Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı ve Bağlı Ortaklıkları



Yüklə 1,86 Mb.
səhifə9/21
tarix30.12.2018
ölçüsü1,86 Mb.
#88443
1   ...   5   6   7   8   9   10   11   12   ...   21

4. Finansal risk yönetimi (devamı)

(c) Likidite riski

Likidite riski, Grup’un finansal borçlarından kaynaklanan yükümlülüklerini yerine getirmekte güçlük yaşaması riskidir.



Likidite riskinin yönetimi

Grup’un likidite riski yönetimi konusundaki yaklaşımı, hem normal hem de stresli şartlarda, kabul edilemeyecek zararlara sebep olmadan ve Grup itibarını zedelemeden yükümlülüklerini zamanında yerine getirebilmek için yeterli likiditeye sahip olunmasını sağlamaktır.

Banka’nın Hazine Birimi, diğer birimlerden bu birimlerin sahip olduğu finansal varlık ve yükümlülüklerle ilgili likidite profili ve gelecekteki işlemlerden kaynaklanacak tahmini nakit akışlarının detayı ile ilgili bilgi almaktadır. Hazine Birimi edindiği bu bilgiler ışığında, Grup’un bütününde yeterli likiditenin sağlandığından emin olmak için, çoğunluğu kısa vadeli yatırım amaçlı menkul kıymetler, bankalararası para piyasası gecelik alacaklar, yurt içi ve yurt dışı bankalara yapılan kısa vadeli plasmanlardan oluşan, kısa vadeli bir likit varlık portföyü oluşturmaktadır. Birimlerin ve bağlı ortaklıkların kısa vadeli dalgalanmalar sonucu ortaya çıkan likidite ihtiyacı Hazine Birimi’nden alınan kısa vadeli kredilerle, uzun vadeli yapısal likidite ihtiyaçları ise daha uzun vadeli fonlama ile karşılanmaktadır.

Günlük likidite durumu izlenmekte ve hem normal hem de daha olağanüstü piyasa şartlarını kapsayacak farklı senaryolarla düzenli olarak likidite stres testleri yapılmaktadır. Bütün likidite prosedürleri Aktif-Pasif Komitesi’nin (“APKO”) gözetimine ve onayına tabidir. Günlük raporlar, Banka’nın ve yurt dışı şubelerin likidite durumunu içermektedir. APKO’ya düzenli olarak, herhangi bir sapma ya da buna karşı alınan tedbirleri de içeren bir özet rapor sunulmaktadır.



Maruz kalınan likidite riski

Bankaların, konulan likidite limiti ile uyumlu olup olmadıklarını ölçmeye yönelik hesaplama metodu BDDK tarafından oluşturulmuştur. Şu anda, likidite yeterliliğini ölçmeye yönelik hesaplamalar Banka’nın konsolide olmayan finansal tabloları baz alınarak yapılmaktadır. BDDK, 1 Kasım 2006’da bankaların likidite yeterliliğinin ölçülmesine dair yeni bir yönetmelik yayımlamıştır.



Banka’nın Avusturya’daki banka iştiraki benzer likidite ölçümlerine tabidir, fakat Avusturya Ulusal Bankası limit sınırlamaları getirmemekte; bunun yerine, bankaların likiditesinde önemli bozulmalar olmadığından emin olmak için bankaların genel likidite pozisyonunu takip etmektedir.

Parasal varlık ve yükümlülüklerin kalan vadelerine göre gösterimi:

31 Aralık 2010

Vadesiz

1 aya kadar

1-3 ay

3-12 ay

1-5 yıl

5 yıl ve üzeri

Defter değeri

























Nakit ve nakde eşdeğer varlıklar

4,023,093

3,034,382

391,255

679

-

-

7,449,409

Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar

1,110

16,139

24,333

37,635

128,579

10,313

218,109

Bankalara verilen kredi ve avanslar

-

12,642

30,447

170,215

8,985

-

222,289

Müşterilere verilen kredi ve avanslar

97,426

7,191,855

2,324,582

8,700,281

21,278,244

5,650,194

45,242,582

Yatırım amaçlı menkul kıymetler

224,558

920,214

651,652

3,017,583

7,163,897

6,510,851

18,488,755

Diğer varlıklar

2,578,936

394,384

84,628

83,129

112,103

239

3,253,419

Toplam varlıklar

6,925,123

11,569,616

3,506,897

12,009,522

28,691,808

12,171,597

74,874,563

























Bankalar mevduatı

12,578

1,398,393

157,811

421,561

-

-

1,990,343

Müşteri mevduatları

7,252,799

25,472,933

10,252,498

2,633,710

363,335

239

45,975,514

Repo işlemlerinden sağlanan fonlar

-

5,706,906

1,114,151

1,228,184

164,391

-

8,213,632

Alınan krediler

13,429

195,164

1,635,791

1,892,150

1,917,666

1,094,006

6,748,206

Ödenecek kurumlar vergisi

 -

-

115,062

-

-

-

115,062

Diğer yükümlülük ve karşılıklar

411,908

1,332,865

478,017

330,715

207,853

3,726

2,765,084

Toplam yükümlülükler

7,690,714

34,106,261

13,753,330

6,506,320

2,653,245

1,097,971

65,807,841

























Net

(765,591)

(22,536,645)

(10,246,433)

5,503,202

26,038,563

11,073,626

9,066,722

4. Finansal risk yönetimi (devamı)

(c) Likidite riski (devamı)

31 Aralık 2009

Vadesiz

1 aya kadar

1-3 ay

3-12 ay

1-5 yıl

5 yıl ve üzeri

Defter değeri

























Nakit ve nakde eşdeğer varlıklar

3,355,593

5,492,901

53,431

-

-

-

8,901,925

Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar

3,211

4,105

14,049

52,935

46,439

20,519

141,258

Bankalara verilen kredi ve avanslar

-

-

26,350

45,248

30,261

-

101,859

Müşterilere verilen kredi ve avanslar

194,816

5,869,168

2,772,254

7,677,575

15,326,440

3,174,366

35,014,619

Yatırım amaçlı menkul kıymetler

159,327

669,504

861,483

4,070,329

10,115,269

3,107,917

18,983,829

Diğer varlıklar

1,735,728

157,104

73,724

112,187

216,361

407

2,295,511

Toplam varlıklar

5,448,675

12,192,782

3,801,291

11,958,274

25,734,770

6,303,209

65,439,001

























Bankalar mevduatı

9,372

1,640,304

450,325

56,144

-

-

2,156,145

Müşteri mevduatları

5,905,540

25,817,064

9,049,291

1,888,579

199,820

28

42,860,322

Repo işlemlerinden sağlanan fonlar

-

732,737

3,887,386

1,403,218

122,011

-

6,145,352

Alınan krediler

-

230,483

163,009

1,511,332

1,510,401

1,281,385

4,696,610

Ödenecek kurumlar vergisi

-

-

84,360

-

-

-

84,360

Diğer yükümlülük ve karşılıklar

738,269

868,575

51,593

56,907

74,342

14,003

1,803,689

Toplam yükümlülükler

6,653,181

29,289,163

13,685,964

4,916,180

1,906,574

1,295,416

57,746,478




 

 

 

 

 

 

 

Net

(1,204,506)

(17,096,381)

(9,884,673)

7,042,094

23,828,196

5,007,793

7,692,523

Yüklə 1,86 Mb.

Dostları ilə paylaş:
1   ...   5   6   7   8   9   10   11   12   ...   21




Verilənlər bazası müəlliflik hüququ ilə müdafiə olunur ©muhaz.org 2024
rəhbərliyinə müraciət

gir | qeydiyyatdan keç
    Ana səhifə


yükləyin