Tara/ mii lei
|
2010
|
%
|
2011
|
%
|
2012
|
%
|
2013
|
%
|
2014
|
%
|
|
6M 2014
|
%
|
6M 2015
|
%
|
Rusia
|
10.774
|
38%
|
18.447
|
43%
|
21.495
|
44%
|
21.823
|
43%
|
12.221
|
47%
|
|
3.572
|
19%
|
531
|
14%
|
Italia
|
11.112
|
39%
|
10.324
|
24%
|
10.459
|
22%
|
7.812
|
15%
|
5.274
|
20%
|
|
2.925
|
16%
|
802
|
22%
|
Franta
|
2.716
|
10%
|
3.149
|
7%
|
2.498
|
5%
|
3.248
|
6%
|
1.171
|
4%
|
|
1.146
|
6%
|
188
|
5%
|
Ucraina
|
957
|
3%
|
2.860
|
7%
|
2.674
|
6%
|
4.425
|
9%
|
1.204
|
5%
|
|
52
|
0%
|
93
|
3%
|
Germania
|
793
|
3%
|
591
|
1%
|
558
|
1%
|
635
|
1%
|
264
|
1%
|
|
-86
|
0%
|
0
|
0%
|
Polonia
|
26
|
0%
|
805
|
2%
|
559
|
1%
|
705
|
1%
|
88
|
0%
|
|
151
|
1%
|
88
|
2%
|
Lituania
|
293
|
1%
|
371
|
1%
|
472
|
1%
|
663
|
1%
|
583
|
2%
|
|
566
|
3%
|
67
|
2%
|
Malta
|
292
|
1%
|
361
|
1%
|
334
|
1%
|
436
|
1%
|
507
|
2%
|
|
451
|
2%
|
81
|
2%
|
Bulgaria
|
188
|
1%
|
193
|
0%
|
356
|
1%
|
547
|
1%
|
392
|
2%
|
|
270
|
1%
|
78
|
2%
|
Arabia Saudita
|
143
|
1%
|
270
|
1%
|
269
|
1%
|
385
|
1%
|
273
|
1%
|
|
23
|
0%
|
-18
|
0%
|
Alte tari
|
1.081
|
4%
|
5.312
|
12%
|
8.898
|
18%
|
9.976
|
20%
|
4.114
|
16%
|
|
9.557
|
51%
|
1.780
|
48%
|
TOTAL
|
28.373
|
100%
|
42.684
|
100%
|
48.571
|
100%
|
50.655
|
100%
|
26.092
|
100%
|
|
18.626
|
100%
|
3.690
|
100%
|
Pe pieţele externe pe care se distribuie produsele Jolidon, prezenţa societăţii este suficient de mică pe fiecare dintre ele astfel încât deciziile concurenţei sau modificările legislative să nu aibă un impact major asupra cifrei de afaceri realizată de Jolidon pe piaţa respectivă.
-
Vânzările en-gross în România
Produsele Jolidon sunt distribuite în România prin intermediul micilor comercianţi cu magazine proprii, reţele cash&carry şi supermarketuri.
Evoluţia vânzărilor en gros în România pe parcursul perioadei supuse analizei se prezintă astfel:
Din graficul prezentat mai sus putem observa că vânzările către reţelele de magazine (Carrefour, Metro Cash & Carry, Selgros Cash & Carry, Romania Hypermarche) se situează în jurul valorii de 4 mil. lei în intervalul 2011 – 2013.
În anul 2014 aceste vânzări scad ca urmare a imposibilităţii societăţii de a onora comenzile primite. Acest lucru a dus la pierderea majorităţii clienţilor din reţelele de magazine. În prezent societatea debitoare colaborează doar cu Selgros Cash & Carry.
-
Vânzările prin reţeaua proprie de magazine
Vânzările prin reţeaua proprie de magazine deţin o pondere de cca. 30% în totalul cifrei de afaceri a societăţii.
Situaţia vânzărilor pe magazine în perioada supusă analizei se prezintă astfel:
La data de 30.06.2015 societatea debitoare avea 68 de magazine.
Evoluţia numărului de magazine în perioada supusă analizei se prezintă astfel:
|
31.12.2011
|
31.12.2012
|
31.12.2013
|
31.12.2014
|
30.06.2015
|
Numar magazine
|
87
|
83
|
84
|
78
|
68
|
Anul 2011:
Magazine deschise
|
Magazine inchise
|
Maritimo Constanta
|
Rimnicu Sarat
|
Mercur Constanta
|
Cora Cluj
|
Argos Outlet Cluj
|
Galeria Buzau
|
Delea Veche Bucuresti
|
Zalau Plaza
|
Galeria Arad
|
Iris Pitesti
|
Falla Polus
|
Real Timisoara
|
Craiova
|
Magheru Bucuresti
|
Anul 2012:
Magazine deschise
|
Magazine inchise
|
Falla Central Cluj
|
City Mall Bucuresti
|
21 Decembrie Cluj
|
Macro Mall Brasov
|
Palas Iasi
|
Deva Mall
|
|
Slatina
|
|
Arad Armonia
|
|
Coral Tulcea
|
|
Busteni
|
Anul 2013:
Magazine deschise
|
Magazine inchise
|
Galati Shopping City
|
Sigma Cluj
|
Cora Constanta
|
Caransebes
|
Cora Bacau
|
Suceava City
|
Promenada Bucuresti
|
ERP Bacau
|
Ploiesti Afi
|
|
Anul 2014:
Magazine deschise
|
Magazine inchise
|
Sinaia
|
Colentina Bucuresti
|
|
Iulius Suceava
|
|
Cora Bacau
|
|
ERP Braila
|
|
Cora Lujerului Bucuresti
|
|
Plaza Bucuresti
|
|
Cora Alexandriei Bucuresti
|
01.01.2015 – 30.06.2015:
Magazine deschise
|
Magazine inchise
|
|
Arena Bacau
|
|
Focsani
|
|
Maritimo Constanta
|
|
Cora Constanta
|
|
Cotroceni
|
|
Piata Unirii Cluj
|
|
Careffour Ploiesti
|
|
Atrium Arad
|
|
Auchan Titan
|
|
Afi Ploiesti
|
Analiza rentabilităţii pe fiecare magazin în parte este prezentată în Anexa nr. 1 a prezentului raport.
Situaţia centralizată a veniturilor şi cheltuielilor directe repartizate pe magazine pe perioada supusă analizei este prezentată în tabelul de mai jos*:
Explicatie
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
iun.14
|
iun.15
|
Suprafata magazine active
|
5.182
|
4.891
|
4.259
|
4.102
|
4.102
|
3.874
|
Vanzari marfuri
|
28.726.933
|
31.100.867
|
27.937.945
|
24.623.922
|
11.829.921
|
9.538.727
|
Alte venituri
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Total Venituri
|
28.726.933
|
31.100.867
|
27.937.945
|
24.623.922
|
11.829.921
|
9.538.727
|
Chelt ob inventar
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Chelt cu nestocate
|
34.470
|
36.437
|
22.967
|
39.485
|
26.072
|
13.646
|
Chelt cu energia,apa
|
512.419
|
562.023
|
485.296
|
403.322
|
243.657
|
152.040
|
Chelt cu marfurile
|
13.854.265
|
15.705.936
|
14.413.531
|
13.411.074
|
6.342.373
|
5.084.516
|
Chelt de inchiriere
|
5.445.251
|
5.219.215
|
4.689.264
|
4.843.081
|
2.758.394
|
2.094.198
|
Chelt cu asigurari
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Chelt protocol reclama
|
301.944
|
285.161
|
287.112
|
274.010
|
141.003
|
87.261
|
Chelt de transport
|
3.119
|
4.599
|
5.416
|
2.985
|
1.881
|
541
|
Chelt postale
|
4.045
|
3.629
|
3.132
|
4.242
|
2.394
|
2.234
|
Chelt telecomunicatii
|
85.216
|
98.593
|
80.993
|
83.045
|
8.808
|
0
|
Chelt comisioane banca
|
2.794
|
5.259
|
4.153
|
3.200
|
2.983
|
693
|
Chelt servicii prestate de terţi
|
997.016
|
988.464
|
904.124
|
985.367
|
552.476
|
416.093
|
Chelt cu impozite si taxe
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
3.460
|
Chelt cu Salariile(angajat+angajator)
|
4.611.465
|
4.492.789
|
4.270.698
|
3.964.293
|
2.230.144
|
1.786.527
|
Penalitati , amenzi
|
0
|
0
|
0
|
84.361
|
0
|
0
|
Total Cheltuieli
|
25.852.003
|
27.402.106
|
25.166.686
|
24.098.465
|
12.310.185
|
9.641.210
|
EBITDA
|
2.874.930
|
3.698.761
|
2.771.259
|
525.457
|
-480.264
|
-102.483
|
*pentru a nu denatura interpretarea indicatorilor financiari, analiza rentabilităţii magazinelor s-a realizat doar pentru magazinele care au funcţionat pe tot parcursul anului.
În anul 2012 observăm că, cu toate că numărul de magazine a scăzut comparativ cu anul precedent, vânzările de mărfuri în magazine au înregistrat o creştere de 8%.
În anul 2013 creşterea numărului de magazine nu a adus şi o creştere a vânzărilor, valoarea acestora scăzând cu 11% comparativ cu anul precedent ca urmare a reducerii consumului;
Pentru a determina modul de utilizare a spaţiului s-au calculat vânzările pe metru pătrat:
Explicatie
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
iun.14
|
iun.15
|
Suprafata magazine active
|
5.182
|
4.891
|
4.259
|
4.102
|
4.102
|
3.874
|
Vanzari marfuri
|
28.726.933
|
31.100.867
|
27.937.945
|
24.623.922
|
11.829.921
|
9.538.727
|
Vanzari pe mp
|
5.544
|
6.359
|
6.560
|
6.002
|
2.884
|
2.462
|
Vânzările pe metru pătrat înregistrează un trend crescător până în anul 2013 adică societatea generează vânzări mai mari din spaţiul de retail utilizat. În anul 2014 valoarea indicatorului înregistrează o scădere ceea ce denotă o scădere a performanţei financiare a societăţii.
Vânzările pe magazine sunt influenţate şi de perioadele de promoţii astfel:
-
În perioada 01 ianuarie – 15 februarie a anului au loc reduceri la colecţiile de toamnă – iarnă (30% la majoritatea produselor dar promoţiile pot ajunge şi până la 50% - 70% în funcţie de produs);
-
În perioada 20 iulie – 31 august a anului au loc reduceri la colecţiile de primăvară – vară;
-
În luna decembrie societatea desfăşoară de regulă promoţii condiţionate de un anumit prag stabilit al cumpărăturilor;
-
Pe parcursul anului mai pot avea loc promoţii punctuale pe anumite colecţii sau în funcţie de politica centrelor comerciale.
Graficul de mai jos prezintă evoluţia cheltuielilor directe pe metru pătrat înregistrat de magazinele societăţii în perioada 2011 – 2014:
Din graficul prezentat mai sus observăm următoarele:
-
Cheltuielile cu chiriile înregistrează un trend crescător pe parcursul perioadei analizate;
-
Cheltuielile cu personalul au o evoluţie ascendentă până în anul 2013. În anul 2014 valoarea acestora scade ca urmare a măsurilor luate de societatea debitoare pentru reducerea costurilor. Societatea are de regulă 2 – 4 angajaţi/magazin, componenta salarială fiind alcătuită din salariul fix + tichete de masă + o componentă variabilă în funcţie de vânzări;
-
Cheltuielile cu serviciile se referă la cota parte a cheltuielilor aferente spaţiului comun din centrele comerciale (impozite clădiri, utilităţi, etc);
-
Cheltuielile cu utilităţile şi respectiv cheltuielile de reclamă şi publicitate sunt aproximativ constante pe parcursul perioadei analizate.
Marja comercială înregistrată de societatea debitoare are un trend descrescător pe parcursul perioadei supuse analizei.
Indicatori
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
iun.14
|
iun.15
|
Marja comerciala
|
14.872.668
|
15.394.931
|
13.350.951
|
11.212.848
|
5.487.548
|
4.454.211
|
Marja comerciala %
|
52%
|
50%
|
48%
|
46%
|
46%
|
47%
|
Scăderea profitabilităţii magazinelor începând cu anul 2013 a fost cauzată de următorii factori:
-
Creşterea cheltuielilor cu chiriile (cheltuielile cu chiriile au înregistrat o creştere de la 1.051 lei/mp/an în anul 2011 la 1.181 lei/mp/an în anul 2014);
-
Scăderea marjei comerciale a societăţii (Acest lucru a fost cauzat de creşterea preţurilor la materia primă şi reducerea preţurilor la produsele fără mişcare sau cu mişcare lentă)
Menţionăm şi faptul că programul contabil nu permite extragerea informaţiilor financiare necesare realizării analizei profitabilităţii pe categorii de produse (costume de baie, colecţia modă şi colecţia basic).
Magazinele societăţii înregistrează un rezultat operaţional pozitiv în perioada 2011 – 2014. În primul semestru al anului 2015 magazinele Jolidon înregistrează o pierdere de 102.483 lei, pierdere care este inferioară pierderii înregistrate în aceeaşi perioadă a anului precedent. Precizăm şi faptul că vânzările retail au o evoluţie fluctuantă pe parcursul unui an calendaristic, cele mai mari vânzări fiind realizate de regulă în lunile august şi decembrie.
În ceea ce priveşte vânzările totale ale societăţii pe sortimente de produse, cantitativ situaţia acestora se prezintă astfel:
Produs / buc
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
2015
|
TOTAL
|
chiloti
|
1.134.785
|
1.228.422
|
913.765
|
672.041
|
266.291
|
4.215.304
|
Chiloti
|
610.890
|
598.845
|
582.471
|
412.479
|
177.950
|
2.382.635
|
Chiloti slip
|
109.276
|
200.027
|
149.567
|
115.147
|
30.647
|
604.664
|
Chiloti Lilly
|
119.095
|
146.443
|
40.225
|
25.556
|
5.024
|
336.343
|
Chiloti barbati
|
80.347
|
71.411
|
51.480
|
43.835
|
7.411
|
254.484
|
Chiloti simpli femei
|
70.572
|
71.703
|
45.191
|
42.090
|
19.941
|
249.497
|
Chiloti dantela
|
33.587
|
38.494
|
30.200
|
20.812
|
11.316
|
134.409
|
Chiloti simpli barbati
|
46.417
|
44.506
|
0
|
0
|
9.355
|
100.278
|
Chiloti microfibra
|
17.800
|
15.269
|
7.738
|
4.779
|
3.277
|
48.863
|
Boxeri barbati
|
16.646
|
12.978
|
1.808
|
278
|
89
|
31.799
|
Chiloti simpli copii
|
11.550
|
11.898
|
2.028
|
3.329
|
540
|
29.345
|
Chiloti micromodal
|
11.395
|
4.732
|
248
|
108
|
0
|
16.483
|
Chiloti bikini
|
1.244
|
5.354
|
1.966
|
1.178
|
509
|
10.251
|
Chiloti femei
|
4.261
|
961
|
200
|
90
|
8
|
5.520
|
Slip Lilly
|
39
|
4.313
|
0
|
0
|
0
|
4.352
|
Chiloti iluna
|
1.532
|
4
|
0
|
1.316
|
0
|
2.852
|
Chiloti tanga
|
1
|
1.333
|
632
|
369
|
224
|
2.559
|
Chiloti Chiaro di luna
|
41
|
2
|
-1
|
663
|
0
|
705
|
Suspensor
|
21
|
66
|
12
|
10
|
0
|
109
|
Chiloti infiore
|
65
|
5
|
0
|
2
|
0
|
72
|
Chiloti lux
|
1
|
70
|
0
|
0
|
0
|
71
|
Chiloti flori
|
0
|
6
|
0
|
0
|
0
|
6
|
Chiloti panty
|
5
|
1
|
0
|
0
|
0
|
6
|
Chiloti macrame
|
0
|
1
|
0
|
0
|
0
|
1
|
Sutiene
|
1.260.244
|
1.075.223
|
713.977
|
496.959
|
195.786
|
3.742.189
|
Sutien
|
833.204
|
790.837
|
691.345
|
476.615
|
184.652
|
2.976.653
|
Sutien Lilly
|
310.636
|
246.343
|
429
|
5.686
|
5.876
|
568.970
|
Sutiene
|
64.211
|
2.051
|
0
|
0
|
0
|
66.262
|
Corset
|
28.196
|
14.501
|
9.588
|
7.221
|
1.950
|
61.456
|
Top
|
4.331
|
3.382
|
10.422
|
4.936
|
136
|
23.207
|
Sutiene tul
|
9.313
|
7.034
|
0
|
0
|
2.090
|
18.437
|
Sutien microfibra
|
6.542
|
5.338
|
0
|
0
|
1.051
|
12.931
|
Pareo
|
712
|
1.251
|
2.171
|
2.323
|
19
|
6.476
|
Corset Lilly
|
2.617
|
3.311
|
0
|
0
|
12
|
5.940
|
Top Lilly
|
18
|
942
|
21
|
67
|
0
|
1.048
|
Sutien infiore
|
416
|
58
|
1
|
46
|
0
|
521
|
Sutien lux
|
2
|
172
|
0
|
0
|
0
|
174
|
Sutien Chiaro si luna
|
46
|
1
|
0
|
65
|
0
|
112
|
Sutien macrame
|
0
|
2
|
0
|
0
|
0
|
2
|
alte produse
|
682.420
|
673.702
|
584.653
|
291.352
|
121.258
|
2.353.385
|
Materiale pt magazine
|
576.150
|
565.300
|
470.480
|
221.000
|
102.250
|
1.935.180
|
Pijamale
|
25.705
|
38.073
|
61.520
|
37.225
|
9.282
|
171.805
|
Tricou barbati
|
24.556
|
46.750
|
36.956
|
21.694
|
6.267
|
136.223
|
Diverse
|
33.612
|
5.803
|
3.457
|
1.754
|
31
|
44.657
|
Sacou femei falla
|
2.402
|
3.025
|
2.362
|
1.906
|
725
|
10.420
|
Rochie femei
|
2.197
|
2.467
|
2.776
|
1.920
|
820
|
10.180
|
Tricou marfuri
|
7.531
|
2.043
|
0
|
50
|
0
|
9.624
|
Bluza femei
|
1.755
|
2.189
|
1.918
|
1.916
|
830
|
8.608
|
Fuste
|
1.945
|
2.199
|
2.098
|
1.545
|
587
|
8.374
|
Pantalon femei falla
|
1.769
|
2.026
|
1.521
|
1.011
|
389
|
6.716
|
Bretele
|
2.810
|
1.510
|
0
|
0
|
0
|
4.320
|
Jacheta femei
|
655
|
577
|
760
|
715
|
334
|
3.041
|
Jegar femei
|
289
|
572
|
467
|
23
|
24
|
1.375
|
Esarfe
|
219
|
363
|
506
|
134
|
60
|
1.282
|
Jegar femei scurti
|
352
|
345
|
202
|
272
|
56
|
1.227
|
Mantou femei falla
|
164
|
437
|
268
|
71
|
4
|
944
|
Costume gimnastica
|
190
|
437
|
0
|
311
|
0
|
938
|
Sac spalat Lilly
|
850
|
19
|
5
|
6
|
0
|
880
|
Maiou fetite
|
-156
|
256
|
256
|
332
|
0
|
688
|
Tricou femei
|
180
|
49
|
36
|
187
|
68
|
520
|
Tricou baieti
|
-26
|
202
|
238
|
104
|
0
|
518
|
Pantalon
|
29
|
305
|
0
|
0
|
0
|
334
|
Vesta femei Falla
|
119
|
88
|
51
|
26
|
0
|
284
|
Pantalon copii
|
49
|
132
|
0
|
60
|
0
|
241
|
Compleu femei
|
130
|
68
|
32
|
6
|
0
|
236
|
Broderie
|
137
|
17
|
79
|
1
|
0
|
234
|
Impermeabil femei
|
34
|
54
|
58
|
15
|
1
|
162
|
Pantaloni femei
|
114
|
31
|
0
|
0
|
0
|
145
|
Kimono
|
-22
|
20
|
40
|
56
|
0
|
94
|
SB
|
16
|
5
|
19
|
14
|
0
|
54
|
Bolero femei
|
23
|
17
|
0
|
0
|
0
|
40
|
Tricou barbati sensitiv
|
1
|
19
|
0
|
15
|
0
|
35
|
Sacou femei
|
2
|
9
|
0
|
0
|
0
|
11
|
Fundite
|
2
|
7
|
0
|
0
|
0
|
9
|
Tricou barbati microfibra
|
0
|
2
|
0
|
2
|
0
|
4
|
Discount
|
-1.363
|
-1.714
|
-1.452
|
-1.019
|
-470
|
-6.018
|
Costume baie
|
479.705
|
606.958
|
600.731
|
243.944
|
43.108
|
1.974.446
|
Costume baie femei
|
405.451
|
517.514
|
522.719
|
202.978
|
37.576
|
1.686.238
|
Shorturi baie barbati
|
40.627
|
50.684
|
38.779
|
21.547
|
2.607
|
154.244
|
Costume baie barbati
|
20.483
|
28.467
|
29.035
|
17.262
|
2.297
|
97.544
|
Costume baie copii
|
8.348
|
7.255
|
9.049
|
1.616
|
453
|
26.721
|
Slip Lilly
|
2.275
|
1.929
|
541
|
77
|
0
|
4.822
|
Boler
|
2.435
|
351
|
131
|
422
|
1
|
3.340
|
Slip barbati
|
80
|
531
|
477
|
0
|
174
|
1.262
|
Costume baie
|
1
|
226
|
0
|
42
|
0
|
269
|
Costume baie tanga
|
5
|
1
|
0
|
0
|
0
|
6
|
alte lenjerie
|
145.277
|
142.067
|
69.188
|
36.802
|
11.120
|
404.454
|
Body
|
41.143
|
34.680
|
35.270
|
15.754
|
3.749
|
130.596
|
Maieu
|
35.349
|
49.006
|
1.667
|
289
|
2.413
|
88.724
|
Baby doll
|
14.742
|
14.545
|
18.459
|
5.555
|
2.599
|
55.900
|
Body Lilly
|
20.566
|
15.016
|
6.767
|
9.221
|
296
|
51.866
|
Port jartiere
|
22.826
|
17.564
|
0
|
0
|
1.556
|
41.946
|
Neglige
|
248
|
1.051
|
4.620
|
4.432
|
57
|
10.408
|
Lenjerie
|
922
|
4.067
|
1.998
|
770
|
196
|
7.953
|
Port jartiere Lilly
|
5.607
|
1.597
|
0
|
0
|
76
|
7.280
|
Lenjerie groasa barbati
|
2.647
|
3.326
|
0
|
0
|
171
|
6.144
|
Maieu Lilly
|
802
|
436
|
0
|
0
|
0
|
1.238
|
Lenjerie import
|
36
|
30
|
385
|
770
|
0
|
1.221
|
Baby doll Lilly
|
37
|
578
|
0
|
0
|
7
|
622
|
Lejerie groasa copii
|
287
|
141
|
15
|
9
|
0
|
452
|
Compleu femei
|
26
|
16
|
5
|
2
|
0
|
49
|
Lenjerie groasa femei
|
17
|
11
|
2
|
0
|
0
|
30
|
Microfibra
|
22
|
3
|
0
|
0
|
0
|
25
|
ciorapi
|
142.589
|
77.110
|
90.160
|
52.149
|
9.780
|
371.788
|
Ciorapi lycra
|
57.349
|
36.428
|
31.178
|
28.269
|
9.431
|
162.655
|
Sosete barbati
|
51.063
|
23.116
|
33.294
|
12.655
|
114
|
120.242
|
Sosete femei
|
26.443
|
7.238
|
17.685
|
5.960
|
19
|
57.345
|
Ciorapi microfibra
|
6.574
|
8.517
|
3.718
|
4.877
|
216
|
23.902
|
Ciorapi moda
|
1.156
|
1.421
|
3.822
|
359
|
0
|
6.758
|
Dressuri
|
4
|
390
|
463
|
29
|
0
|
886
|
Grand Total
|
3.845.020
|
3.803.482
|
2.972.474
|
1.793.247
|
647.343
|
13.061.566
|
-
Analiza cheltuielilor operaţionale
-
Profitul obţinut înaintea deducerii costurilor fixe de producţie şi a costurilor administrative se situează în jurul valorii de 57 mil. lei în perioada 2011 – 2013. Cu toate că cifra de afaceri a crescut în perioada 2011 – 2013 marja brută înregistrează un trend uşor descendent ca urmare a influenţei producţiei în curs de execuţie. Astfel, în anii 2011 şi 2012 profitul este îmbunătăţit de producţia stocată însă aceste venituri din producţia stocată determină imobilizarea unor resurse suplimentare ale societăţii în stocuri cu influenţe directe asupra lichidităţii. În anii 2013 şi 2014 are loc destocarea producţiei realizate.
-
Costurile de producţie au un trend descrescător în intervalul 2011 – 2013 ca urmare a reducerii cheltuielilor cu personalul şi a cheltuielilor cu serviciile prestate de terţi (în principal manoperă produse realizate în regim lohn)
Evoluţia numărului de personal pe parcursul perioadei analizate se prezintă astfel:
Nr. crt
|
CATEGORIA / COMPONENTA
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
30.06.2015
|
Nr mediu salariati
|
Salar total (lei)
|
Nr mediu salariati
|
Salar total (lei)
|
Nr mediu salariati
|
Salar total (lei)
|
Nr mediu salariati
|
Salar total (lei)
|
Nr mediu salariati
|
Salar total (lei)
|
1
|
Direct productivi
|
594
|
634.435
|
647
|
658.887
|
627
|
678.268
|
573
|
611.015
|
553
|
606.107
|
2
|
Auxiliari implicati direct in productie
|
6
|
11.572
|
7
|
11.725
|
7
|
11.820
|
7
|
9.793
|
5
|
7.786
|
3
|
Personal vanzari
|
377
|
448.647
|
367
|
452.179
|
370
|
465.173
|
359
|
442.389
|
358
|
457.467
|
4
|
Personal administrativ
|
85
|
128.640
|
86
|
129.026
|
84
|
126.503
|
76
|
112.038
|
80
|
116.165
|
5
|
Management
|
5
|
18.829
|
5
|
22.796
|
5
|
23.065
|
5
|
22.668
|
6
|
31.274
|
6
|
Concediu ingrijire copil
|
100
|
0
|
80
|
0
|
62
|
0
|
65
|
34
|
76
|
0
|
7
|
TOTAL
|
1.167
|
1.242.124
|
1.192
|
1.274.612
|
1.155
|
1.304.829
|
1.085
|
1.197.937
|
1.076
|
1.218.798
|
-
Costurile generate de activitatea de retail sunt influenţate de închiderea/deschiderea unor noi magazine.
-
În perioada 2011 – 2013 societatea Jolidon Import Export SRL înregistrează EBITDA pozitiv. În anul 2014 şi primele şase luni ale anului 2015 societatea înregistrează un rezultat operaţional negativ.
Dostları ilə paylaş: | 
