Studiul Global ibm cfo: Aproape doua treimi dintre companii s-au confruntat cu evenimente de risc major si aproape jumatate di

IBM Global CFO Study: Aproape doua treimi dintre companii s-au confruntat cu evenimente de risc major si aproape jumatate dintre ele nu au fost suficient pregatite

Organizatiile Financiare Integrate (IFO) controleaza mai bine factorii de risc pentru ca se bazeaza pe agilitate si rezilienta atunci cand se confrunta cu provocarile globalizarii

IBM a anuntat rezultatele unui nou studiu major ce a cuprins peste 1,200 CFO si directori seniori de finante din 79 de tari, studiu care a concluzionat ca un numar surprinzator de mare de companii nu sunt suficient pregatite pentru a face fata impactului unui eveniment de risc major asupra propriilor organizatii.

Conform studiului, in ultimii trei ani, 62 de procente din companiile cu venituri mai mari de 5 miliarde de dolari s-au confruntat cu evenimente de risc major. In momentul in care a intervenit un astfel de eveniment - fie strategic, operational sau geopolitic - 42 de procente dintre aceste companii nu au fost suficient pregatite.

Studiul global CFO, intitulat “Echilibrarea riscului si performantei cu ajutorul unei organizatii financiare integrate” (“Balancing risk and performance with an Integrated Finance Organization”) a fost realizat de IBM Global Business Services si de IBM Institute for Business Value (IBV), cu asistenta din partea Wharton School a Universitatii din Pennsylvania si Economist Intelligence Unit. Peste jumatate din CFO si directori financiari executivi au participat la un interviu fata in fata, structurat astfel incat sa surprinda opinii asupra managementului de risc si transformarii finantelor. Ceilalti respondenti au efectuat un studiu online.

O alta componenta cheie a studiului este aparitia organizatiilor financiare integrate (Integrated Finance Organizations -IFO), ce sunt definite ca entitati care autorizeaza standarde folosind un tabel standard de conturi, definitii comune si procese standard comune. Studiul a concluzionat ca definitiile comune de nivel enterprise, un tabel standard de conturi, procese standardizate si standardele autorizate la nivel global, reprezinta componentele unei guvernari de succes si constituie ceea ce studiul numeste organizatie financiara integrata (IFO). Una din sapte intreprinderi guverneaza si controleaza integrarea organizatiei financiare prin combinarea acestor patru criterii.

Conform studiului, este subliniat faptul ca IFO ofera o rezilienta crescuta, suport mai mare pentru decizii si ajutor in coordonarea organizatiilor performante. In plus, studiul arata ca organizatiile cu IFO au sanse mai mari sa se comporte mai bine in finante decat organizatii cu finante non-integrate si sunt predispuse la un management proactiv al factorilor de risc.

Cui ii apartine riscul?

CFO tind sa devina “proprietarii” managementului de risc in cadrul propriei organizatii si impart proprietatea cu CEO. Studiul a aratat ca 61 de procente dintre CFO sunt responsabili pentru managementul de risc in interiorul organizatiilor, urmati de CEO (50 de procente), Chief Technology Officers (27 de procente) si Chief Risk Officers (19 procente).

Studiul efectuat de IBM se bazeaza pe ideea ca globalizarea creeaza oportunitati semnificative pentru companii, dar creste riscul in cadrul organizatiei. Studiul global IBM CFO a descoperit ca in ultimii trei ani companiile s-au confruntat cu diversi factori de risc de ordin strategic (32 de procente), geopolitic (17 procente), de mediu/sanatate (17 procente), financiar (13 procente), operational (13 procente) si legal sau normativ (8 procente).

“In prezent globalizarea reprezinta, in acelasi timp, una dintre cele mai mari provocari dar si una din cele mai mari oportunitati pentru organizatiile globale,” a declarat Stephen J. Lukens, Global Financial Management Leader, IBM Global Business Services. “Directorii cu perspective de viitor localizeaza la nivel global operatiuni si functii pe baza costurilor, aptitudinilor si mediilor de business potrivite. Lumea adopta o noua definitie a globalizarii, dar o mare parte din companii isi mentine vechea viziune. Organizatiile trebuie sa transforme modelele de management financiar. Au nevoie sa integreze operatiunile financiare pentru a beneficia de aceasta noua perspectiva asupra globalizarii. Operatiunile integrate reduc amenintarile cu care se confrunta si imbunatatesc performanta operationala a organizatiilor.”

Managementul formal de risc este imatur

In timp ce riscul este un factor prevalent, multe companii nu au un program de management formal de risc. In cazul multor organizatii managementul formal de risc este inca in stadiu imatur. Din propriile lor declaratii, 52 de procente au recunoscut ca nu dispun de un program de management de risc formal. Mai mult, 42 de procente din respondenti fac referiri la istoric pentru a evita factorii de risc, 32 de procente stabilesc praguri specifice de risc si doar 29 de procente creeaza previziuni si planuri ce iau in calcul riscurile.

Evolutia organizatiilor financiare integrate (IFO)

Studiul arata ca printr-o disciplina sporita organizatiile financiare integrate (IFO) sunt mai flexibile, mai dinamice si mai eficiente in executia activitatilor financiare si sunt mult mai bine pregatite sa se confrunte cu factorii de risc. In vreme ce acest aspect este important, una din sapte companii cu venituri mai mari de un milliard de dolari dispun de o organizatie financiara integrata.

IFO-urile au rezultate financiare mai bune

Per ansamblu, IFO-urile fac parte din companiile cu rate crescute de crestere - o rata anuala de crestere pe cinci ani de 18 procente (Compound Annual Growth Rate - CAGR) versus 10 procente pentru organizatii financiare non-integrate. Cincizeci de procente dintre IFO-uri sunt plasate pe piete cu rate mari de crestere. Organizatiile integrate de pe astfel de piete depasesc concurenta la capitolul pret de stoc si incasari pe o perioada CAGR de cinci ani.Castigurile au crescut cu peste 24 de procente versus 14 procente pentru organizatii non-IFO.

IFO controleaza mai bine factorii de risc

Din studiu reiese ca CFO in cadrul organizatiilor financiare integrate sunt mai proactivi in managementul de suport si de risc decat corespondentii lor in organizatii non-IFO. Saizeci de procente dintre cei chestionati au declarat ca sunt mai eficienti in managementul de risc versus 43 de procente dintre cei din organizatii non-IFO. IFO-urile sunt de doua ori mai bine pregatite pentru evenimente de risc major. Cand respondentii IFO au fost rugati sa isi evalueze propria pregatire pentru evenimente de risc, 62 de procente dintre organizatiile cu venituri mari mari de 5 miliarde de dolari care s-au confruntat cu un eveniment de risc material in ultimii trei ani au considerat ca au fost bine pregatite. Versus 29 de procente dintre respondentii non-IFO au fost in aceeasi situatie.

CFO care realizeaza un management de risc eficient au sanse mai mari de 1.2 ori ca managementul de risc sa raporteze direct lor, adica 54 de procente la 44 procente. Organizatiile IFO evalueaza si reactioneaza la risc mult mai proactiv. Totodata extind formal aceste activitati la nivel enterprise. Saizeci la suta din organizatiile IFO au programe formale de identificare si management de risc versus 51 la suta dintre organizatiile non-IFO. Saizeci si trei la suta dintre respondentii IFO efectueaza monitorizare de rutina a managementului versus 49 la suta dintre cei non-IFO. In plus, 51 de procente din entitatile IFO realizeaza comparatii cu evenimentele trecute versus 41 la suta dintre cele cu finante non-integrate.

IFO-urile isi indeplinesc sarcinile

Organizatiile financiare integrate si CFO cu influenta isi indeplinesc mai eficient agenda. CFO ce detin o organizatie IFO considera ca sunt mai eficienti in evaluarea si monitorizarea performantelor de business decat corespondentii lor non-IFO, 81 la suta versus 57 la suta. Studiul evidentiaza totodata ca 93 de procente dintre CFO ce detin o organizatie IFO considera ca sunt foarte eficienti in indeplinirea cerintelor financiare si statutare versus 79 de procente dintre cei cu functii financiare non-integrate.

IFO-urile imbunatatesc performanta operationala

O organizatie financiara integrata imbunatateste performanta si creste capacitatea de raspuns. IFO-urile aloca mai mult timp (10 puncte sau 21 de procente) activitatilor analitice (suport decizional si activitati de control); raporteaza cu pana la 20 la suta mai multe dimensiuni si se concentreaza mai bine asupra clientului, activitatilor industriale si channel. Totodata au acces mai rapid la informatii si inspira incredere in ceea ce priveste veridicitatea lor.

Multe organizatii sunt inca non-integrate, insa viitorul tinde spre organizatii integrate global. Peste doua treimi sau 69 la suta dintre directorii financiari considera ca o integrare riguroasa este greu de realizat dar si necesara.

Despre studiul global CFO

Concluziile acestui raport se bazeaza pe un studiu realizat prin practici IBM Global Business Services Financial Management si IBM Institute for Business Value (IBV) in primavara si vara anului 2007. Peste 1,200 de CFO si directori financiari din 79 de tari au participat la interviuri sau studii online menite sa evidentieze modul in care profesionistii finantelor sunt afectati si controleaza performanta, factorii de risc, operatiunile si guvernarea. Majoritatea acestor interviuri a fost efectuata personal de IBM, iar ceilalti intevievati online, prin parteneriatul cu Economist Intelligence Unit (EIU). Participantii reprezinta organizatii dintr-o arie larga de companii, din locatii geografice diferite si cu venituri diferite.

Despre practica managementului financiar

Managementul financiar specific IBM Global Business Services se concentreaza pe generarea performantei si inovatiei in cadrul organizatiei prin cresterea eficientei si eficacitatii finantelor. Cu peste 4,000 de practicanti, managementul financiar detine un set complet de capabilitati ce se adreseaza provocarilor cu care se confrunta clientii. Capabilitatile noastre includ transformarea finantelor, imbunatatirea operatiunilor financiare, managementul performantei afacerii, managementul de risc al afacerii si aplicatii financiare.

Despre Institutul IBM pentru valoarea afacerii

IBM Institute for Business Value furnizeaza viziuni strategice si recomandari ce se adreseaza provocarilor critice din mediul de afaceri ajutand clientii sa beneficieze de noi oportunitati. Institutul este alcatuit din consultanti din toata lumea care efectueaza proiecte de cercetare si analiza in 17 domenii acoperind cinci discipline functionale, inclusiv managementul capitalului uman, managementul financiar, strategii corporate, managementul lantului de aprovizionare si managementul relatiilor cu clientii.