Tasdiqlangan» «Qoraqalpoq hetк» aj aktsiyadorlari umumiy yig'ilishi qarori bilan 2016 yil 28 iyun'

«TASDIQLANGAN»
«Qoraqalpoq HETК» AJ
Aktsiyadorlari umumiy
yig'ilishi qarori bilan 2016 yil 28 iyun'
«Qoraqalpoq hududiy elektr tarmoqlari korxonasi"
aksiyadorlik jamiyatining
IСhKI NAZORAT HAQIDA NIZOMI

Nukus shaxri -2016 yil

M U N D A R I J A

I. Umumiy qoydalar …………………………………………….

II. Ichki nazorat tizimining maqsadi va vazifalari ………………………….
III. Ichki nazorat tizimining ko'llanilishi tamoyillari …………………… .
IV. Ichki nazorati tizimining tarkibiy kismlari ……………………………
V. Ichki nazorat tizimiga javobgar organlar va shaxslar ………………….
VI. Ichki nazorat tizimini tartibi va usullari ………………………………
VII. Yakuniy qoydalar ……………………………………

I. UMUMIY QOIDALAR

1. Ushbu “ Qoraqalpoq hududiy elektr tarmoklari korxonasi” AJning (keyingi urinlarda Jamiyat) “Ichki nazorat tug'risida”gi Nizomi O'zbekistan Respublikasining amaldagi qonunchiligi, Jamiyatning Ustavi va Aktsiyadorlik jamiyatlarining samaradorligini oshirish va korporativ boshqaruv tizimini takomillashtirish buyicha Komissiyaning 2015 yil 31 dekabrdagi 9-son majlisi bayonnomasi bilan tasdiqlangan Korporativ boshqaruv Kodeksiga muvofiq ishlab chiqilgan.

2. Ushbu Nizom ichki nazorat tizimining maqsadlari va vazifalarini, uning ishlash tamoyillarini, shuningdek Jamiyatning ichki nazorat uchun mas'ul organlari va shaxslarini belgilaydi.


II. IСhKI NAZORAT TIZIMINING
MAQSADI VA VAZIFALARI

3. Ichki nazorat - bu Jamiyat faoliyatida o'rnatilgan va jamiyatning maqsadlariga erishish bilan bog'lik holda asosli va yetarli tasdiqni olish uchun xatarlarni boshqarish, nazorat qilish va korporativ boshqaruv jarayonlari samaradorligini oshirishga qaratilgan kuyidagi yunalishlardagi doimiy jarayonlardir:

- faoliyat samaradorligi, shu jumladan operatsion samaradorlik darajasi, foyda olish va aktivlarni himoya qilish;
- moliyaviy xisobotlarning hakkoniyligi va ishonchliligi;
- jamiyat faoliyatini tartibga soluvchi qonunchilik normalariga rioya qilish.
4. Ichki nazorat tizimi bu - Jamiyat Taftish komissiyasi, ichki audit xizmati, kuzatuv kengashi, ijro organi va boshqa xodimlar tomonidan tashkil etiladigan va amalga oshiriladigan hamda ichki xujjatlar bilan tartibga solinadigan tashkiliy to'zilma, nazorat choralari, ichki nazorat tartiblari va usullari to'plamidir. Jamiyatning ichki nazorat organlari a'zolarining malakasi ularning faoliyati to'g'risidagi Nizomlarda belgilanishi mumkin.
5. Ichki nazorat jarayonlari bu - Jamiyatning Taftish komissiyasi, Kuzatuv kengashining audit buyicha ko'mitasi, Kuzatuv kengashi, Ichki audit xizmati, Ijro organi, shuningdek ichki nazoratni amalga oshiriga vakolatli bo'linmalari tomonidan amalga oshiriladigan va moliya-xo'jalik faoliyatini amalga oshirishda qonun xujjatlari buzilishini aniqlashga, jamiyatning belgilangan maqsadlarga erishish samaradorligini baholashga, shuningdek ichki nazorat jarayonlarini baholashga va ichki nazoratni amalga oshirishda ichki nazorat sub'ektlarining o'zaro ta'siriga karatilgan chora-tadbirlar majmuidir.
6. Ichki nazoratning asosiy maqsadi aktsiyadorning xukuklari va qonuniniy manfaatlari ximoyasini ta'minlashdir.
7. Ichki nazorat kuyidagilar buyicha tezkor rejimda ishlashni ta'minlash uchun mo'ljallangan:
- Jamiyat aktivlarining butligi, resurslaridan tejamkor va samarali foydalanishi;
- amaldagi qonunchilik va Jamiyat ichki xujjatlari talablariga rioya qilinishi;
- Jamiyatning o'rta va o'zoq muddatli rivojlanish strategiyasini, hamda Biznes-rejalarini bajarilishi;
- Jamiyatning buxgalteriya xujjatlari, moliyaviy xisobotlari va boshqaruv ma'lumotlarining to'likligi va ishonchliligiga;
- Jamiyat faoliyatida yuzaga keladigan xatarlarni aniqlash, va tahlil qilish;
- Jamiyat faoliyatidagi xatarlarni rejalashtirish va boshqarish, shu jumladan xatarlarni boshqarish buyicha o'z vaqtida va yetarli darajada qarorlar qabul qilish;
- biznes doiralarida va iste'molchilar o'rtasida Jamiyatining obrusini o'rnatish va saqlash;
- ish haki va tovon puli to'lashda, shu jumladan Ijro organi, Kuzatuv kengashi va taftish komissiyasi a'zolariga to'lanadigan mukofotlar xajmining yetarliligi, oshkoraligi va ob'ektivligi.