5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu uyarınca; stratejik yönetim anlayışının benimsenmesi, mali saydamlık, hesap verme sorumluluğu, stratejik planlama ve performans esaslı bütçeleme konuları yeni mali yönetim ve kontrol sisteminin temel unsurlarını oluşturmaktadır ve tüm bu sistemlerin sağlıklı çalışması, etkin bir iç kontrol sisteminin varlığına bağlıdır.
Bakanlığımızın Kamu İç Kontrol Standartlarına uyum çalışmaları kapsamında yapılması gereken faaliyetlerin planlanmasını içeren “Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı” hazırlanmıştır.
Bahse konu Eylem Planı çerçevesinde, Genel Müdürlüğümüz ana iş süreçleri, alt iş süreçleri, aktiviteleri, iş adımları belirlenmiş ve iç kontrol sisteminin kuruluşuna ilişkin taslak kitap hazırlanmıştır.
Eylem Planı revize çalışmaları sırasında yayımlanan 640 sayılı KHK ile Gümrük ve Ticaret Bakanlığının kurulmuş olması nedeniyle, Bakanlığımızın yeni teşkilat yapısı çerçevesinde yeni bir eylem planı hazırlanması gerekmektedir.
II - AMAÇ VE HEDEFLER
A- Amaç ve Hedeflerimiz
Genel Müdürlüğümüzün amaçları aşağıda yer almaktadır.
-
Güçlü, çağdaş, dinamik bir organizasyon olmak,
-
Etkin ve rasyonel tasfiye ve depolama işlemleriyle ülke ekonomisine katkıda bulunmak,
-
Tasfiye işlemlerini hızlandırmak ve kaçak eşya ambarı ihtiyacını karşılamak,
-
Kurum imajını güçlendirmek.
Bu amaçlara ulaşmak için belirlenen hedeflerimiz ise aşağıda yer almaktadır.
-
Mevcut TİOP Projesinin eksikliklerinin giderilmesi ve tüm birimlere yaygınlaştırılması
-
İhalelerdeki şeffaflık ve güvenliğin arttırılması amacıyla elektronik ihale projesinin (e-ihale) TİOP Projesinin bir alt bileşeni olarak uygulanmaya başlanması
-
İnternet üzerinden perakende satışların gerçekleştirilmesi amacıyla elektronik satış projesinin (e-satış) TİOP Projesinin bir alt bileşeni olarak uygulanmaya başlanması
-
İhale yoluyla satılacak araçlarla ilgili hasar tespit oranlarının belirlenmesinde yaşanan sıkıntıların ortadan kaldırılması amacıyla hasar tespit oranlarının standart hale getirilmesi
-
Bakanlığımıza verilen yetki çerçevesinde, lojistik merkezlerle ilgili yürütülen çalışmalara aktif olarak katılım sağlanması ve bu konuda oluşturulacak platformlarda Bakanlığımızın temsil edilmesi
-
Antrepoların denetimi kapsamında, kamera kayıt sistemine standart getirilerek izlenebilirlik seviyesinin yükseltilmesi, tüm gümrük idarelerinde kontrol odalarının oluşturulması, kamera kayıtlarına her zaman ve her yerden ulaşılabilme olanaklarının oluşturulması için gerekli altyapı ve teknik donanımın sağlanması
-
Özellikle akaryakıt kaçakçılığıyla mücadele için akaryakıt antrepolarında elektronik sayaç uygulaması geçilmesinin sağlanması ve bu antrepolardaki sayım ve ölçümlerin Gümrük ve Ticaret Müfettişleri marifetiyle yapılması
-
5607 sayılı Kaçakçılıkla Mücadele Kanununa göre bölgelerin depo ihtiyacının tespit edilmesi ve buna göre ihtiyaç duyulan depolarla ilgili planlama, projelendirme ve bu çerçevede inşa ve/veya kiralama çalışmalarının yapılması
-
Döner Sermaye İşletmeleri tarafından işletilen geçici depolama yeri ve antrepoların verimlilik durumlarına göre gerekli tedbirlerin alınması
-
Yeni kurulan Tasfiye İşletme Müdürlüklerinin personel eksikliklerinin tamamlanması ile tam kapasite faaliyete geçirilmesi
-
Gümrük işlemlerinin kolaylaştırılmasını amaçlayan Yetkilendirilmiş Yükümlü uygulaması kapsamında; güvenilirliği Devlet tarafından onaylanmış olan Yetkilendirilmiş Yükümlülerin yerinde gümrükleme ve izinli gönderici olarak yapacakları işlemlerde kullanacakları mühürlerin yaptırılması, dağıtımı ve satın alınması işlemlerinin gerçekleştirilmesi
-
Mevzuat ve kişisel eğitim hizmetinden daha fazla personelimizin yararlanmasının sağlanması
-
Çalışma mekanlarının iyileştirilmesi
B- Temel Politika ve Öncelikler
Genel Müdürlüğümüz;
-
2012 Yılı Programının Uygulanması, Koordinasyonu ve İzlenmesine Dair Karar,
-
2012 Yılı Programı,
-
61. Hükümet Programı,
-
2007-2013 Dokuzuncu Kalkınma Planı,
-
2011-2013 Orta Vadeli Program,
-
2011-2013 Orta Vadeli Mali Plan,
-
Kayıt Dışı Ekonomiyle Mücadele Stratejisi Eylem Planını
dikkate alarak, güçlü, çağdaş, dinamik bir organizasyon, kamu hizmetlerinde kalitenin ve etkinliğin arttırılması ve kurum imajının güçlendirilmesi temel politika ve öncelikleriyle hizmet vermektedir.
III –FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER
1. Bütçe Uygulama Sonuçları
Genel Müdürlük Bütçe Uygulama Sonuçları Genel Müdürlüğümüze 2012 yılında 3.164.300 TL ödenek tahsis edilmiş ve bu ödeneğin %96’sı olan 3.036.882 TL harcanmıştır. Harcama rakamı 2011 yılı ile karşılaştırıldığında % 14’ lük bir yükselişi ifade etmektedir.
Tablo 14: Genel Müdürlüğün 2010-2012 Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması
Muhasebe Kod
|
:
|
07.84
|
| |
Birim Kod
|
:
|
07.84.34.
00
|
| |
(TL)
| |
Kurumsal Kod
|
Fonksiyonel Kod
|
Finansal Kod
|
Ek. Kod (II.Düzey)
|
2010
|
2011
|
2012
| |
I
|
II
|
III
|
IV
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
I
|
II
|
YILSONU ÖDENEK TOPLAMI
|
HARCAMA
|
YILSONU ÖDENEK TOPLAMI
|
HARCAMA
|
YILSONU ÖDENEK TOPLAMI
|
HARCAMA
| |
07
|
84
|
34
|
00
|
01
|
3
|
9
|
00
|
1
|
01
|
1
|
1.923.662
|
1.923.662
|
2.001.300
|
1.995.482
|
2.417.000
|
2.409.202
| |
07
|
84
|
34
|
00
|
01
|
3
|
9
|
00
|
1
|
|
2
|
0
|
0
|
|
|
|
| |
07
|
84
|
34
|
00
|
01
|
3
|
9
|
00
|
1
|
02
|
1
|
478.000
|
467.617
|
507.250
|
503.949
|
530.300
|
528.265
| |
07
|
84
|
34
|
00
|
01
|
3
|
9
|
00
|
1
|
|
2
|
0
|
0
|
|
|
|
| |
07
|
84
|
34
|
00
|
01
|
3
|
9
|
00
|
1
|
03
|
2
|
14.387
|
11.583
|
10.000
|
9.595
|
30.000
|
28.209
| |
07
|
84
|
34
|
00
|
01
|
3
|
9
|
00
|
1
|
|
3
|
110.000
|
103.550
|
81.545
|
80.584
|
110.000
|
35.876
| |
07
|
84
|
34
|
00
|
01
|
3
|
9
|
00
|
1
|
|
5
|
35.000
|
21.293
|
35.000
|
18.988
|
25.000
|
17.772
| |
07
|
84
|
34
|
00
|
01
|
3
|
9
|
00
|
1
|
|
6
|
4.000
|
3.932
|
4.000
|
2.173
|
10.000
|
8.325
| |
07
|
84
|
34
|
00
|
01
|
3
|
9
|
00
|
1
|
|
7
|
23.000
|
11.696
|
58.000
|
55.144
|
42.000
|
9.232
| |
07
|
84
|
34
|
00
|
01
|
3
|
9
|
00
|
1
|
|
9
|
81.001
|
44.257
|
|
|
|
| |
T O P L A M
|
2.669.050
|
2.587.590
|
2.697.095
|
2.665.915
|
3.164.300
|
3.036.882
|
Ekonomik sınıflandırma açısından Tasfiye Hizmetleri Genel Müdürlüğünün 2012 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerinin dağılımı ve yılsonu gerçekleşmeleri şöyledir:
-
01- Personel Giderleri için THGM bütçesine, 2011 yılsonu harcamasına göre % 4 artışla 2.417.000 TL ödenek tahsis edilmiş olup, bunun 2.409.202 TL’si harcanmıştır.
-
02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderleri için THGM bütçesine, 2011 yılsonu harcamasına göre % 8 artışla 530.300 TL ödenek tahsis edilmiştir. Bu ödeneğin 528.265 TL’si harcanmıştır.
-
Mal ve hizmet alımları için tahsis edilen 217.000 TL ödeneğin % 46’sı harcanmıştır.
Döner Sermaye İşletmeleri Bütçe Uygulama Sonuçları Gümrük ve Ticaret Bölge Müdürlükleri 2012 yılı Döner Sermaye Bütçesinde 67.506.500 TL ödenek tahsis edilmiş ve bu ödeneğin yaklaşık % 65’i olan 43.785.768 TL harcanmıştır. 2012 yılı harcama tutarı, 2011 yılına göre yaklaşık % 23 artmıştır.
Tablo 15: Gümrük ve Ticaret Bölge Müdürlükleri 2010-2012 Yılları Döner Sermaye Bütçe Giderlerinin Sınıflandırması (TL)
Harcama Kalemi
|
BÜTÇE GİDERİ TÜRÜ
|
2010
|
2011
|
2012
| |
ÖDENEK
|
HARCAMA
|
ÖDENEK
|
HARCAMA
|
ÖDENEK
|
HARCAMA
| |
100
|
PERSONEL GİDERLERİ
|
16.485.000
|
15.687.469
|
18.890.000
|
18.485.996
|
24.633.000
|
20.168.454
| |
200
|
YOLLUKLAR
|
480.000
|
273.287
|
555.000
|
263.598
|
701.500
|
335.756
| |
300
|
HİZMET ALIMLARI
|
6.775.000
|
2.241.009
|
5.493.000
|
3.378.805
|
5.495.000
|
2.489.135
| |
400
|
TÜKETİM MALLARI VE MALZEME ALIMLARI
|
4.260.000
|
1.702.044
|
3.186.000
|
2.306.200
|
5.961.000
|
4.207.172
| |
500
|
DEMİRBAŞ ALIMLARI
|
1.120.000
|
73.630
|
1.190.000
|
35.030
|
1.402.500
|
62.5067
| |
600
|
MAKİNA, TEÇHİZAT VE TAŞIT ALIMLARI
|
350.000
|
0
|
4.200.000
|
0
|
7.000.000
|
82.208
| |
700
|
YAPI TESİS BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ
|
4.650.000
|
234.289
|
3.300.000
|
0
|
5.500.000
|
2.655.408
| |
800
|
DİĞER ÖDEMELER
|
9.000.000
|
8.213.184
|
10.500.000
|
9.497.781
|
11.820.000
|
11.304.395
| |
900
|
TRANSFERLER
|
3.880.000
|
1.080.724
|
2.686.000
|
1.094.157
|
3.237.000
|
1.611.549
| |
|
BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR
|
|
|
|
671.071
|
|
869.185
| |
TOPLAM
|
47.000.0004
|
29.505.636
|
50.000.000
|
35.732.638
|
65.750.000
|
43.785.768
|
2. Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar
2012 yılında, Döner Sermaye İşletmelerinin bütçe gelirleri 68.346.175 TL, giderleri 43.785.768 TL ve gelir-gider farkı 24.560.407 TL olarak gerçekleşmiştir.
Aşağıdaki grafikte Döner Sermaye İşletmelerinin 2010-2012 yılları gelir ve giderlerinin karşılaştırılması yer almaktadır.
Grafik 11: Döner Sermaye İşletmelerinin 2010-2012 Yılları Gelir Gider Karşılaştırması
2012 yılında, Döner Sermaye İşletmelerinin tahsil ettiği ve hazineye ve diğer kamu kurumlarına ödediği mali yükümlülükler 46.098.443 TL olarak gerçekleşmiştir. 2012 yılında tahsil edilen ve ödenen mali yükümlülükler 2011 yılına göre yaklaşık % 15 artmıştır. Aşağıdaki grafikte, Döner Sermaye İşletmelerinin 2010-2012 yıllarında tahsil ettiği ve ödediği mali yükümlülükler karşılaştırmalı olarak verilmiştir.
Grafik 12: 2010-2012 Yıllarında Tahsil Edilen ve/veya Ödenen Mali Yükümlülükler
2012 yılında, Döner Sermaye İşletmelerinin bilanço karı 19.648.325 TL olarak gerçekleşmiştir. Bilanço karı, 2011 yılına göre % 15 artış göstermiştir. Aşağıdaki grafikte, Döner Sermaye İşletmelerinin 2010-2012 yılları Bilanço Kar-Zarar Durumu verilmiştir.
Grafik 13: Döner Sermaye İşletmelerinin 2010-2012 Yılları
Bilanço Kar-Zarar Durumu
2011 yılında 30.000.000 TL’ye yükseltilen sermayenin, 2012 yılı sonu itibariyle 29.422.198 TL’si ödenmiş durumdadır. Aşağıdaki grafikte, 2010-2012 yıllarında ödenmiş sermaye durumu gösterilmiştir.
Grafik 14: 2010-2012 Yıllarında Ödenmiş Sermaye Durumu
Dostları ilə paylaş: |
