödeneğinin değerlendirilmesine ilişkin bilgiler aşağıdaki grafik ve tablolarda gösterilmiştir.
Grafik : 2012 Yılı Harcamalarının Ekonomik Dağılımı

2012 yılı bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmasına bakıldığında, %53 Personel Giderlerine , %13 SGK Devlet Primi Giderlerine, %15 Mal ve Hizmet Alımlarına, %1 Cari Transferlere, %18 Sermaye Giderlerine harcanmıştır.

Tablo : 2012 Yılı Bütçe Ödeneği, Yılsonu Ödeneği, Harcama Durumu ve 2011 Yılı Karşılaştırılması

GİDER TÜRÜ (EK 1. DÜZEY)	BÜTÇE ÖDENEĞİ	YILSONU ÖDENEĞİ	HARCAMA
PERSONEL GİDERLERİ	202.793.000	239.487.000	235.822.971
SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ	47.371.000	51.470.000	56.215.396
MAL VE HİZMET ALIMLARI	55.000.000	78.485.559	67.001.764
CARİ TRANSFERLER	3.012.000	6.564.931	6.375.082
SERMAYE GİDERLERİ	76.500.000	102.550.048	79.402.149
2012 YILI TOPLAMI	384.676.000	478.557.538	444.817.362
2011 YILI TOPLAMI (MÜSTEŞARLIK)	321.480.000	209.253.900	209.558.295
2011 YILI TOPLAMI (BAKANLIK)		170.017.690	139.320.009

Tablodan görüleceği üzere, 2012 yılı bütçesinde;

• 
  “01-Personel Giderleri” için 202.793.000.-TL ödenek tahsis edilmiş olup, yıl içinde 69.359.000.-TL ödenek eklenmiş, 32.665.000.-TL ödenek düşülmüş, toplamda 239.487.000.-TL olan bütçe ödeneğinin yılsonu itibariyle harcama tutarı 235.822.971.-TL,
  
• 
  “02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için 47.371.000.-TL ödenek tahsis edilmiş olup, yıl içinde 10.714.300.-TL ödenek eklenmiş, 6.615.300.-TL ödenek düşülmüş toplamda 51.470.000.-TL olan bütçe ödeneğinin yılsonu itibariyle harcama tutarı 56.215.396.-TL,
  
• 
  “03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri” için 55.000.000.-TL ödenek tahsis edilmiş olup, yıl içinde 29.011.500.-TL ödenek eklenmiş, 5.525.941.-TL ödenek düşülmüş toplamda 78.485.559.-TL olan bütçe ödeneğinin yılsonu itibariyle harcama tutarı 67.001.764.-TL,
  
• 
  “05-Cari Transferler” için 3.012.000.-TL ödenek tahsis edilmiş olup, yıl içinde 4.068.931.-TL ödenek eklenmiş, 516.000.-TL düşülmüş toplamda 6.564.931.-TL olan bütçe ödeneğinin yılsonu itibariyle harcama tutarı 6.375.082.-TL,
  
• 
  “06-Sermaye Giderleri” için 76.500.000.-TL ödenek tahsis edilmiş olup, yıl içinde 41.538.000.-TL ödenek eklenmiş, 15.487.952.-TL ödenek düşülmüş toplamda 102.550.048.-TL olan bütçe ödeneğinin yılsonu itibariyle harcama tutarı 79.402.149.-TL,
  

olarak gerçekleşmiştir.

Grafik : 2012 Yılı Harcamalarının Fonksiyonel Dağılımı

Bakanlığımız 2012 yılı bütçe giderleri fonksiyonel sınıflandırma bakımından değerlendirildiğinde; toplam harcamanın %90 olan 399.342.116.-TL Genel Kamu Hizmetlerine, %6 olan 17.798.408.-TL Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetlerine %4 olan Ekonomik İşler ve Hizmetleri 27.676.839.-TL harcanmıştır.

Tablo : 2012 Yılı Bütçe Ödenek ve Giderlerinin Harcama Birimlerine Göre Dağılımı

BİRİM	YILSONU ÖDENEĞİ	HARCAMA
ÖZEL KALEM	12.388.800	11.452.052
İÇ DENETİM BİRİM BAŞKANLIĞI	895.400	857.105
GÜMRÜKLER GENEL MÜDÜRLÜĞÜ	11.638.700	11.593.886
GÜMRÜKLER MUHAFAZA GENEL MÜDÜRLÜĞÜ	20.324.800	17.065.954
İÇ TİCARET GENEL MÜDÜRLÜĞÜ	6.997.700	5.373614
RİSK VE KONTROL GENEL MÜDÜRLÜĞÜ	6.063.800	5.985.900
TÜKETİCİNİN KORUNMASI VE PİYASA GÖZETİMİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ	19.349.300	16.285.349
ESNAF VE SANATKARLAR GENEL MÜDÜRLÜĞÜ	2.700.230	2.594.534
KOOPERATİFÇİLİK GENEL MÜDÜRLÜĞÜ	4.425.500	3.423.342
AB VE DIŞ İLİŞKİLER GENEL MÜDÜRLÜĞÜ	4.062.000	3.976.880
TASFİYE HİZMETLERİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ	3.164.300	3.036.882
REHBERLİK VE TEFTİŞ BAŞKANLIĞI	6.155.586	6.075.287
STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI	4.879.801	4.811.075
HUKUK MÜŞAVİRLİĞİ	13.911.500	13.017.311
PERSONEL DAİRESİ BAŞKANLIĞI	3.207.400	3.158.388
EĞİTİM DAİRESİ BAŞKANLIĞI	1.829.100	1.622.298
DESTEK HİZMETLERİ DAİRESİ BAŞKANLIĞI	57.127.537	49.159.893
BİLGİ İŞLEM DAİRESİ BAŞKANLIĞI	27.853.500	17.009.389
GÜMRÜK VE TİCARET BÖLGE MÜDÜRLÜKLERİ	245.394.070	241.231.645
GÜMRÜK VE TİCARET İL MÜDÜRLÜKLERİ	6.689.200	1.180.708
YURT DIŞI TEŞKİLATI	2.467.200	1.466.352
2012 YILI TOPLAMI	384.676.000	444.817.362

Harcamaların birimlere göre dağılımına baktığımızda, toplam bütçenin %54’lük kısmına denk gelen 241.231.645.-TL’nin Gümrük ve Ticaret Bölge Müdürlükleri tarafından kullanıldığı görülmektedir. Harcamalardaki en yüksek payın gümrüklerde işlem yapan mükelleflerle direkt temasta olan Gümrük ve Ticaret Bölge Müdürlüklerine ait olması, yararlanıcı odaklı hizmet ve hizmette kalitenin artırılması hedeflerimize paraleldir.

Gümrük ve Ticaret İl Müdürlüklerinin yapılandırılması yılsonunu bulduğundan harcama tutarı düşük kalmıştır.

Mali Denetim Sonuçları

Dış denetim, genel kabul görmüş uluslararası denetim standartları çerçevesinde, Bakanlığımızın hesapları ve bunlara ilişkin belgeler esas alınarak, mali tabloların güvenirliği ve doğruluğuna ilişkin mali denetim ile Bakanlığımızın gelir, gider ve mallarına ilişkin mali işlemlerinin kanunlara ve diğer hukuki düzenlemelere uygun olup olmadığının tespiti, kamu kaynaklarının etkili ekonomik ve verimli olarak kullanılıp kullanılmadığının belirlenmesi, faaliyet sonuçlarının ölçülmesi ve performans bakımından değerlendirilmesi suretiyle gerçekleştirilecektir. Bu bağlamda Bakanlığımız, Sayıştay’ın dış denetimine tabidir.