Hazirlayan lütfi kiniş Tekniker Haziran 2002 anka

Kaynak : Hazine Müsteşarlığı, 2001
C. Makine ve Teçhizatla İlgili Bilgi Alınabilecek Kuruluşlar
Tesiste kullanılan makine ve teçhizatı imal eden firmaların unvan ve adresleri, aşağıda isim, adres ve telefonları verilen kuruluşlardan öğrenilebilir;
SANAYİ VE TİCARET BAKANLIĞI

SANAYİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ SANAYİ SİCİL ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ

Adres: Eskişehir Yolu 7. Km – ANKARA

Tel : [phone] / 2528

Faks: (0.312) 285 31 44

KOSGEB

Adres: KOSGEB Başkanlığı 06630 Tandoğan - ANKARA

Tel : [phone]

Faks: (0.312) 212 25 08

TÜRKİYE ODALAR VE BORSALAR BİRLİĞİ (TOBB)

Adres: Atatürk Bulvarı No: 149 - ANKARA

Tel : [phone]

Faks: (0.312) 425 48 54

MAKİNE İMALATÇILARI BİRLİĞİ

Adres: And Sokak 8/10 Kat:1 Çankaya – ANKARA

Tel : [phone]

Faks: (0. 312) 468 42 91

İÇİNDEKİLER

		Sayfa No
I.	BÖLÜM............................................................................................................	1
1.	EKONOMİK DEĞERLENDİRME………………………………………….…...	1
1.1.	Yatırım Konusu ............................ …………………………………………….....	1
1.2.	Üretilecek Mallar ve Hizmetler...............…………………………………….…..	1
1.3.	Pazar Durumu...……………………………………………………………..…….	1
1.4.	İstihdam Durumu ……………………………………………………………..…...	2
II.	BÖLÜM...........................................................................................................	3
2.	TEKNİK DEĞERLENDİRME……………………………………………….…….	3
2.1.	Üretim Teknolojisi...................……………………………………………..……..	3
2.2.	Kapasitesi................………………………………………………………….…....	4
2.3.	Üretim Akış Şeması..............……………………………………………….….....	5
2.4.	Makine ve Teçhizat Tutarı.........…………………………………………….…....	5
2.4.1.	Ana Makine ve Teçhizat Listesi …...................…………………………….…...	6
2.4.2.	Yardımcı Makine ve Teçhizat Listesi …………………………………….….......	6
2.4.3.	Toplam Makine ve Teçhizat Tutarı .................................................................	7
2.5.	Çevre ve Sağlık Problemleri ..........................................................................	7
2.6.	Termin Planı ...................................................................................................	7
III.	BÖLÜM ............................................................................................................	8
3.	MALİ DEĞERLENDİRME.......……………………………......………….........	8
3.1.	Sabit Yatırım Tutarı ........... .........………………………………........................	8
3.2.	Tesiste Üretilen Mamullerin Satış Fiyatı ve Yıllık İşletme Gelirleri Hesabı .....	9
3.3.	Yıllık Gelir - Gider Çizelgesi (Tam Kapasitede)...............................................	10
3.4.	İşletme Sermayesi ...................................... ……………………………….…...	11
3.5.	Toplam Yatırım Tutarı .... ………………………………………………………....	12
3.6.	Yatırımın Ekonomik Ömrü.....………………………………………….…............	12
3.7.	Projenin Finansmanı .......................................................................................	13
3.8.	Yatırımın Ön Değerlendirilmesi .......................................................................	14
3.8.1.	Yatırımın Karlılığı ............................................................................................	14
3.8.2.	Sermayenin Karlılığı .......................................................................................	14
3.8.3.	Tam Kapasitede Net Yurtiçi Katma Değer ....................................................	15
3.8.4.	Yatırımın Üretkenliği .......................................................................................	15
3.8.5.	Sermaye Hasıla Oranı ....................................................................................	15
3.8.6.	Sermayenin Üretkenliği...................................................................................	16
3.8.7	Kişi Başına Yatırım (Sermaye İstihdam Oranı) .............................................	16
3.8.8.	Yatırımın Geri Dönüş Süresi ..........................................................................	17
IV.	BÖLÜM...........................................................................................................	18
	EKLER............................................................................................................	18
A.	Yatırım Müracaatı Usulleri .............................................................................	18
B.	Teşvik Tedbirleri ............................................................................................	20
B.1.	Genel Teşvik Tedbirleri .................................................................................	20
B.2.	KOBİ’lere Uygulanan Yatırım Teşvikleri ...........................................................	22
C.	Makine ve Teçhizatla İlgili Bilgi Alınabilecek Kuruluşlar .................................	24

ÇİZELGELER

Çizelge 1	İstihdam Durumu .......................................................………………...........	2
Çizelge 2	Ana Makine ve Teçhizat Listesi .................................................................	5
Çizelge 3	Yardımcı Makine ve Teçhizat Listesi .........................................................	6
Çizelge 4	Toplam Makine ve Teçhizat Tutarı ............................................................	6
Çizelge 5	Sabit Yatırım Tutarı ..................................................................................	8
Çizelge 6	Yıllık Gelir Gider Çizelgesi.........................................................................	10
Çizelge 7	Toplam Yatırım Tutarı ...............................................................................	12
Çizelge 8	Projenin Finansmanı...................................... ……...................................	13
Çizelge 9	Teşvik Belgesi İçin Asgari Sabit Yatırım Tutarı.........................................	20
Çizelge 10	Asgari Özkaynak Oranları .......................................................................	20
Çizelge 11	Teşvik Belgeli Yatırımlarda Devlet Yardımları (Genel Destekler)..............	21
Çizelge 12	Teşvik Belgeli Yatırımlarda Fon Kaynaklı Kredinin Kapsamı, Miktarı ..	21
Çizelge 13	KOBİ Teşvik Belgeli Yatırımlarda Devlet Yardımları (Genel Destekler) ..	22
Çizelge 14	KOBİ Teşvik Belgeli Yatırımlara Sağlanan Fon Kaynaklı Krediler ............	23
Çizelge 15	Asgari Özkaynak Oranları .......................................................................	24

I. BÖLÜM

1. 
   EKONOMİK DEĞERLENDİRME
   

1.1. Yatırımın Konusu
Naylon Torba VE Plastik Poşet İmalatı

2. 
   Üretilecek Mallar ve Hizmetler
   

Tesiste, Market, Gıda Ambalajı, Konfeksiyon, Tekstil Ambalajı Takviyeli ve Saplı, Baskılı ve Baskısız ambalajlama hizmetlerinde kullanılmak üzere, NAYLON TORBA VE POŞET imalatı yapılacaktır.

2. 
   Pazar Durumu
   

Geniş bir kullanım alanına sahip olan Naylon Torba ve Poşet ürünleri, genel olarak, ambalajlama hizmetlerinde kullanılmaktadır. İmalat, iç ve dış pazara yönelik olarak yapılmakta olup, iç pazar ağırlıklı olarak, başta tesisisin bulunduğu İl ve çevre illerde olmak üzere , Türkiye genelinde pazarlamaktadır. Dış piyasaya da açılmış bulunan ürün satışı, başta Almanya, Fransa v e diğer Avrupa ülkelerine ihraç edilmektedir.

:

1.4. İstihdam Durumu

Tam kapasitede tesiste istihdam edilecek personelin nitelikleri ve sayıları Çizelge 1’de verilmiştir.

Çizelge:1- İstihdam Durumu

Personel Niteliği	Sayısı
İdari Personel	4
Teknik Eleman	2
Kalifiye Eleman	4
Düz İşçi (3vardiye)	40
Diğerleri (Bekçi, Şoför, Aşçı, vb.)	3
Toplam	53

II.BÖLÜM

2. TEKNİK DEĞERLENDİRME

2.1. Üretim Teknolojisi

Tesiste, kullanılan makinelerin tamamı yerli olup, teknoloji de buna uygun olarak seçilmiştir.

İmalatta kullanılan hammaddeler:

• 
  Polietilen (F2=12) Alçak Yoğunluklu
  
• 
  Polietilen (603-5) Alçak Yoğunluklu
  
• 
  Polietilen (064) Yüksek Yoğunluklu
  
• 
  Polietilen (F00556) Yüksek Yoğunluklu
  

Tesiste imalat, yerli teknoloji ile iç ve dış piyasaya arz edilmek üzere yapılır.

İmalat kısaca şu şekilde yapılmaktadır;

Ürünün ana hammaddesini teşkil eden polietilen, Büdinöz denilen makinanın haznesine konulur. Hammaddenin erimesini sağlamak üzere, Makine ısısı yaklaşık 200 C ‘ye çıkarılır. Erime kıvamına gelen hammaddeyi işlemek üzere, makine çalıştırılarak yivli mil ile ısınan hammaddenin makinenin kafa kısmından çıkması sağlanır. Çıkan kısım elde tutularak yukarı doğru çekilir. Bu arada kompresörden hava verilerek yapılacak imalatın ebadına göre bir balon meydana getirilir. Müteakiben, uç kısım yukarı doğru çekilerek merdanelerden geçirilip bobine sardırılır. Bobin dolduktan sonra ürün baskılı çıkarılacaksa matbaaya, baskısız ise kesmeye gönderilir. Kesmeden çıkan ürün ya market poşeti gibi makinede ağız açma işlemine tabi tutulur. yada konfeksiyonlarda kullanılmak üzere, ayrıca sap(el tutma yeri) takılır. Veya takviyeli takviyesiz el tutacak işlemine tabi tutulur.

Mamul hale gelen ürün, gerekli kontrollerden sonra ambalajlanarak piyasaya arz edilir duruma getirilir.

2.2. Kapasitesi

Tesiste tam kapasitede; günde 3 vardiya üzerinden yılda 310 gün çalışılarak,

960 ton/yıl Naylon Torba Poşet imalatı ön görülmüştür

2.3. Üretim Akış Şeması

Hammadde



Isıtma



Renklendirme



İşleme



Baskı



Kontrol



Ambalajlama ve Paketleme



Depolama



Piyasaya Sevk

4. 
   Makine ve Teçhizat Tutarı
   
   1. 
      Ana Makine ve Teçhizat Listesi
      

Ana makine ve teçhizat listesi Çizelge 2’ de verilmiştir.

Çizelge:2- Ana Makine ve Teçhizat Listesi

Sıra No	Makine Ve Teçhizatın Cinsi	Yerli- İthal	Adedi-Miktarı	Birim Fiyatı (1000 TL.)	Tutarı (1000 TL.)	Birim Fiyatı ($)	Tutarı ($)
1	Büdinöz	Yerli	9	18.000.000	162.000.000	12.414	111.724
2	Kesme	Yerli	9	8.000.000	72.000.000	5.517	49.655
3	Baskı(matbaa)	Yerli	3	30.000.000	90.000.000	20.690	62.069
4	Ağız Açma	Yerli	3	4.000.000	12.000.000	2.759	8.276
5	Sap Takma Makin ası	Yerli	8	250.000.	2.000.000	172	1.379
6	Enjeksiyon Makin ası	Yerli	4	20.000.000	80.000.000	13.793	55.172
TOPLAM (%15 KDV Dahil)					418.001.000		288.275

NOT: 1$ : 1.450.000 TL olarak alınmıştır.

2. 
   Yardımcı Makine ve Teçhizat Listesi
   

Yardımcı makine ve teçhizat listesi Çizelge 3’de verilmiştir.

Çizelge:3- Yardımcı Makine ve Teçhizat Listesi

Sıra No	Makine ve Teçhizatın Cinsi	Yerli- İthal	Miktarı- Adedi	Birim Fiyatı (1000*TL)	Tutarı (1000*TL)	Birim Fiyatı ($)	Tutarı ($)
1	Kompresör	Yerli	2	9.000.000	18.000.000	6.207	12.414
2	Tıraşlama Makinası	Yerli	1	750.000	750.000	517	517
3	Çıkrık	Yerli	1	850.000	850.000	586	586
4	Bat öz		1	3.000.000	3.000.000	2.69	2.069
5	Granür Makinası		1	9.000.000	9.000.000	6.207	6.207
6	Enjeksiyon Soğutma Sistemi		1	4.000.000	4.000.000	2.759	2.759
7	Takviye Makinası		1	5.500.000	5.500.000	3.793	3.793
8	Baskül		3	2.000.000	6.000.000	1.379	4.138
9	Terazi		4	400.000	1.600.000	276	1.103
10	Trafo		1	9.500.000	9.500.000	6.552	6.552
11	Fuel Oil Tankı		1	1.500.000	1.500.000	1.034	1.034
TOPLAM (%15 KDV Dahil)					59.700.000		41.172

NOT: 1$ : 1.450.000 TL olarak alınmıştır.

2. 
   Toplam Makine ve Teçhizat Tutarı
   

Toplam makine ve teçhizat listesi Çizelge 4’de verilmiştir.

Çizelge:- 4 -Toplam Makine ve Teçhizat Listesi

Makine ve Teçhizatın Cinsi	Tutarı (TL)	Tutarı ($)
Ana Makine ve Teçhizat	418.001.000	288.275
Yardımcı Makine ve Teçhizat	59.700.000	41.172
TOPLAM	477.701.000	329.447

NOT: 1$ = 1.450.000TL olarak alınmıştır.

4. 
   Çevre ve Sağlık Problemleri
   

Tesiste, insan ve çevre sağlığını olumsuz yönde etkileyecek katı atık madde bulunmamaktadır. İmalat hatalarından çıkan katı artıklar, bat öz ve granür makinaları ile tekrar kazanılmakta ve hammadde olarak kullanılmaktadır.

Dolayısıyla, tesisin kurulacağı yöredeki doğal çevreyi ve insan sağlığını olumsuz yönde etkileyecek herhangi bir zarar söz konusu olmayacaktır.

4. 
   Termin Planı
   

Yeterli öz kaynağın temin edilmesi halinde, yatırım 12 ay içinde tamamlanıp faaliyete geçecektir.

III. BÖLÜM

3. MALİ DEĞERLENDİRME

3.1.Sabit Yatırım Tutarı

Sabit yatırım tutarı Çizelge 5’ da verilmiştir.

Çizelge:5- Sabit Yatırım Tutarı

HARCAMA KALEMLERİ	TUTARI (1000*TL)	TUTARI ($)
1- Arsa Bedeli (3500 m²)	35.000.000	24.138
2- Etüt ve Proje Gideri	23.547.930	16.240
3- Teknik Yardım ve Lisans Gideri	-	-
4- Arazi Düzenleme ve Hazırlık Yapıları	9.216.900	6.356
5- Bina – İnşaat Gideri (Toplam 1500 m^2)	307.230.000	211.883
a) Ana Fabrika Binası ve Tesisleri (1200 m^2)	243.540.000	-
b) Yardımcı İşletmeler Binası (0 m^2)	-	-
c) Depolar(200 m^2)	40.590.000	-
d) İdare Binası ve Sosyal Tesisler (100 m^2)	23.100.000	-
6- Ana Makine ve Teçhizat Gideri a) İthal ( - $) b) Yerli (288.275 $)	418.001.000	288.277
7- Yardımcı Makine ve Teçhizat Gideri	59.700.000	41.172
8- İthalat ve Gümrükleme Gideri	-	-
9- Taşıma ve Sigorta Gideri	14.331.030	9.883
10- Montaj Gideri	23.885.050	16.472
11- Taşıt Alımları Gideri	45.917.300	31.667
12- İşletmeye Alma Gideri	64.235.233	44.300
13- Genel Giderler	3.536.250	2.439
14- Diğer Giderler (Yat. Dönemi Faizleri, Banka Mas. vb.)	72.523.000	50.016
15- Beklenmeyen Giderler Toplamı	46.200.000	31.862
a) Fiziki Beklenmeyen Giderler	23.100.000
b) Fiyat Artışlarından Kaynaklanan Beklenmeyen Giderler	23.100.000
Sabit Yatırım Tutarı	1.123.323.693	774.705

NOT: 1.Toplam yatırım tutarı ve diğer hesaplamalarda 1$ =1.450.000 TL. olarak alınmıştır

2.Yukarıdaki veriler tahmini değerlerdir. Kapasiteye göre değişebilir.

3.2. TESİSTE ÜRETİLEN MAMULLERİN SATIŞ FİYATI VE YILLIK İŞLETME GELİRİ HESABI

Ağırlıklı olarak ambalajlama hizmetlerinde kullanılacak olan Naylon Torba ve Plastik Poşet tesisinde ,ortalama 850 ton hammadde (Polietilen) kullanılarak Naylon Torba ve Plastik Poşet üretilecektir.

• 
  Mamulün Ortalama Satış Fiyatı : 2.100.000.-TL/Kg. dır.
  
• 
  OrtalamaTüketilen Hammadde Miktar : 900.000 Kg/Yıldır.
  
• 
  Buna göre ;
  
• 
  Yıllık İşletme Geliri :2.100.000X900.000 = 1.890.000.000.000TL/Yıl.
  

3.3. Yıllık Gelir-Gider Çizelgesi (Tam Kapasitede)

Yıllık Gelir-Gider Çizelgesi 6’ da verilmiştir.

Çizelge:6- Yıllık Gelir-Gider Çizelgesi

	(TL)
A- Yıllık İşletme Gelirleri Toplamı	1.890.000.000.000	1.303.448
B- Yıllık İşletme Giderleri Toplamı	1.541.645.600.000	1.063.204
Hammadde Giderleri	973.500.000.000	671.379
Yakıt, Su, Elektrik Gideri	10.000.000.000	6.897
Personel ve İşçilik Giderleri	168.192.000.000	116.000
Bakım ve Onarım Giderleri	21.756.900.000	15.005
İşletme Malzemesi Giderleri	1.470.000.000	1.014
Sabit Giderler	38.920.000.000	26.841
Genel Giderler	40.476.800.000	27.915
Amortismanlar	59.408.900.000	40.972
Finansman Giderleri	145.046.000.000	100.031
10. Ambalaj ve Satış Giderleri	82.875.000.000	57.155
C- Brüt Nakit Akımı (A-B)	348.354.400.000	240.244
D- Kesintiler (%33)	114.956.952.000	79281
E- Vergi Sonrası Kâr	233.397.448.000	160.964

NOT: 1 $ = 1.450.000 TL. olarak alınmıştır.

3.4. İşletme Sermayesi

Projenin çalışma devresi;

Alınan hammaddenin depoda bekleme süresi........................................ 10 gün

Üretim için geçecek süre.......................................................................... 10gün

Ürünün depoda bekleme süresi ............................................................... 12 gün

Kredili satış vadesi veya süresi................................................................. 15 gün

Günlük giderleri karşılamak için toplam yeterli nakit bulundurma süresi. 10 gün

-----------

Toplam 57 gün

Yılda 365 günlük yıllık süre içinde 310 gün çalışıldığı kabulü ile;

310 gün

Çalışma Devresi Katsayısı =------------------------=5.43

57 gün

Yıllık İşletme Giderleri

İşletme Sermayesi İhtiyacı =-----------------------------------------------

Çalışma Devri Katsayısı

Tam kapasitede yıllık işletme giderleri 1.541.645.600.000.-TL olduğuna göre yıllık ortalama işletme sermayesi ihtiyacı:

1.541.645.600.000

=------------------------------------------- = 283.912.634.000.-TL.

5.43

3.5. Toplam Yatırım Tutarı Tablosu

Toplam yatırım tutarı Çizelgesi 7’de verilmiştir.

Çizelge:7- Yıllık Gelir-Gider Çizelgesi

	(TL)	($)
Sabit Yatırım Tutarı	1.123.323.693.000	774.705
İşletme Sermayesi	283.912.634.000	195.802
Toplam Yatırım Tutarı	1.407.236.327.000	970.507

NOT: 1 $ =1.450.000 TL olarak alınmıştır.

3.6. Yatırımın Ekonomik (Faydalı) Ömrü

Yatırımın ekonomik ömrü, amortisman uygulama yönünden yasaların tanımış olduğu hadlere göre yıllık ortalama amortisman miktarı 59.408.900.000.-TL olarak hesaplanmıştır. Buna göre;

Sabit Yatırım Tutarı - Arsa

Ekonomik Ömür:---------------------------------------------------

Yıllık Ortalama Amortisman

1.123.323.693.000 + 35.000.000.000

:-----------------------------------------------------------

59.408.900.000

:19 Yıl, 5 Ay

3.7. Projenin Finansmanı

Proje finansmanı Çizelgesi 8’de verilmiştir.

Çizelge:8- Proje Finansmanı Çizelgesi

AÇIKLAMALAR	TUTARI (TL)	TUTARI ($)
A- FİNANSMAN İHTİYACI	1.407.236.327.000	970.508
Toplam Sabit Yatırım	1.123.323.693.000	774.705-
İşletme Sermayesi	283912.634.000	195.802
Yatırım Dönemi KDV	-	-
TOPLAM FİNANSMAN İHTİYACI	1.407.236.327.000	970.508
B- FİNANSMAN KAYNAKLARI
ÖZKAYNAKLAR (% 53)	745.835.253.310	514.369
- Sermaye	745.835.253.310	514.369
- Fonlar	-	-
YATIRIM TEŞVİKLERİ (KDV İstisnası vb.)	-	-
YABANCI KAYNAKLAR (% 47 )	661.401.073.690	456.139
- Orta ve Uzun Vadeli Kredi	661.401.073.690	456.139
- İşletme Kredisi
TOPLAM FİNANSMAN	1.407.236.327.000	970.508

NOT:

• 
  Tesisin özkaynak oranı asgari % 53 olarak alınmıştır.
  

3.8.Yatırımın Ön Değerlendirilmesi
3.8.1.Yatırımın Kârlılığı

Vergi Sonrası Kâr

Yatırımın Kârlılığı : --------------------------------------------*100

Toplam Yatırım Tutarı

68.800.141.260

: --------------------------------------------*100

148.289.948.000

: 46.4

3.8.2. Sermayenin Kârlılığı

Vergi Sonrası Kâr

Sermayenin Kârlılığı: --------------------------------------------*100

Özkaynak Miktarı

68.800.141.260

: ---------------------------------------------*100

78.593.672.440
87.54

3.8.3. Net Yurtiçi Katma Değer

	(TL)
Brüt Kâr	68.800.141.260
İşçilik ve Personel Gideri	2.300.000.000
Faiz Giderleri	6.712.000.000
Genel Giderler (Kiralar vs.)	5.304.000.000
Net Yurtiçi Katma Değer	83.116.141.260