Rezultatul nr. 3 Planul Strategic Instituțional 2017-2020 Ministerul Finanțelor Publice

Aranjamente privind implementarea, monitorizarea și evaluarea PSI

Pentru a fi relevant, un plan strategic instituțional trebuie să fie corelat cu politicile prioritare și procesele de planificare financiară ale guvernului. Astfel, PSI al MFP pentru 2017-2020 trebuie să includă prevederi pentru pregătirea cererii de buget anuală, pentru toată perioada 2017-2020. Se observă că, deși bugetul include proiecții ale cheltuielilor pentru trei ani, oferă detalii legate de activități și cheltuieli doar pentru primul an de implementare al PSI. Totuși, se anticipează că în timp se va acorda o mai mare atenție celui de-al doilea, al treilea an și celui de-al patrulea an.

Responsabilitate: Implementarea planului strategic începe după aprobarea bugetului de stat în Parlament. Prin intermediul Direcției de politici publice și monitorizare acte normative și cu ajutorul direcțiilor tehnice, MFP va pregăti planurile operaționale anuale pentru implementarea PSI. Această activitate este extrem de importantă, întrucât permite managementului superior să identifice și să rezolve în avans eventualele provocări determinate de alocarea resurselor pentru măsuri care au efecte cu importanță diferită față de resursele alocate.

Cadrul de monitorizare și evaluare: Cadrul de monitorizare și evaluare este descris în Anexele 2 și 3; acesta prevede indicatori pentru fiecare nivel de planificare (impact, rezultat, realizare imediată). Anexa 1 oferă o privire de ansamblu asupra resurselor financiare.

Colectarea și gestionarea datelor: Un sistem IT de planificare strategică și evaluare a performanțelor, urmând formatul structurii propuse a PSI a fost dezvoltat de SGG și este disponibil și pentru MFP. Aplicația va ilustra funcții cheie ale PSI. Aplicația IT este conectată cu SGG și MFP, iar progresul implementării PSI se poate urmări la toate nivelurile de execuție și management. Progresul realizării țintelor indicatorilor poate fi urmărit de toate părțile interesate, inclusiv de către cetățeni, printr-o interfață disponibilă pentru publicul larg.

Raportare: Calendarul de raportare propus pentru implementarea PSI, variază în funcție de tipul indicatorilor de performanță. Decizia cu privire la ce trebuie monitorizat și cu ce frecvență, va ține cont de evitarea supra-aglomerării direcțiilor operaționale ale MFP și ale instituțiilor subordonate. Astfel, prin procesul de monitorizare:

Indicatorii de intrare și de proces/produs se vor măsura lunar sau cel mult trimestrial

Indicatorii de rezultat imediat (outputs) se vor măsura trimestrial

Indicatorii de rezultat (outcome) se vor măsura bi-anual (semestrial)

Indicatorii de impact se vor urmări anual.
În continuare este prezentată o diagramă a ciclului de monitorizare pentru PSI al MFP.


Ian.

Apr.

Iul.

Oct.

analiză anuală a rezultatelor: toți indicatorii

Analiză trimestrială: Indicatori de Proces/ Produs și indicatori de intrare
Analiză trimestrială: Indicatori de Proces/ Produs și indicatori de intrare

Analiză trimestrială: Indicatori de Proces/ Produs și indicatori de intrare
Analiză trimestrială: Indicatori de Proces/ Produs și indicatori de intrare
analiză bi-anuală a rezultatelor: indicatori de rezultat imediat, produs și iNTRARE
Figura 10: Ciclul de monitorizare pentru Planul Strategic al MFP
Este important ca progresele realizate în direcția îndeplinirii rezultatelor planificate, conform indicatorilor de performanță și țintelor stabilite, să fie raportate guvernului, parlamentului, părților interesate și publicului larg. Deși în prezent nu se întocmesc rapoarte de progres anuale privind PSI, pe viitor va fi foarte important ca aceste rapoarte să fie redactate și făcute publice de MFP.

Evaluare: În afară de programele cu finanțare europeană, dacă a fost cazul, care fac obiectul unor evaluări ex-ante, intermediare și ex-post riguroase, MFP nu a dezvoltat o abordare formală asupra evaluărilor ex-post a celorlalte programe și politici. În viitor, această activitate va oferi informații importante pentru a face schimbări în ceea ce privește pregătirea și implementarea programelor și a politicilor. Aceste schimbări nu vor afecta planul strategic în mod semnificativ.

Va fi de dorit să se consolideze evaluarea periodică a întregului portofoliu de programe pe care MFP le gestionează și care sunt incluse în PSI, și, preferabil, să se sincronizeze cu calendarul de evaluare a programelor europene, acolo unde este cazul.

Actualizarea PSI: Un exercițiu complet de planificare strategică va fi efectuat la fiecare patru ani. În intervalul respectiv, MFP va pregăti o actualizare anuală, pentru a vedea dacă sunt necesare schimbări ale planului strategic. Această actualizare va presupune trei activități:

compararea rezultatelor anului anterior cu cele planificate; această comparație se va face pe baza țintelor stabilite în planul strategic și în planurile operaționale;

efectuarea unei analize a mediului intern și extern, pentru a vedea dacă trebuie operate schimbări semnificative la nivelul ipotezelor care stau la baza planului curent (de văzut capitolele Context și Provocări); și

adăugarea (extensia) unui an în plus la plan.

An	Stabilirea de noi ținte
2017	pentru 2021
2018	pentru 2022
2019	pentru 2023

Asigurându-se că planul acoperă cel puțin trei ani după anul I pentru care se face planificarea și corelarea cu bugetul, planul strategic actualizat poate continua să reprezinte o bază pentru cererile de buget anuale care necesită, de asemenea, o proiecție conform Cadrului Bugetar pe termen Mediu (CBTM) (1+3) pe unu plus trei ani. Cel mai adesea, viziunea, obiectivele strategice și obiectivele programelor rămân neschimbate, cu excepția cazului în care a apărut sau este iminent un eveniment major (ex. o criză economică neprevăzută). Exercițiul de actualizare ar trebui finalizat până la finele lunii mai a fiecărui an, ceea ce ar lăsa timp pentru analiza rezultatelor obținute în anul anterior și pregătirea bugetului.

5.