În anul 2015 s-au acordat personalului angajat tichete de masă în sumă de 538.929 lei.
Cheltuielile sociale suportate de societate în anul 2015 sunt de 111.776 lei şi cuprind contribuţia în numele salariaţilor la Fondul de pensii facultative ING Optim (84.150 lei, respectiv 45 lei/lună/salariat) şi alte cheltuieli sociale (cadouri copii, cadouri 8 martie, etc. 27.626 lei).
Conducerea Complexelor Agrosem este asigurată de director şi contabil şef, iar la punctele de lucru importante, conducerea este asigurată de şefi de staţie.
Pentru anul 2015, conducerea societăţii a negociat şi încheiat Contractul Colectiv de Muncă pentru anul în curs cu Reprezentanţii salariaţilor întrucât organizaţia sindicală s-a dizolvat. În anul 2014 nu s-au înregistrat conflicte de muncă, societatea îndeplinindu-şi obligaţiile faţă de salariaţi.
-
Evaluarea aspectelor legate de impactul activităţii de bază asupra mediului înconjurător.
Activitatea de bază nu are impact major asupra mediului înconjurător. Nu există litigii referitoare la încălcarea legislaţiei privind protecţia mediului înconjurător.
-
Evaluarea activităţii de cercetare şi dezvoltare.
Societatea nu a efectuat şi nu anticipează a efectua în anul următor cheltuieli de cercetare – dezvoltare.
-
Evaluarea activităţii societăţii privind managementul riscului.
Societatea nu a elaborat o politică propriu-zisă a managementului de risc, dar urmăreşte în permanenţă cash flow-ul, indicatorii de lichiditate precum şi alţi indicatori economico – financiari, situaţia acestora prezentându-se astfel:
|
31.12.2014
|
31.12.2015
|
Indicatorul lichidităţii curente=Active curente/Datorii curente
|
3,54
|
4,38
|
Indicatorul lichidităţii imediate=Active curente-Stocuri/Datorii curente
|
2,55
|
2,96
|
Indicatorul gradului de îndatorare=capital împrumutat/capital angajat*100
|
Nu este cazul, societatea nu are contracte credite >1 an
|
Rata de îndatorare globală=Datorii totale/Active totale
|
0,10
|
0,09
|
Rata solvabilităţii generale=Active totale/datorii curente
|
10,31
|
11,97
|
Viteza de rotaţie debitelor clienţi=Soldul mediu clienţi/Cifra de afaceri*365 (zile)
|
194
|
267
|
Viteza de rotaţie a creditelor furnizor=Soldul mediu furnizori/Cifra de afaceri*365 (zile)
|
42
|
66
|
Rentabilitatea capitalului angajat=Profitul înaintea plăţii dobânzii şi impozitului pe profit/Active totale-Datorii curente(%)
|
1,94
|
(6,89)
|
Marja brută din exploatare=Profitul brut din exploatare/Cifra de afaceri
|
4,77
|
(17,87)
|
Rentabilitatea economică=Profit net/Active totale*100
|
1,18
|
(6,29)
|
Riscul de credit
Extinderea vânzărilor pe credit a crescut riscul ca societatea să suporte pierderi ca urmare a neîndeplinirii obligaţiilor contractuale comerciale de către anumiţi clienţi. Expunerea la riscul de credit este influenţată de caracteristicile individuale ale fiecărui client. În momentul în care apar expuneri individuale semnificative identificate pentru unii dintre clienţi, se estimează şi se stabilesc ajustări de depreciere creanţe.
Riscul de lichiditate
Societate se asigură, pe cât posibil, că va dispune de lichidităţile necesare în vederea achitării obligaţiilor de plată scadente, respectiv a acoperirii cheltuielilor operaţionale. În acest sens se prioritizează cheltuielile funcţie de natura lor şi se stimulează prin discounturi financiare vânzările cu plata înainte de termen. Pentru completarea necesarului de numerar in anul 2015 a fost contractata o facilitate de credit.
Riscul de piata
Riscul de piata la care este expusa societatea este riscul de pret. Variatia preturilor pietii la seminte sau alte produse poate afecta semnificativ veniturile.
Riscul aferent impozitarii
Sistemul fiscal este supus unor reglementari si modificari permanente. Interpretarea textelor si procedurilor pot varia si exista riscul ca anumite tranzactii sa fie percepute diferit de autoritatile fiscale in comparatie cu tratamentul Societatii. Obligatiile fiscale calculate si declarate de societate sunt supuse controlului fiscal pentru o perioada de cinci ani.
-
Elementele de perspectivă privind activitatea societăţii
-
Activitatea S.C. SEMROM MUNTENIA S.A. este afectată negativ de scăderea puterii de cumpărare a producătorilor agricoli ale cărei efecte se fac simţite în volumul vânzărilor cu încasare imediată, precum şi de condiţiile meteorologice care diminuează producţiile de seminţe.
-
Cheltuielile de capital au fost finanţate din surse proprii, in anii precedenti societatea repartizând anual din profitul net sume pentru dezvoltare (surse proprii de finanţare).
-
Veniturile din activitatea de bază au scazut semnificativ comparativ cu anul precedent.
Activele corporale ale societăţii comerciale
-
Precizarea amplasării şi caracteristicilor principalelor capacităţi de producţie în proprietatea societăţii comerciale.
Cu dotarea tehnică de care dispune, în spaţiile pe care le deţine şi cu staţiile de seminţe existente în funcţiune în Complexele Agrosem din zona Munteniei, Dobrogei şi sudul Moldovei, SEMROM MUNTENIA poate prelucra importante cantităţi de seminţe:
to
Complex Agrosem
|
Grâu şi orz
|
Floarea soarelui
|
Mazăre
|
Porumb
|
Lucernă
|
Soia
|
Ovăz
|
Alte specii (muştar, coriandru, etc,)
|
Brăila
|
8.000
|
1500
|
200
|
8.000
|
200
|
2.000
|
500
|
1.000
|
Buzău
|
7.500
|
200
|
200
|
0
|
50
|
500
|
500
|
300
|
Călăraşi
|
8.500
|
800
|
200
|
7.000
|
300
|
500
|
500
|
1.700
|
Constanţa
|
10.000
|
500
|
200
|
4.000
|
100
|
1000
|
500
|
1000
|
Dâmboviţa
|
8.000
|
400
|
200
|
2.000
|
100
|
200
|
200
|
100
|
Giurgiu
|
3.000
|
200
|
200
|
0
|
0
|
200
|
200
|
50
|
Slobozia
|
7.500
|
50
|
200
|
0
|
0
|
1.500
|
500
|
200
|
Prahova
|
5.000
|
0
|
200
|
0
|
0
|
0
|
500
|
200
|
Tecuci
|
2.000
|
100
|
200
|
7.000
|
0
|
100
|
100
|
300
|
Tulcea
|
2.500
|
100
|
100
|
0
|
100
|
400
|
0
|
200
|
Urziceni
|
8.000
|
1.500
|
300
|
8.000
|
0
|
1000
|
500
|
300
|
TOTAL
|
70.000
|
5.350
|
2.200
|
36.000
|
850
|
7.400
|
4.000
|
5.350
|
-
Descrierea şi analizarea gradului de uzură a proprietăţilor societăţii comerciale
Variaţia soldului imobilizărilor corporale între cele două exerciţii financiare 2015-2014 comparabile se prezintă astfel:
Simbol cont
|
Denumirea
|
Valoare de inventar la 31.12.2014 lei
|
Valoare de inventar la 31.12.2015 lei
|
Amortizare 31,12,2015 lei
|
Grad de uzura 2014 %
|
Grad de uzura 2015 %
|
2111
|
Terenuri
|
28.303.674
|
28.303.674
|
0
|
0
|
0
|
|
Mijloace fixe (ct:212, 213,214) din care:
|
53.289.462
|
53.771.186
|
20.318.258
|
30,11
|
37,79
|
212
|
Constructii
|
29.632.010
|
29.869.403
|
4.602.214
|
7,88
|
15,41
|
213
|
Echipamente tehnologice, masini si mijl de transport
|
23.436.929
|
23.679.040
|
15.559.519
|
57,89
|
65,71
|
214
|
Mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane, alte active corporale
|
220.523
|
222.743
|
156.525
|
64,82
|
70,27
|
231
|
Imobilizari in curs
|
77.191
|
0
|
0
|
0
|
0
|
4.093
|
Avansuri pt.imobilizari
|
305.845
|
220.779
|
0
|
0
|
0
|
|
TOTAL
|
81.976.172
|
82.295.639
|
20.318.258
|
0
|
0
|
Nu sunt litigii legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale.
Piaţa valorilor mobiliare emise de societatea comercială.
Acţiunile S.C. SEMROM MUNTENIA S.A. sunt tranzacţionate pe piata BVB - ATS.
Adunarea Generala Extraordinara din data de 5.11.2014. a hotarat majorarea capitalului social cu aport in numerar (4.500.000 lei) prin emiterea unui numar de 1.800.000 actiuni noi cu valoarea nominala de 2,5 lei . Perioada de subscriere s-a incheiat la data de 21.03.2015. Subscrierea efectiva a fost de 1.609.578 actiuni (4.023.945 lei), actionarul care a subscris fiind SIF Muntenia.
Majorarea de capital a fost inregistrata la ORC Bucuresti in data de 07.04.2015 iar Certificatul de inregistrare a valorilor mobiliare a fost emis de ASF in data de 28.04.2015.
Structura actionariatului la finalul anului 2015 s-a prezentat astfel:
Denumire actionari
|
Număr acţiuni
|
Valoare deţinere (lei)
|
%
|
S.I.F. Muntenia S.A.
|
12.250.246
|
30.625.615
|
90,6815
|
Alţi acţionari persoane juridice
|
189.032
|
472.580
|
7.9192
|
Alti actionari persoane fizice
|
1.069.814
|
2.674.535
|
1.3993
|
TOTAL
|
13.509.092
|
33.772.730
|
100
|
Numarul detinatorilor la finele anului 2015 a fost de 7.992.
Adunarea Generala Extraordinara a Actionarilor din data de 19.02.2015 a hotarat tranzactionarea actiunilor societatii pe BVB – ATS si prin decizia ASF 1310/17.06.2015, SC Semrom Muntenia SA a fost admisa la tranzactionare pe BVB - ATS - AERO
În perioada 2011-2015 nu au fost repartizări din profiturile nete pentru dividende.
Nu au fost achiziţionate acţiuni proprii
Societatea nu are filiale cu personalitate juridică.
Nu au fost emise obligaţiuni sau alte titluri de creanţă.
.
Conducerea societăţii comerciale
Administrarea societăţii a fost realizată pe parcursul anului 2015 de către Consiliul de Administraţie ales de AGOA din data de 24.09.2013, în următoarea componenţă:
Sima Ilie Preşedinte
Ilie Marius Gabriel Administrator
Roşu Gabriela Administrator
Mandatul administratorilor este de patru ani începând cu data de 01.10.2013 .
Conducerea executivă a fost asigurată pe tot parcursul anului de dl. Ilie Sima in calitate de Director general (cu contract de mandat).
Adunarea Generala Ordinara a Actionarilor din data de 28.01.2016 a hotarat revocarea Domnului Ilie Sima din calitatea de Administrator si numirea doamnei Cernat Iuliana pentru un mandat de 4 ani
Totodata Consiliul de Administratie a hotarat revocarea domnului Ilie Sima din functia de director general si numirea doamnei Iuliana Cernat in aceasta functie incepand cu data de 29.01.2016.
Situatia financiar-contabilă
-
Elemente de bilanţ
lei
|
31.12.2013
|
31.12.2014
|
31.12.2015
|
Variatia valorica
|
IMOBILIZĂRI NECORPORALE
|
25.658
|
1.405.116
|
1.130.575
|
-274.541
|
IMOBILIZĂRI CORPORALE
|
63.227.236
|
65.852.519
|
61.977.381
|
-3.875.138
|
IMOBILIZĂRI FINANCIARE
|
0
|
0
|
0
|
0
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
63.252.894
|
67.257.635
|
63.107.956
|
-4.149.679
|
|
|
|
|
0
|
STOCURI
|
9.444.938
|
9.921.338
|
11.764.625
|
1.843.287
|
CREANŢE
|
17.405.217
|
23.115.980
|
23.809.732
|
693.752
|
INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT
|
1.166.227
|
639.692
|
285.869
|
-353.823
|
CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI
|
4.059.363
|
1.517.046
|
472.554
|
-1.044.492
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
32.075.745
|
35.194.056
|
36.332.780
|
1.138.724
|
|
|
|
|
0
|
CHELTUIELI ÎN AVANS
|
25.765
|
25.881
|
47.028
|
21.147
|
|
|
|
|
0
|
DATORII CE TREBUIE PLATITE ÎNTR-O PERIOADA DE UN AN
|
3.574.030
|
9.935.713
|
8.309.825
|
-1.625.888
|
DATORII CE TREBUIE PLATITE ÎNTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN
|
|
|
198.850
|
198.850
|
ACTIVE CIRCULANTE/ DATORII CURENTE NETE
|
28.525.329
|
25.267.416
|
27.718.717
|
2.451.301
|
TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE
|
91.778.223
|
92.525.051
|
90.826.673
|
-1.698.378
|
|
|
|
|
0
|
PROVIZIOANE PENTRU RISCURI ŞI CHELTUIELI
|
890.955
|
432.141
|
767.310
|
335.169
|
|
|
|
|
0
|
VENITURI ÎN AVANS
|
2.151
|
16.808
|
351.266
|
334.458
|
CAPITAL SOCIAL
|
29.748.785
|
29.748.785
|
33.772.730
|
4.023.945
|
PRIME DE CAPITAL
|
19.953
|
19.953
|
19.953
|
0
|
REZERVE DIN REEVALUARE
|
26.085.090
|
25.606.810
|
25.606.810
|
0
|
REZERVE
|
33.895.566
|
32.971.316
|
34.088.173
|
1.116.857
|
REZULTATUL REPORTAT
|
|
2.593.600
|
2.593.600
|
0
|
REZULTATUL EXERCIŢIULUI /PROFIT
|
1.215.817
|
1.206.728
|
-6.255.489
|
-7.462.217
|
REPARTIZAREA PROFITULUI
|
114.617
|
89.871
|
0
|
-89.871
|
CAPITALURI PROPRII
|
90.850.594
|
92.057.321
|
89.825.777
|
-2.231.544
|
Precizăm că la data de 31.12.2015 societatea nu deţine active fixe care să reprezinte individual cel putin 10% din total active corporale.
Valoarea activelor circulante la 31.12.2015 este de 36.332.780 lei şi a crescut cu 3% faţă de valoarea înregistrată la finele anului precedent. Structura activelor circulante este următoarea:
lei
Denumire
|
31.12.2013
|
31.12.2014
|
31.12.2015
|
Diferenta valorica
|
Pondere%
|
I.Stocuri
|
9.444.938
|
9.921.338
|
11.764.625
|
1.843.287
|
32,4%
|
II. Creanţe
|
17.405.217
|
23.115.980
|
23.809.732
|
693.752
|
65,5%
|
III.Investiţii pe termen scurt
|
1.166.227
|
639.692
|
285.869
|
-353.823
|
0,8%
|
IV.Casa şi conturi la bănci
|
4.059.363
|
1.517.046
|
472.554
|
-1.044.492
|
1,3%
|
TOTAL ACTIVE CIRCULANTE
|
32.075.745
|
35.194.056
|
36.332.780
|
1.138.724
|
100%
|
Stocurile au crescut cu suma de 1.843.287 lei faţă de aceeaşi perioadă a anului precedent şi sunt structurate pe stocuri de mărfuri (9.738.831lei), stocuri de materiale consumabile şi ambalaje (629.101 lei), alte stocuri (200 lei), avansuri pentru cumpărări de stocuri (1.396.493 lei).
La sfârşitul exerciţiului financiar 2015, detaliul stocurilor de mărfuri în sumă de 9.739.031 lei este următorul :
Denumirea stocului
|
Valoarea (lei)
|
Seminţe grâu + triticale
|
173.848
|
Seminţe porumb
|
6.248.405
|
Seminţe floarea soarelui
|
998.213
|
Seminţe rapiţă
|
1.077.967
|
Seminţe lucernă
|
130.415
|
Seminţe mazare
|
0
|
Seminţe orz
|
125.032
|
Pesticide/erbicide
|
1.923.802
|
Îngrăşăminte
|
390.559
|
Total mărfuri
|
11.068.342
|
Ajustări depreciere
|
(1.329.511)
|
Valoarea neta
|
9.738.831
|
Avansurile pentru cumpărări de stocuri în sumă de 1.396.493 lei reprezintă contravaloarea seminţelor de orz, grâu din categoria biologică bază, a formelor parentale pentru porumb , a îngrăşămintelor chimice sau avansuri in bani acordate producatorilor agricoli pentru înfiinţarea loturilor semincere. Valoarea acestora urmează a se deduce din valoarea producţiilor care se vor prelua de la agricultorii multiplicatori în anul 2015.
Creanţele societăţii, la valoare netă, au crescut cu suma de 693.752 lei faţă de anul precedent. Creanţele comerciale reprezintă ponderea cea mai mare în totalul acestora. Creşterea creanţelor este urmarea extinderii politicii de vânzare a seminţelor de cereale păioase, rapiţa de toamnă, porumb, floarea soarelui, îngrăşăminte chimice şi pesticide, precum şi prestări servicii pe contracte cu plata scadentă la diferite termene sau până la recolta viitoare.
Denumirea creanţei comerciale
|
Valoarea nominală
|
Ajustări depreciere clienţi
|
Valoarea netă
|
Furnizori debitori prestari servicii
|
1.661
|
|
1.661
|
Clienti curenti
|
461.349
|
|
461.349
|
Clienti scadenti la plata in anul 2016
|
17.974.241
|
|
17.974.241
|
Clienti restanti mai mari de 30 zile
|
5.047.037
|
|
5.047.037
|
Clienti incerti sau litigii
|
5.410.865
|
5.158.036
|
252.829
|
Clienti facturi de intocmit
|
54.688
|
|
54.688
|
Total creante comerciale
|
28.949.841
|
5.158.036
|
23.791.805
|
|
|
|
|
Investiţiile financiare pe termen scurt, la data de 31.12.2015 sunt de 285.869 lei şi reprezintă valoarea acţiunilor cotate si necotate la diferite societăţi, achiziţionate de pe piaţa de capital sau primite ca urmare a majorării capitalului social din rezerve la societăţile la care se deţin participaţii.
Disponibilităţile în casă, conturi bancare şi alte valori au scazut cu suma de 1.044.492 lei şi au o pondere de 1,3% în totalul activelor circulante.
Dostları ilə paylaş: |