Basel Bankacılık Gözetim ve Denetim Komitesi Etkin Bankacılık Denetimi İçin Temel Prensipler Bank For International Settlements Eylül 2012


Prensip 4: İzin verilebilir faaliyetler



Yüklə 0,58 Mb.
səhifə10/28
tarix31.10.2017
ölçüsü0,58 Mb.
1   ...   6   7   8   9   10   11   12   13   ...   28

Prensip 4: İzin verilebilir faaliyetler:

Banka olarak ruhsatlandırılmış ve denetime tâbi olan kurumların izin verilebilir faaliyetleri açıkça tanımlanmıştır ve bu kurumların isimlerinde “banka” kelimesinin kullanımı kontrollüdür.



Temel Kriterler:


  1. “Banka” kelimesi, kanun ve yönetmeliklerde açıkça tanımlanmıştır.




  1. Banka olarak ruhsatlandırılmış ve denetime tâbi olan kurumların izin verilebilir faaliyetleri, kamu denetleme otoriteleri tarafından ya da kanunlarda ve yönetmeliklerde açıkça tanımlanmıştır.




  1. Alan adları da dahil isimlerde “banka” kelimesinin ve onun “bankacılık” gibi türevlerinin kullanım hakkı, aksi halde kamuoyunun yanıltılabileceği tüm hal ve koşullarda, ruhsatlı ve denetlenen kurumlarla sınırlı tutulmuştur.




  1. Kamudan mevduat toplama hakkı, sadece banka olarak ruhsatlandırılmış bulunan ve denetime tâbi olan kurumlarla sınırlıdır ve onlar için rezerve edilmiştir.26




  1. Kamu denetleme otoritesi veya ruhsatlandırma otoritesi, ülke içerisinde faaliyet gösteren, yabancı bankaların şubeleri de dahil, ruhsatlı bankaların güncel bir listesini, kamunun kolay erişimine açık bir şekilde yayımlar veya başka bir yolla kamuya sunar.



Prensip 5: Ruhsatlandırma kriterleri:

Ruhsatlandırma otoritesi, kriterler belirleme ve kriterlere uymayan kuruluşların başvurularını reddetme yetkisine sahiptir. En azından, ruhsatlandırma prosesi, bankanın ve daha geniş grubunun sahiplik yapısı ve yönetişiminin (Yönetim Kurulu üyelerinin ve üst yönetiminin uygunluğu da dahil27) ve stratejik planı ve işletme planı, iç kontrolleri, risk yönetimi ve projelendirilen mali durumunun (sermaye tabanı da dahil) bir değerlendirmesini içerir. Önerilen sahip veya ana organizasyon bir yabancı banka ise, ana ülke denetleme otoritesinin ön onayı ve izni de alınır.


Temel Kriterler:

  1. Kanun, bir bankacılık ruhsatını vermekten ve geri almaktan sorumlu otoriteyi tanımlamaktadır. Ruhsatlandırma otoritesi, bankacılık denetleme otoritesi olabileceği gibi başka bir yetkili otorite de olabilir. Ruhsatlandırma otoritesi ve bankacılık denetleme otoritesi aynı kişi değişse, bankacılık denetleme otoritesi, her başvuru hakkında görüşlerini ifade etme ve kaygılarını dile getirme hakkına sahiptir. Ek olarak, ruhsatlandırma otoritesi, bankacılık denetleme otoritesine, ruhsatlı bankanın denetlenmesi açısından önemli olabilecek tüm bilgileri vermekle de yükümlüdür. Bankacılık denetleme otoritesi, uygunsa, yeni ruhsatlandırılan bankaya bir takım ihtiyatlı yönetim koşulları veya sınırlamaları da empoze eder ve uygular.

  2. Kanun ve yönetmelikler, ruhsatlandırma otoritesine, bankaları ruhsatlandırmak için kriterler belirleme ve uygulama yetkisini de verirler. Kriterler karşılanmadığı takdirde ya da verilen bilgiler eksik ve yetersizse, ruhsatlandırma otoritesi, başvuruyu reddetme yetkisine sahiptir. Ruhsatlandırma otoritesi veya bankacılık denetleme otoritesi ruhsatın yanlış ve eksik bilgilere dayandığını tespit ederlerse, ruhsat geri alınabilir.




  1. Ruhsat verme kriterleri, devamlı denetimde uygulanan kriterlerle uyumlu ve tutarlıdır.




  1. Ruhsatlandırma otoritesi, bankanın ve daha geniş grubunun önerilen hukuki, yönetsel, operasyonel ve sahiplik yapılarının hem solo hem de konsolide bazda etkin denetimi engelleyip engellemeyeceğini belirler.28 Ruhsatlandırma otoritesi, ayrıca, uygunsa, bu yapıların gelecekte düzeltici önlemlerin etkin uygulanmasını engelleyip engellemeyeceğini de belirler.




  1. Ruhsatlandırma otoritesi, nihai gerçek sahipler de dahil bankanın büyük hissedarlarının ve banka üzerinde önemli etkide bulunabilecek kişilerin uygun olup olmadıklarını da belirler ve tanımlar. Otorite, sahiplik yapısının saydam olup olmadığını, ilk konulan sermayenin kaynaklarını ve hissedarların gerektiğinde ek mali destek sağlama kabiliyetine sahip olup olmadıklarını da değerlendirir.




  1. Tüm bankalar için bir ilk asgari sermaye tutarı öngörülmüştür.




  1. Ruhsatlandırma otoritesi, yetkilendirme ve izin aşamasında, bankanın önerilen yönetim kurulu üyeleri ve üst yönetiminin uzmanlığını ve dürüstlüğünü (yerindelik ve uygunluk testi) ve menfaat çatışmaları potansiyelini değerlendirir. Yerindelik ve uygunluk kriterleri şunları içerir: (i) bankanın hedeflenen faaliyet sahasına uyumlu ilgili finansal operasyonlara ilişkin tecrübe ve beceriler ve (ii) bir kimseyi bir bankada önemli pozisyonlara gelmeye uygun olmaktan çıkartan suç eylemlerinin veya olumsuz düzenleyici otorite kararlarının mevcut olmaması.29 Ruhsatlandırma otoritesi, bankanın yönetim kurulunun bankanın yürütmek istediği önemli ve esaslı faaliyetler ve bunlarla bağlantılı riskler hakkında sağlam bir bilgi tabanına sahip olup olmadığını da belirler.




  1. Ruhsatlandırma otoritesi, bankanın önerilen stratejik planları ve faaliyet planlarını gözden geçirir. Bu gözden geçirme, suç eylemlerinin tespiti ve önlenmesine ilişkin kontroller ve önerilen dış kaynak fonksiyonlarının gözetimi de dahil olmak üzere, uygun bir kurumsal yönetim, risk yönetimi ve iç kontroller sisteminin mevcut olup olmadığının belirlenmesini de içerir. Operasyonel yapının bankanın önerilen faaliyetlerinin sofistikasyon derecesini ve kapsamını yansıtması da gerekir.30




  1. Ruhsatlandırma otoritesi, önerilen bankanın pro-forma mali tablolarını ve projeksiyonlarını inceler. Bu inceleme, bankanın mali gücünün önerilen stratejik planını desteklemek için yeterli olup olmadığı hakkında bir değerlendirmeyi ve bankanın temel hissedarlarına ilişkin mali bilgilerin incelenmesini de içerir.




  1. Ülkede bir şube veya iştirak kurmak isteyen yabancı bankalar söz konusu olduğunda, bir ruhsat vermeden önce, evsahibi ülke kamu denetleme otoritesi, ana ülke kamu denetleme otoritesinden herhangi bir itirazın (veya bir olur beyanının) gelip gelmediğini belirler. Ülke içindeki sınır-ötesi bankacılık faaliyetleri için, evsahibi ülke kamu denetleme otoritesi, ana ülke kamu denetleme otoritesinin global konsolide denetim uygulayıp uygulamadığını belirler.




  1. Ruhsatlandırma otoritesi veya kamu denetleme otoritesinin, yeni katılımcıların iş hedefleri ve stratejik hedeflerine ulaşma konusunda gösterdikleri ilerlemeyi izlemek ve ruhsat onayında belirtilen denetleme koşullarına uyulup uyulmadığını belirlemek amacına yönelik politika ve prosesleri de vardır.


Yüklə 0,58 Mb.

Dostları ilə paylaş:
1   ...   6   7   8   9   10   11   12   13   ...   28




Verilənlər bazası müəlliflik hüququ ilə müdafiə olunur ©muhaz.org 2020
rəhbərliyinə müraciət

    Ana səhifə