|
|
APROBAT:
Director general al
Serviciului Vamal
Tudor BALIŢCHI
_______________________
(semnătura)
_______________________
(data)
|
|
RAPORTUL DE ACTIVITATE
al DIRECŢIEI AUDIT INTERN pentru anul 2015
|
|
Acţiuni
|
Sub-acţiuni
|
Indicatori de produs/ rezultat
|
Termen
de realizare
|
Responsabil
|
Nivel de realizare*/
Descriere succintă
|
Punctaj,
autoevaluare
|
|
Obiectivul nr. 1: Evaluarea sistemului de management financiar şi control în cadrul Serviciului Vamal în domeniile supuse auditului în anul 2015.
|
|
Riscuri:
|
1.1 Resurse limitate pentru buna desfăşurare a misiunilor de audit intern.
|
Instruirea personalului pe domeniile supuse auditului (în cadrul celor 13 sesiuni de instruire desfăşurate, în domeniul vamal, auditului intern, motivarea personalului), antrenarea unui specialist din cadrul altei subdiviziuni în misiunea derulată; planificarea strategică a misiunilor de audit, atragerea noilor resurse umane.
|
|
1.2 Crearea obstacolelor echipei de audit în atingerea obiectivelor misiunii de audit intern.
|
Gestionarea adecvată a misiunilor de audit intern.
|
|
1.3 Stabilirea altor misiuni de audit intern de către conducerea SV (în dependenţă de prioritatea atingerii obiectivelor Serviciului Vamal pentru 2015).
|
Plan de acţiuni al Direcţiei actualizat la data de 27.11.2015.
|
|
1.1. Desfăşurarea misiunilor de audit intern planificate.
|
1.1.1. Evaluarea deciziilor manageriale cu privire la activităţile operaţionale ale Biroului vamal Chişinău.
|
Misiune de audit în curs de realizare.
|
Trim III-IV
|
A. Luca
A. Jelescu
E. Doroş
A. Donciu
|
Parţial realizat
Misiunea de audit a fost instituită prin Ordinul Serviciului Vamal cu nr.202-O din 19.05.2015, însă ca rezultat a fluctuaţiei de cadre, a delegării funcţiilor/sarcinilor suplimentare către Direcţia audit intern (Inspecţia Financiară, Curtea de Conturi, Consiliul economic al Prim-ministrului, Comisia securitate naţională, apărare şi ordine publică, efectuarea studiului de fezabilitate privind reorganizarea Serviciului Vamal, participarea unui auditor intern la o misiune mixtă în cadrul Ministerului Finanţelor) s-a atestat incapacitatea desfăşurării în termen a misiunii de audit intern. Astfel, misiunea de audit intern este la etapa desfăşurării lucrului în teren.
|
1
|
|
1.1.2. Evaluarea procesului de administrare a facilităţilor fiscale şi vamale.
|
Misiune de audit în curs de realizare.
|
Trim IV
|
A. Luca
A. Donciu
D. Gangan
A. Solovei
|
Parţial realizat
Misiunea de audit intern a fost instituită prin Ordinul Serviciului Vamal cu nr. 476-O din 09.12.2015, însă ca rezultat a fluctuaţiei de cadre, a delegării funcţiilor/sarcinilor suplimentare către Direcţia audit intern (Inspecţia Financiară, Curtea de Conturi, Consiliul economic al Prim-ministrului, Comisia securitate naţională, apărare şi ordine publică, efectuarea studiului de fezabilitate privind reorganizarea Serviciului Vamal, participarea unui auditor intern la o misiune mixtă în cadrul Ministerului Finanţelor) s-a atestat incapacitatea desfăşurării în termen a misiunii de audit intern. Astfel, misiunea de audit intern este la etapa planificării misiunii de audit intern.
|
1
|
|
* Niveluri de realizare: realizat (2), realizat parţial (1), nerealizat (0).
|
Media aritmetică:
|
1
|
|
|
