Rapor t cu privire la modul de îndeplinire a atribuţiilor proprii ale preşedintelui consiliului judeţean giurgiu pe anul 2013

COMPARTIMENT AUDIT INTERN
La nivelul Consiliului Judeţean Giurgiu, activitatea de audit se desfăşoară ca o activitate funcţional independentă şi obiectivă, care dă asigurări şi consiliere conducerii Consiliului Judeţean şi unităţilor subordonate pentru buna administrare a veniturilor şi cheltuielilor publice perfecţionând activităţile instituţiilor.

Activitatea s-a desfăşurat în baza Planului anual de audit aprobat de către preşedintele Consiliului Judeţean în baza referatului de justificare.

Misiunile cuprinse în Planul anual de audit au fost selectate în urma analizei riscului asociat fiecărei activităţi şi avându-se în vedere că unul din obiectivele principale al Consiliului judeţean este administrarea fondurilor publice în mod economic, eficient şi eficace.

Au fost planificate şi realizate un număr de 3 misiuni de audit utilizând tehnici adecvate de interpretare a datelor şi informaţiilor şi anume:

- 3 misiuni de audit privind activitatea financiar-contabilă la nivelul Bibliotecii judeţene „I.A. Bassarabescu” Giurgiu, Centrului de asistenţă medico-socială Mogoşeşti, Căminului pentru persoane vârstnice Singureni, pondere 100%.

Misiunile de audit au fost de regularitate.

În urma misiunilor de audit efectuate în anul 2013 au fost identificate riscuri, efectuate constatări, concluzii şi recomandări.

Obiectivele celor 3 misiuni de audit au fost:

- evaluarea eficienţei şi eficacităţii controlului intern;

- utilizarea creditelor bugetare conform destinaţiei;

- organizarea registrelor de contabilitate;

- conducerea activităţii financiare;

- elaborarea bilanţului contabil;

- elaborarea contului de execuţie bugetară;

- organizarea şi efectuarea controlului financiar preventiv.

Constatări

Aspecte pozitive:

a) Încadrarea corectă a cheltuielilor efectuate potrivit destinaţiei la nivelul Bibliotecii judeţene „I.A. Bassarabescu” Giurgiu, Centrului de asistenţă medico-socială Mogoşeşti şi Căminului pentru persoane vârstnice Singureni.

Aprobarea deschiderii de credite bugetare în limita creditelor bugetare şi potrivit destinaţiei aprobate pe capitole, subcapitole, titluri de cheltuieli ale clasificaţiei bugetare.

Utilizarea creditelor bugetare deschise în limita prevederilor şi destinaţiilor aprobate.

b) Organizarea registrelor de contabilitate la nivelul Bibliotecii judeţene „I.A. Bassarabescu” Giurgiu şi Centrului de asistenţă medico-socială Mogoşeşti.

Registrul – jurnal:

S-a constatat respectarea înregistrării cronologice şi sistematice în contabilitate astfel:

- respectarea modului de înregistrare a operaţiunilor economico-financiare în mod cronologic, după data de întocmire sau de intrare a documentelor;

- concordanţa între natura operaţiilor economico-financiare înregistrate şi funcţiile conturilor utilizate pentru reflectarea în contabilitate a acestor operaţiuni.

Registrul – inventar:

- Întocmirea, editarea şi păstrarea registrului-jurnal se efectuează conform normelor elaborate de MEF;

- Registrul-inventar este condus, completat şi utilizat în concordanţă cu destinaţia acestuia astfel încât să permită în orice moment identificarea şi controlul operaţiunilor efectuate.

c) Conducerea activităţii financiare la nivelul Bibliotecii judeţene „I.A. Bassarabescu” Giurgiu, Centrului de asistenţă medico-socială Mogoşeşti şi Căminului pentru persoane vârstnice Singureni.

- Sistemul de control al activităţii de plată şi încasare este organizat şi funcţionează;

- Este organizată evidenţa plăţilor pe scadenţă;

- Situaţia analitică a creditorilor şi debitorilor concordă cu cea sintetică a acestora.

d) Elaborarea şi verificarea bilanţului contabil la nivelul Bibliotecii judeţene „I.A. Bassarabescu” Giurgiu, Centrului de asistenţă medico-socială Mogoşeşti şi Căminului pentru persoane vârstnice Singureni.

- Sistemul de control privind elaborarea bilanţului contabil funcţionează prin respectarea normelor metodologice de închidere a bilanţului contabil, elaborat de M.F.P:

închiderea conturilor care nu trebuie să aibă sold la sfârşitul anului;

respectarea principiului independenţei exerciţiului financiar;

realizarea decontărilor interne;

regularizarea excedentelor rezultate din execuţia bugetului instituţiei cu bugetul statului la sfârşitul anului;

respectarea procedurilor de întocmire a bilanţului contabil;

respectarea corelaţiilor bilanţiere.

e) Elaborarea contului de execuţie bugetară la nivelul Bibliotecii judeţene „I.A. Bassarabescu” Giurgiu, Centrului de asistenţă medico-socială Mogoşeşti şi Căminului pentru persoane vârstnice Singureni.

Din evaluările efectuate, auditorul apreciază ca funcţional sistemul de elaborare a contului de execuţie bugetară:

existenţa documentelor justificative pentru rectificarea bugetară;

încadrarea în limitele şi destinaţia creditelor bugetare şi/sau de angajament conform clasificaţiei bugetare;

preluarea corectă a sumelor din fişele conturilor sintetice în contul de execuţie bugetară;

existenţa corelaţiilor de bază între contul de execuţie bugetară şi anexe;

respectarea procedurilor de întocmire a anexelor la contul de execuţie bugetară.

Aspecte negative:

a) Organizarea procesului privind implementarea sistemului de control intern/managerial la nivelul Bibliotecii judeţene „I.A. Bassarabescu” Giurgiu, Centrului de asistenţă medico-socială Mogoşeşti şi Căminului pentru persoane vârstnice Singureni.

Riscul nr. 1: Nerespectarea prevederilor OMFP nr. 946/2005, republicat.

Constatare: La nivelul entităţilor sus menţionate nu a fost constituită Comisia de monitorizare, coordonare şi îndrumare metodologică a implementării SCM.

Cauze: Neaprofundarea legislaţiei în vigoare referitoare la implementarea SCM şi acordarea unei mai mici importanţe implementării SCM.

Consecinţe: Nerespectarea prevederilor OMFP nr. 946/2005, republicat.

Recomandări:

- structurile auditate vor emite deciziile de constituire a comisiilor de monitorizare, coordonare şi îndrumare metodologică a implementării SCM;

- comisiile vor cuprinde toţi şefii de compartimente sau specialişti recunoscuţi din cadrul acestora, respectiv managementul de linie;

- comisiile vor avea în componenţă un preşedinte, membrii şi secretar;

- fişele posturilor membrilor comisiei vor cuprinde atribuţii privind controlul intern;

- comisiile de monitorizare vor elabora un regulament propriu de funcţionare care va fi aprobat de către conducătorul instituţiei;

- întâlnirile de lucru ale comisiilor vor avea loc trimestrial sau mai des dacă situaţia o impune;

- organizarea şedinţelor este în responsabilitatea secretariatului comisiei care va fi asigurat în conformitate cu regulamentul propriu;

- după dezbaterile din cadrul comisiilor se va întocmi un proces verbal cuprins în registrul de procese verbale.

b) Analiza elaborării şi dezvoltării programului de dezvoltare a SCM la nivelul Bibliotecii judeţene „I.A. Bassarabescu” Giurgiu, Centrului de asistenţă medico-socială Mogoşeşti şi Căminului pentru persoane vârstnice Singureni

Riscul nr. 1:

- implementarea necorespunzătoare a Programului de dezvoltare SCM;

- implementarea necorespunzătoare a SCM.

Constatare: Nu au fost elaborat şi aprobat Programul de dezvoltare SCM.

Cauze: Nu a fost constituită Comisia de monitorizare a SCM şi ca urmare nu a fost elaborat Programul de dezvoltare a SCM.

Consecinţe: Implementarea necorespunzătoare a SCM.

Recomandări:

- structura auditată va elabora Programul de dezvoltare a SCM;

- programul va cuprinde obiective, activităţi, responsabilităţi şi termene şi va fi structurat pe cele 5 elemente cheie ale controlului intern: mediul de control, performanţa şi managementul riscului, informarea şi comunicarea, activităţi de control, auditarea şi evaluarea.

c) Implementarea SCM la nivelul Bibliotecii judeţene „I.A. Bassarabescu” Giurgiu, Centrului de asistenţă medico-socială Mogoşeşti şi Căminului pentru persoane vârstnice Singureni

Riscul nr. 1: Neidentificarea tuturor activităţilor ataşate obiectivelor conduce la neidentificarea tuturor riscurilor ataşate acestora şi la o implementare necorespunzătoare a SCM.

Constatare: A fost realizată o inventariere a activităţilor dar nu au fost identificate toate activităţile ce concură la realizarea obiectivelor specifice.

Cauze: Superficialitatea conducătorilor de compartimente în aprofundarea prevederilor Ordinului nr. 946/2005.

Consecinţe: Implementarea necorespunzătoare a SCM.

Recomandări:

- comisia de monitorizare va solicita tuturor şefilor structurilor funcţionale identificarea tuturor activităţilor ataşate obiectivelor specifice şi transmiterea acestora Comisiei de monitorizare în vederea centralizării;

- comisia de monitorizare va efectua o inventariere a obiectivelor specifice activităţilor elaborate de fiecare structură în parte şi va întocmi Lista obiectivelor generale, obiectivelor specifice activităţilor ataşate acestora.

Riscul nr. 2: Neidentificarea tuturor activităţilor ataşate obiectivelor conduce la neîndeplinirea obiectivelor stabilite.

Constatare: Nu există o coerenţă a activităţilor ataşate obiectivelor deoarece nu au fost identificate toate activităţile ataşate obiectivelor specifice.

Cauze:

- superficialitatea conducătorilor de compartimente în aprofundarea prevederilor Ordinului nr. 946/2005;

- îndeplinirea defectuoasă a atribuţiilor de serviciu de către responsabilii procedurali numiţi în cadrul fiecărui compartiment.

Consecinţe: Neîndeplinirea obiectivelor stabilite.

Recomandări:

- comisia de monitorizare va solicita tuturor şefilor structurilor funcţionale identificarea tuturor activităţilor ataşate obiectivelor specifice şi transmiterea acestora Comisiei de monitorizare în vederea centralizării;

- comisia de monitorizare va efectua o inventariere a obiectivelor specifice activităţilor elaborate de fiecare structură în parte şi va întocmi Lista obiectivelor generale, obiectivelor specifice activităţilor ataşate acestora.

Riscul nr. 3: Nu poate fi evaluat stadiul de îndeplinire a obiectivelor generale şi specifice.

Constatare: Nu au fost stabiliţi indicatori de performanţă asociaţi obiectivelor generale şi specifice la nivelul fiecărei structuri funcţionale.

Cauze: Neaprofundarea prevederilor Ordinului nr. 946/2005 republicat.

Consecinţe: Implementarea necorespunzătoare a SCM.

Recomandări: Comisia de monitorizare va solicita tuturor compartimentelor funcţionale stabilirea indicatorilor de performanţă ataşaţi obiectivelor specifice fiecărui compartiment. Pentru fiecare obiectiv specific se va stabili cel puţin câte un indicator de performanţă relevant.

Riscul nr. 4: Modificarea indicatorilor previzionaţi de realizarea obiectivelor.

Constatare: Nu a fost elaborat Registrul riscurilor la nivelul fiecărui compartiment funcţional din cadrul instituţiei şi nu au fost numite persoanele responsabile cu gestionarea riscurilor.

Cauze: Control intern insuficient.

Consecinţe: Modificarea indicatorilor previzionaţi de realizarea obiectivelor.

Recomandări:

- organizarea Registrului riscurilor la nivelul fiecărui compartiment funcţional din cadrul instituţiei şi centralizarea acestuia de către Comisia de monitorizare;

- desemnarea persoanelor responsabile cu gestionarea riscurilor la nivelul fiecărui compartiment.

Riscul nr. 5: Nu pot fi analizate noile riscuri raportate de către responsabilii cu riscurile, nu pot fi analizate resursele care pot fi alocate acţiunilor propuse pentru contracararea riscului.

Constatare: Nu a fost constituită echipa de gestionare a riscurilor (EGR).

Cauze: Neaprofundarea prevederilor Ordinului nr. 946/2005.

Consecinţe: Nu pot fi analizate resursele care pot fi alocate acţiunilor propuse pentru contracararea riscului.

Recomandări:

- desemnarea responsabililor EGR la nivelul fiecărui compartiment;

- constituirea EGR;

- întocmirea Registrului proceselor verbale ale EGR în urma analizelor efectuate în cadrul şedinţelor de lucru asupra modului în care au fost identificate, evaluate, tratate riscurile în vederea menţinerii riscurilor în limitele acceptabile.

Riscul nr. 6: Control intern deficitar, greoi, fără posibilitatea atingerii efectelor preconizate prin respectarea prevederilor OMFP 946/2005, republicat.

Constatare: Nu au fost elaborate proceduri pentru toate activităţile identificate

Cauze: Iniţierea cu întârziere a organizării şi dezvoltării SCM conduce la realizarea tot cu efect întârziat a formalizării, avizării şi aprobării procedurilor operaţionale, elaborate.

Consecinţe: Control intern deficitar, greoi.

Recomandări: Elaborarea procedurilor pentru toate activităţile procedurabile

d) Angajarea, lichidarea şi ordonanţarea cheltuielilor în limita creditelor bugetare aprobate la nivelul Bibliotecii judeţene „I.A. Bassarabescu” Giurgiu şi Căminului pentru persoane vârstnice Singureni

Riscul nr. 1: Nesemnarea contractelor de achiziţii publice de către persoanele în drept să reprezinte instituţia ar putea conduce la:

- nerespectarea prevederilor legale în vederea cheltuirii cu eficienţă şi eficacitate a fondurilor publice;

- inexistenţa surselor de finanţare necesare îndeplinirii obligaţiilor de plată asumate prin contract;

- exercitarea parţială a CFP.

Constatare: Nerespectarea circuitului documentelor în ceea ce priveşte întocmirea, semnarea, avizarea şi aprobarea contractelor de achiziţii publice.

Toate contractele de achiziţie publică încheiate cu diverşi operatori economici sunt angajate şi semnate numai de către directorul instituţiei, nu şi de către persoana responsabilă cu urmărirea derulării contractelor ulterior încheierii lor, persoană care are ca responsabilităţi:

- verificarea corectitudinii etapelor de decontare, în funcţie de specificul achiziţiei contractate;

- recepţia obiectului contractului de achiziţie publică şi întocmirea documentelor justificative;

- urmărirea respectării termenelor de plată;

- nedepăşirea valorii contractului.

De asemenea, nu toate contractele de achiziţie publică poartă viza de CFP.

Cauze: Nerespectarea prevederilor OUG nr. 34/2006, cu modificările şi completările ulterioare şi a prevederilor Legii nr. 500/2002 a finanţelor publice locale, cu modificările şi completările ulterioare.

Consecinţe:

- inexistenţa surselor de finanţare necesare îndeplinirii obligaţiilor de plată asumate prin contract;

- exercitarea parţială a CFP.

Recomandare: Toate contractele de achiziţie publică încheiate cu operatorii economici vor fi semnate de către: directorul instituţiei, persoana responsabilă cu urmărirea derulării contractelor ulterior încheierii lor, acordarea vizei CFP.

e) Conducerea activităţii financiare

Biblioteca judeţeană „I.A. Bassarabescu” Giurgiu

Riscul nr. 1:

- lipsa documentelor justificative care stau la baza înregistrării în contabilitate a cheltuielilor efectuate pe baza fondurilor publice ar putea conduce la majorarea nelegală a cheltuielilor instituţiei;

- persoana responsabilă pentru realizarea unei achiziţii publice nu poate analiza modul în care a fost îndeplinit contractul, măsura în care au fost satisfăcute nevoile autorităţii contractante, respectarea perioadei în care contractul produce efecte.

Constatare: Din verificările efectuate asupra documentelor care stau la baza înregistrărilor în contabilitate a cheltuielilor efectuate pe seama fondurilor publice, auditorul a constatat următoarele:

Biblioteca judeţeană încheie contractul de prestări servicii nr. 1082/24.11.2004 cu S.C. Electromec S.R.L. având ca obiect „revizii periodice pentru echipamente tehnice de calcul” fără a fi stipulată clauza obligatorie „durată contract”, dar cu toate acestea contravaloarea contractului a fost achitată şi în anul 2012 fără a exista nici un document justificativ din care să rezulte prestarea serviciului şi valabilitatea contractului în anul 2012.

Având în vedere că un contract de achiziţie publică începe să producă efecte de la data semnării lui de către părţi şi continuă pe toată durata stipulată, auditorul consideră că achitarea contravalorii contractului s-a efectuat neavând la bază documente justificative.

Cauze:

- nerespectarea strictă a prevederilor legale referitoare la achiziţiile publice în vederea cheltuirii cu eficienţă a fondurilor publice;

- nerespectarea Legii nr. 82/1991 republicată, art. 6, al. 1; prevederii Legii nr. 571/2003 art. 48, al.4; prevederile O.M.E.F. nr. 3512/2008 lit. A, pct. 1 şi 2; prevederile Anexei nr. 2 din Ordinul 1858/2004.

Consecinţe: Majorarea nelegală a cheltuielilor instituţiei.

Recomandări:

- cuprinderea în contractele de achiziţie publică a clauzelor contractuale obligatorii impuse de legislaţia în vigoare;

- prelungirea contractelor de achiziţie publică numai în condiţiile OUG nr. 34/2006 cu modificările şi completările ulterioare şi fără a fi modificate condiţiile contractuale stabilite iniţial.

Căminul pentru persoane vârstnice Singureni

Riscul nr. 1:

- lipsa documentelor justificative care stau la baza înregistrării în contabilitate a cheltuielilor efectuate pe baza fondurilor publice ar putea conduce la majorarea nelegală a cheltuielilor instituţiei;

- nestipularea în contractele de achiziţie publică a unor clauze contractuale clare dau naştere la interpretări uneori în favoarea operatorului economic;

- neavând menţionată cantitatea de produse, lucrări, servicii în structura contractelor de achiziţii publice nu se poate aprecia dacă propunerile financiare ale ofertanţilor se încadrează în valoarea fondurilor alocate cu atât mai mult cu cât preţul unui contract se stabileşte ţinând cont de cantitatea totală ce se va achiziţiona şi de preţul unitar.

Constatare: Din verificările efectuate asupra documentelor care stau la baza înregistrărilor în contabilitate a cheltuielilor efectuate pe seama fondurilor publice, s-a constatat că nu toate achiziţiile de lucrări, produse şi servicii au la bază documente justificative, astfel:

Existenţa unor contracte de achiziţii, produse, lucrări servicii în care nu sunt stipulate clauze obligatorii clare din care să rezulte cantitatea totală de produse, servicii, lucrări, astfel:

Contractul nr. 170/27.02.2012 încheiat cu S.C. BAN CONSTRUCT S.R.L. Preţul contractului este de 40.000 lei. Din clauza contractuală „obiectul contractului” - servicii de curăţenie, întreţinere alei, spaţii verzi, împrejmuirea cu diferite tipuri de gard a spaţiilor verzi, reparare şi vopsire gard, plantare pomi ornamentali şi flori, însămânţare gazon şi alte lucrări care se ivesc, nu rezultă cantitatea totală de produse, lucrări şi servicii ce urmează a fi achiziţionate.

Contractul nr. 169/27.02.2012 încheiat cu S.C. MADANIS S.R.L..

Valoarea contractului este de 4000 lei pe lună. Obiectul contractului -„prestatorul se obligă să presteze servicii de reparaţii şi întreţinere de orice fel”. Din analiza documentelor contabile, auditorul a constatat că la baza decontărilor lunare a facturilor emise de agentul economic stau numai situaţiile de lucrări întocmite lunar şi semnate de prestator şi nici un document constatator al comisiei de recepţie din care să rezulte prestarea serviciilor de executate de S.C. MADANIS S.R.L.

Contractul nr. 808/05.09.2012 încheiat cu S.C. DATCU S.R.L.. Valoarea contractului este de 99 lei/m³. Decontarea sumei de 7856,66 lei se efectuează în baza facturii nr. 1810311/17.09.2012 emisă de operatorul economic fără a exista un document justificativ întocmit de către beneficiar din acare să rezulte cantitatea şi prestarea serviciului.

Contractul nr. 108/21.05.2012 încheiat cu S.C. IKEA ROMANIA S.R.L. Valoarea contractului este de 21665 lei. Obiectul contractului este vânzarea de produse conform Anexei nr. 1 şi Anexei nr. 2, anexe care nu se regăsesc la contract şi ca urmare nu rezultă ce produse urmează a fi achiziţionate, cantitatea şi preţurile.

Cauze:

- Nerespectarea strictă a prevederilor legale referitoare la achiziţiile publice în vederea cheltuirii cu eficienţă a fondurilor publice.

- Nerespectarea Legii nr. 82/1991 republicată, art. 6, al. 1; prevederii Legii nr. 571/2003 art. 48, al.4; prevederile O.M.E.F. nr. 3512/2008 lit. A, pct. 1 şi 2; prevederile Anexei nr. 2 din Ordinul 1858/2004.

Consecinţe: Majorarea nelegală a cheltuielilor instituţiei.

Recomandări:

- Având în vedere că, clauzele contractuale sunt stabilite în cea mai mare parte de către autoritatea contractantă, în structura contractelor de achiziţii publice vor fi stipulate clauze contractuale clare referitoare la obiectul, preţul, durata, etc. a contractelor;

- Efectuarea recepţiilor produselor, serviciilor, lucrărilor furnizate, prestate sau executate şi semnarea documentului constatator de către comisia de recepţie.

Riscul nr. 2:

- imposibilitatea oferirii unei imagini de ansamblu asupra volumului necesităţilor Căminului şi al gradului de prioritate al acestuia;

- o previzionare necorespunzătoare a resurselor bugetare ce urmează a fi alocate pentru achiziţiile publice.

Constatare: Alocarea pentru achiziţiile publice a resurselor previzionate, aprobate se realizează pe baza Programului anual al achiziţiilor publice, care trebuie fundamentat în mod realist, cu respectarea principiilor de economicitate, eficienţă şi eficacitate şi în condiţii de transparenţă.

La nivelul Căminului pentru persoane vârstnice Singureni, activitatea de achiziţii publice nu s-a desfăşurat în cursul anului 2012 în baza unui program anual.

Cauze: Nerespectarea prevederilor legale în vigoare privind achiziţiile publice.

Consecinţe: Previzionare necorespunzătoare a resurselor bugetare ce urmează a fi alocate pentru achiziţiile publice.

Recomandări:

- elaborarea Programului anual al achiziţiilor publice până la sfârşitul ultimului trimestru al anului în curs pentru anul următor;

- programul anual va fi structurat în mod obligatoriu în trei secţiuni, respectiv: contracte de furnizare, contracte de servicii şi contracte de lucrări;

- produsele, serviciile şi lucrările care fac obiectul contractelor de achiziţii publice vor fi puse în corespondenţă cu sistemul de grupare şi codificare CPV.

f) Organizarea şi efectuarea controlului financiar preventiv la nivelul Centrului de asistenţă medico-socială Mogoşeşti şi Căminului pentru persoane vârstnice Singureni

Riscul nr. 1:

- exercitarea parţială a controlului financiar preventiv datorită dezvoltării incomplete a procedurilor;

- nu pot fi identificate operaţiunile care nu respectă condiţiile de legalitate şi regularitate şi/sau după caz de încadrare în limitele şi destinaţia creditelor bugetare şi de angajament şi prin a căror efectuare s-ar prejudicia patrimoniul şi/sau fondurile publice.

Constatare:

- nu există proceduri scrise şi formalizate, pentru exercitarea controlului financiar preventiv, în conformitate cu prevederile OMFP nr. 522/2003 pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv;

- decizia de numire a persoanei împuternicite să exercite CFP nu cuprinde perioadele de efectuare a controlului, documentele, operaţiunile.

Cauze: Nefuncţionarea controlului intern în conformitate cu OMFP nr. 946/2005 pentru aprobarea Codului controlului intern, cuprinzând standardele de management/control intern la entităţile publice şi pentru dezvoltarea sistemelor de control managerial.

Consecinţe: Exercitarea parţială a controlului financiar preventiv.

Recomandări:

- centralizarea tuturor operaţiilor supuse controlului financiar preventiv propriu, în scopul elaborării unor proceduri privind exercitarea controlului financiar preventiv propriu, în conformitate cu prevederile OMFP nr. 522/2003 pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv;

- emiterea deciziei de numire a persoanei împuternicite să exercite CFP va cuprinde perioadele de efectuare a controlului, documentele, operaţiunile.

În urma efectuării misiunilor de audit au fost constatate aspecte pozitive şi negative, au fost identificate riscuri, formulate constatări, concluzii şi recomandări materializate prin rapoartele de audit elaborate pentru fiecare misiune în parte, rapoarte ce au fost aprobate de către Preşedintele Consiliului Judeţean.

Structurile auditate şi-au însuşit în totalitate constatările şi recomandările şi au elaborat Planul de acţiune şi Calendarul implementării recomandărilor care cuprinde data limită de implementare şi persoanele responsabile.

Responsabilii structurilor auditate asigură monitorizarea implementării Planului de acţiune şi-l informează periodic pe auditor.

Auditorul implementează şi actualizează procesul de urmărire al recomandărilor (elaborarea Fişei de urmărire a recomandărilor) care permite supravegherea şi se asigură că măsurile au fost efectiv implementate de către management la termenele stabilite prin Planul de acţiune.

Nu au existat cazuri de fraudă.

Periodic conducerea Consiliului Judeţean este informată despre activitatea de audit.

Compartimentul de audit public intern din cadrul Consiliului judeţean Giurgiu a reuşit în ultimii ani să-şi promoveze activitatea printr-o abordare bazată pe implicare, care a presupus o colaborare mai strânsă între audit şi conducerea entităţii în ceea ce priveşte buna gestiune a riscului, a controlului şi a proceselor de administrare.

Calitatea rapoartelor de audit constituie unul din obiectivele principale ale activităţii de audit, iar prin implementarea recomandărilor rezultate în urma efectuării misiunilor de audit reprezentanţii structurilor auditate consideră că s-a contribuit la obţinerea de rezultate sau la îmbunătăţirea unora deja existente.

SERVICIUL BUGET FINANTE CONTABILITATE
Bugetul propriu de venituri şi cheltuieli al judeţului Giurgiu pe anul 2013 a fost aprobat prin Hotărârea Consiliului Judeţean nr. 44/15.04.2013 la veniturile secţiunii de funcţionare la nivelul sumei de 87.152 mii lei, cheltuielile secţiunii de funcţionare la acelaşi nivel, la veniturile secţiunii de dezvoltare la nivelul sumei de 146.480 mii lei, la cheltuielile secţiunii de dezvoltare la nivelul sumei de 176.583 mii lei, diferenţa dintre veniturile şi cheltuielile secţiunii de dezvoltare în sumă de 30.103 mii lei acoperindu-se, în condiţiile precizate de Legea nr.273/2006, din excedentul anilor precedenţi şi a fost rectificat în cursul anului prin hotărâri ale Consiliului judeţean până la nivelul sumei de 88.719 mii lei la veniturile și cheltuielile secţiunii de funcţionare, 82.997 mii lei la veniturile secţiunii de dezvoltare și 113.100 mii lei la cheltuielile secţiunii de dezvoltare.

Veniturile secţiunii de funcţionare au fost realizate în proporţie de 95 %, veniturile proprii programate şi încasate, în proporţie de 84%, veniturile secţiunii de dezvoltare au fost realizate în proporţie de 67%, provenind din impozit pe venit şi câştiguri din capital, taxe pe utilizarea bunurilor sau pe activităţi, concesiuni şi închirieri, prestări de servicii şi alte activităţi, amenzi şi sancţiuni aplicate potrivit dispoziţiilor legale şi alte activităţi, precum şi din:

cote defalcate din impozitul pe venit alocate lunar de Direcţia Generală a Finanţelor Publice, potrivit art. 32 alin 1 din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, încasări 92%

sume alocate de Consiliul judeţean pentru echilibrarea bugetului local(18,5%), virate lunar de Direcţia Generală a Finanţelor Publice, potrivit art. 32 alin 2 din Legea nr.273/2006 privind finanţelor publice locale, republicată, încasări de 94%.

Pe capitole de cheltuieli:

Cap. 51.02 – Autorităţi publice şi actiuni externe

Au fost efectuate plăţi în sumă totală de 7.523 mii lei, credite repartizate 7.706 mii lei, procentul de realizare 98 % , din care:

- cheltuieli de personal în sumă de 5.492 mii lei, credite repartizate 5.541 mii lei, procent de realizare 99%;

- bunuri şi servicii în sumă de 2.041 mii lei, faţă de o prevedere de 2.151 mii lei, procent de realizare 95 % ;

- cheltuieli de capital în sumă de 13 mii lei, credite repartizate 14 mii lei, procent de realizare 93%;

- plăti efectuate an precedent si recuperate în an curent -23 mii lei.

Cap.54.02 Alte servicii publice generale

S-au efectuat plăţi în sumă totală de 510 mii lei faţă de o prevedere de 731 mii lei, procentul de realizare 70%, din care:

- transferuri către instituţii ale administraţiei publice, prevedere 531 mii lei, plăţi 510 mii lei, procent de realizare 96 %

- fond de rezerva – 200 mii lei.

Cap.55.02 Tranzacţii privind datoria publică şi împrumuturi

S-au efectuat plăţi în sumă de 5.879 mii lei, (comisioane şi dobânzi aferente datoriei publice), prevedere 6.247 mii lei, procent de realizare 94 %

-bunuri si servicii în sumă de 154 mii lei, fată de o prevedere de 210 mii lei, procent de realizare 73%

-dobânzi în sumă de 5.725 mii lei, fată de o prevedere de 6.037 mii lei, procent de realizare 95%.

Cap. 60.02 Apărare

Plăţi efectuate în sumă de 162 mii lei, prevedere 165 mii lei, procent de realizare 98%, din care:

- bunuri şi servicii în sumă de 162 mii lei, faţă de o prevedere de 165 mii lei, procent de realizare 98 % .

Cap.61.02 Ordine publică şi siguranţa naţională

S-au efectuat plăti în sumă de 375 mii lei faţă de o prevedere de 538 mii lei, procent de realizare 70% din care:

- bunuri şi servicii în sumă de 334 mii lei, prevedere 396 mii lei, procent de realizare 84%

- cheltuieli de capital în sumă de 41 mii lei, faţă de o prevedere de 142 mii lei, procent de realizare 29 % .

Cap.65.02 – Invăţământ

În cursul anului 2013 au fost efectuate plăţi în sumă de 6.633 mii lei faţă de o prevedere de 6.832 mii lei, procent de realizare 97 % , din care:

- cheltuieli de personal, plăţi în sumă de 1.198 mii lei, faţă de o prevedere de 1.240 mii lei, procent de realizare 97%;

- bunuri şi servicii: plăţi în sumă de 126 mii lei, faţă de o prevedere de 127 mii lei, procent de realizare 99 %;

- asistenta socială - plaţi în sumă de 5.224 mii lei, prevedere 5.315 mii lei, procent de realizare 98%;

- plăti efectuate an precedent si recuperate în an curent -8 mii lei;

- alte cheltuieli, plăti în sumă de 93 mii lei, prevedere 150 mii lei, procent de realizare 62%.

Cap.66.02 – Sănătate

În cursul anului 2013 au fost efectuate plăţi în sumă de 2.603 mii lei, prevedere 5.885 mii lei, procent de realizare 44 %.

- bunuri şi servicii în sumă de 104 mii lei, faţă de o prevedere de 150 mii lei, procent de realizare 69 % ;

- transferuri către instituţii publice pentru cheltuieli curente: plăţi efectuate 30 mii lei, prevedere 37 mii lei, procent de realizare 81 %;

- cheltuieli de capital în sumă de 299 mii lei, faţă de o prevedere de 299 mii lei, procent de realizare 100 % ;

- transferuri de capital în sumă de 2.259 mii lei, față de o prevedere de 3.957 mii lei, procent de realizare 57%;

- proiecte cu finantare FEN in suma de 65 mii lei, fata de o prevedere de 1.410 mii lei, procent de realizare 5%;

- plăti efectuate an precedent si recuperate în an curent -185 mii lei;

- rambursari de credite in suma de 31 mii lei, fata de o prevedere de 32 mii lei, procent de realizare 97%.

Cap. 67.02 – Cultură, recreere şi religie

S-au efectuat plăţi în sumă totală de 8.107 mii lei faţă de o prevedere de 13.019 mii lei, procentul de realizare fiind 62 %, din care:

- cheltuieli de personal, plăţi efectuate în sumă de 748 mii lei, prevedere de 754 mii lei, procent de realizare 99 % ;

- bunuri şi servicii, plăţi efectuate în sumă de 112 mii lei, prevedere 120 mii lei, procent de realizare 93 % ;

- transferuri către instituţii publice: plăţi efectuate 2.460 mii lei, prevedere 2.660 mii lei, procent de realizare 92 %;

- alte cheltuieli, plăţi în sumă de 1.683 mii lei, prevedere 2.204 mii lei, procent de realizare 76 %;

- plăti efectuate an precedent si recuperate în an curent -2 mii lei;

- proiecte cu finantare FEN, plăţi efectuate în sumă de 3.106 mii lei, prevedere 7.100 mii lei, procent de realizare 44 % .

Cap. 68.02 – Asigurări şi asistenţă socială

S-au efectuat plăţi în sumă totală de 50.278 mii lei faţă de o prevedere în sumă de 58.375 mii lei, procentul de realizare 86 %, din care:

- cheltuieli de personal, plăţi efectuate în sumă de 12.993 mii lei faţă de o prevedere în sumă de 13.022 mii lei – procent de realizare 100 %;

- bunuri şi servicii, plăţi efectuate în sumă de 5.004 mii lei, prevederi 5.906 mii lei, procent de realizare 85 %;

- transferuri între unit. ale administratiei publice, plăţi efectuate în sumă de 28.506 mii lei, prevedere de 28.848 mii lei, procent de realizare 99 %;

- alte cheltuieli, plăti efectuate în sumă de 608 mii lei, prevedere 700 mii lei, procent de realizare 87%;

- plăţi efectuate an precedent şi recuperate în an curent -95 mii lei;

- proiecte cu finanţare FEN, plăţi efectuate în sumă de 3.065 mii lei, prevedere 9.652 mii lei, procent de realizare 32 % ;

- cheltuieli de capital, plăţi efectuate în sumă de 143 mii lei, prevedere 191 mii lei, procent de realizare 75 %;

- rambursari de credite, plati efectuate in suma de 54 mii lei, prevedere 56 mii lei, procent de realizare 96%.

Cap.70.02 – Locuinţe, servicii şi dezvoltare publică şi locuinţe

S-au efectuat plăţi în sumă totală de 79 mii lei, prevedere 304 mii lei, procentul de realizare este 26 % din care:

- proiecte cu finanţare FEN, plăţi efectuate în sumă de 79 mii lei, prevedere 304 mii lei, procent de realizare 26 % .

Cap.74.02 – Protectia mediului

S-au efectuat plăţi în sumă totală de 258 mii lei, prevedere 5.417 mii lei, procentul de realizare este 5 din care:

- proiecte cu finanţare FEN, plăţi efectuate în sumă de 258 mii lei, prevedere 5.407 mii lei, procent de realizare 5 % .

Cap. 80.02 - Acţiuni generale, economice şi de muncă

S-au efectuat plăţi totale în sumă de 27.180 mii lei, prevedere 34.329 mii lei, procent de realizare 79 %, din care:

- bunuri şi servicii, plăţi efectuate în sumă de 799 mii lei , prevedere 820 mii lei, procent de realizare 97%;

- transferuri între unităţi ale administratiei publice , plăţi efectuate în sumă de 190 mii lei, prevedere 191 mii lei, procent de realizare 99%;

- alte transferuri, plaţi efectuate 464 mii lei, prevedere 500 mii lei, procent de realizare 93%;

- alte cheltuieli, plaţi efectuate 89 mii lei, prevedere 100 mii lei, procent de realizare 89%;

- proiecte cu finaţare din FEN, prevedere 22.243 mii lei, plati efectuate 16.942 mii lei, procent de realizare 76%;

- plăti efectuate an precedent si recuperate în an curent – 1.443 mii lei;

- rambursari de credite, plati efectuate in suma de 10.085 mii lei, prevedere 10.370 mii lei, procent de realizare 97%;

- cheltuieli de capital, plaţi efectuate in suma de 54 mii lei, prevedere 105 mii lei, procent de realizare 51%.

Cap.83.02-Agricultură silvicultură

S-au efectuat plăţi totale în sumă de 536 mii lei, prevedere 571 mii lei, procentul de realizare este 94 % din care:

- transferuri între unităţi ale administraţiei publice, plăţi efectuate în sumă de 540 mii lei, prevedere 571 mii lei, procent de realizare 95%;

- plăţi efectuate an precedent şi recuperate în an curent – 4 mii lei.

Cap. 84.02 – Transporturi

În anul 2013 s-au finanţat lucrări pentru întreţinerea şi reabilitarea/ modernizarea drumurilor judeţene, transferuri, proiecte FEN şi rambursări de credite aferente datoriei publice interne locale în sumă totală de 37.790 mii lei fata de o prevedere de 60.761 mii lei, procent de realizare 62%.

Au fost acordate transferuri în sumă de 2.306 mii lei, prevedere 2.645 mii lei, procent de realizare 87% şi s-au rambursat credite în sumă de 9.398 mii lei fata de o prevedere de 9.644 mii lei , procent de realizare 97%.

Cap. 87.02 – Alte acţiuni economice

S-au efectuat plăţi în sumă de 921 mii lei faţă de o prevedere de 939 mii lei, procent de realizare 98 % reprezentând transferuri către instituţiile publice.

Analiza activităţilor finanţate interal sau partial din venituri proprii

Veniturile şi cheltuielile instituţiilor publice finanţate integral sau parţial din venituri proprii în anul 2013 se prezintă astfel:

-mii lei-

Nr.crt	Instituţia	Venituri totale	Venituri proprii	Subv.	Cheltuieli
0	1	2=3+4	3	4	5
1	Directia judeţeana de evidenţa a persoanelor	554	44	510	554
2	Muzeul judeţean”Teohari Antonescu "	677	49	628	677
3	Teatrul,, Tudor Vianu’’	1.075	115	960	1.075
4	Centrul judeţean pt. conservarea şi promovarea culturii tradiţionale	742	49	693	742
5	Centrul de asistenţă medico-socială Mogoşeşti	1.698	994	704	1.679
6	Centrul Transfrontalier Danubius	190	-	190	190
7	Dir.jud.de transp.admin.drum.jud.şi control trafic	2.545	165	2.380	2.545
8	Dir. jud. de dezv. rurala şi protectia mediului	921	-	921	921
9	Camera agricolă judeţeană	594	54	540	594
10	Spitalul judeţean Giurgiu	48.116	45.907	2.209	47.929
11	Spitalul Izvoru	5.987	5.907	80	5.936
12	Spitalul Singureni	1.285	261	1.024	1.285

Bugetul creditelor interne a fost aprobat la nivelul sumei de 15.462 mii lei, rectificat până la nivelul sumei de 19.066 mii lei, iar în cursul anului 2013 s-au efectuat operatiuni de trageri şi plăti în sumă de 11.217 mii lei.

Referitor la încheierea exerciţiului bugetar pe anul 2013 mai facem următoarele precizări:

- a fost efectuată inventarierea patrimoniului potrivit Dispoziţiei nr. 210 din 28 octombrie 2013 şi la termenele prevăzute de Normele privind organizarea şi efectuarea inventarierii;

- au fost respectate ,,Normele metodologice privind încheierea execuţiei bugetare a anului 2013’’, aprobate prin ordinul Ministrului Finanţelor Publice privind închiderea conturilor contabile, întocmirea şi depunerea situaţiilor financiare la 31 decembrie 2013;

- efectuarea cheltuielilor bugetare s-a făcut numai pe bază de documente justificative care au confirmat angajamente contractuale, primire de bunuri materiale, prestări de servicii, executare de lucrări, plata salariilor şi a drepturilor băneşti, plata obligaţiilor bugetare şi a altor obligaţii;

- controlul financiar preventiv propriu şi auditul public intern s-au exercitat asupra tuturor operaţiunilor care au afectat fonduri publice şi patrimoniului public şi privat al judeţului şi au fost exercitate conform reglementărilor în domeniu.

Execuţia bugetului propriu al judeţului a avut în vedere utilizarea judicioasă a creditelor bugetare, încasarea veniturilor, oportunitatea şi legalitatea angajarii şi utilizării creditelor bugetare în limita şi cu destinaţiile aprobate, asigurarea integrităţii bunurilor aflate în administrare din patrimoniul instituţiei, organizarea şi ţinerea la zi a contabilităţii cât şi prezentarea la termen a dărilor de seamă contabile asupra execuţiei bugetare.

MANAGEMENTUL RESURSELOR UMANE
Compartimentul a întocmit proiectele de hotărîre și referatul de specialitate pe anul 2013 la hotărârile aprobate cu privire la modificarea organigramei, statului de funcții și regulamentului de organizare și funcționare pentru aparatul de specialitate și instituțiile subordonate Consiliului Județean Giurgiu. De asemenea:

- s-a intocmit documentația cu privire la aprobarea procedurii de evaluare anuală a managementului instituţiilor publice de cultură aflate în subordinea Consiliului Judeţean Giurgiu, evaluarea anuală precum și rezultatele evaluării;

- pentru biblioteca județeană ”I. A. Bassarabescu” Giurgiu s-a asigurat cadrul pentru desfășurarea concursului de management: regulamentul de organizare şi desfăşurare a concursului de proiecte de management şi a caietului de obiective privind planul de management, constituirea comisiei de concurs, a comisiei de soluţionare a contestaţiilor şi secretariatului la concursul de management organizat pentru bibliotecă, precum și aprobarea rezultatului final al concursului de proiecte;

- în conformitate cu prevederile legale au fost evaluați managerii spitalelelor publice al căror management a fost transferat la Consiliul Județean Giurgiu: Spitalul județean de urgență Giurgiu și Spitalul de pneumoftiziologie Izvoru, în luna aprilie 2013;

- în cadrul sarcinilor de serviciu, s-a asigurat fundamentarea proiectelor de dispoziţii care au vizat angajarea, promovarea, detaşarea, eliberarea din funcții pentru funcționarii publici și personalul contractual din cadrul aparatului de specialitate;

- s-a asigurat respectarea legislaţiei în vigoare în ceea ce privește angajarea, promovarea, salarizarea prin verificările pe care salariaţii din cadrul compartimentului le-au făcut la instituțiile din subordinea Consiliului Județean Giurgiu;

- s-a asigurat desfășurarea procesului de evaluare a performanţelor profesionale individuale pentru anul 2012 pentru funcționarii publici și personalul contractual și s-a procedat la reactualizarea fişei postului pentru fiecare salariat din aparatul de specialitate, având în vedere legislaţia în vigoare și termenele prevăzute;

- s-a asigurat participarea specialiştilor din cadrul compartimentului resurse umane la concursurile organizate în cadrul consiliilor locale în vederea ocupării posturilor vacante, în condițiile respectării prevederilor legale;

- conform termenelor legale, au fost întocmite, avizate de ANFP și aprobate prin hotărâre de consiliul judeţean, planul de ocupare a funcțiilor publice din aparatul de specialitate și pentru instituțiile publice subordonate, care stabileşte numărul maxim al funcțiilor publice pentru promovare în grad profesional imediat următor, recrutare etc;

- s-a asigurat secretariatul la concursurile de promovare în grad profesional imediat următor organizate semestrial în condițiile Hotărârii de Guvern nr. 611/2008 precum și în limita posturilor rezervate promovării din planul de ocupare a funcțiilor publice aprobat pentru anul 2013;

- în primul trimestru al anului 2013 a fost întocmit planul de perfecționare al funcționarilor publici din cadrul Consiliului Județean Giurgiu și transmis la ANFP, formatul standard în conformitate cu prevederile Ordinului nr. 1952/2010 al Presedintelui Agenţiei naţionale a funcţionarilor publici;

- la termenele prevăzute de lege au fost actualizate declaraţiile de avere și

interese pentru funcţionarii publici, personalul contractual de conducere, precum și cei care sunt membri în echipele de proiect conform prevederilor legale și au fost completate dosarele profesionale;

- lunar, în vederea calculării drepturilor salariale s-au întocmit statele nominale de funcții care conţin toate modificările intervenite în structura personalului: acordare gradații de vechime în muncă, încetare contract de muncă sau raport de serviciu, suspendare contract de muncă sau raport de serviciu, reluarea activității, promovare în funcţie etc. De asemenea, s-au întocmit situaţii lunare privind evidenţa timpului de lucru al personalului în vederea acordării drepturilor salariale, situaţii statistice lunare, semestriale, anuale sau la alte termene solicitate de Direcţia judeţeană de statistica Giurgiu și de Direcţia generală a finanţelor publice Giurgiu.

Pentru ocuparea posturilor vacante din cadrul aparatului de specialitate și unităților subordonate s-au întocmit documentații în vederea aprobării de către guvern a ocupării prin concurs a posturilor, în conformitate cu prevederile ordonanței de urgență a guvernului nr. 77/2013.

Au fost revizuite procedurile de lucru specifice care se aplică la nivelul compartimentului și completate și reactualizate documentele compartimentului, referitoare la sistemului de management al calității SR EN ISO 9001/ 2008.

DIRECŢIA GENERALĂ DE ASISTENŢĂ SOCIALĂ ŞI PROTECŢIA COPILULUI
Direcţia generală de asistenţă socială şi protecţia copilului Giurgiu este instituţie publică cu personalitate juridică, înfiinţată în subordinea Consiliului Judeţean.
În vederea realizării misiunii şi a obiectivelor sale, instituţia a desfăşurat numeroase activităţi.

1. Cu privire la activitatea compartimentului juridic contencios:

Din totalul celor 280 dosare pe rol, au fost soluţionate 251 dosare, celelalte aflându-se în curs de soluţionare, astfel:

- 35 cauze privind plasamentul familial;

- 29 cauze privind plasamentul la asistent maternal;

- 31 cauze privind plasamentul în regim de urgenţă;

- 52 cauze privind plasamentul în sistem rezidenţial (supreveghere specializată);

- 15 cauze privind deschiderea procedurii adopţiei interne;

- 13 cauze privind încredinţare în vederea adopţiei;

- 16 cauze privind încuviinţare în vederea adopţiei;

- ordonanţă preşedinţială – 5 cauze.

Pentru ducerea la îndeplinire şi soluţionarea favorabile a acestora s-a procedat la efectuarea următoarelor documente:
- întâmpinări;

- note de şedinţă;

- concluzii scrise;

- concluzii orale motivate la obiectul dosarului şi a dificultăţilor precum şi la formularea cererilor de chemare în judecată.

Tot pentru îndeplinirea cadrului procesual au fost puse în aplicare un nrumăr de 2 sentinţe civile definitive şi irevocabile, cu sprijinul executorilor judecatoreşti.

Au fost depuse diligenţe necesare pentru clarificarea situaţiei juridice a copilului cât şi a adulţilor astfel:

- înregistrare tardivă a naşterii copilului - 4 dosare;

- instituire tutelă – 8 dosare.

Activitatea de vizare şi semnare a actelor cu caracter juridic:

- vizarea pentru legalitate : note justificative, contracte de achiziţii bunuri şi servicii pentru anul bugetar 2013 – 310 documente ;

- acordarea vizelor de legalitate pentru dispoziţii emise de către conducerea executivă a D.G.A.S.P.C. Giurgiu – 1780 .

2. Cu privire la activitatea Compartimentului audit public intern :

În anul 2013 s-au desfăşurat 4 misiuni de audit de regularitate în cadrul D.G.A.S.P.C. Giurgiu conform Planului anual de audit public intern.

1. Misiunea de audit : “Modul de desfăşurare a activităţii privind Secretariatul Comisiei pentru protecţia copilului” – Secretariatul Comisiei pentru protecţia copilului.

2. Misiunea de audit: “Modul de desfăşurare a activităţii de evaluare complexă a persoanelor adulte cu handicap” - Compartimentul de evaluare complexă a persoanelor adulte cu handicap.

3. Misiunea de audit : “Modul de organizare a activităţii de gestiune a resurselor umane din entitatea publică” – Serviciul resurse umane – salarizare.

4. Misiunea de audit : “Modul de organizare a activităţii juridice din entitatea publică” – Biroul juridic şi contencios.

Pentru fiecare misiune s-a elaborat câte 5 fişe de identificare şi analiză a problemei.

În consecinţă, recomandările din misiunile de audit realizate de auditori au fost trasate cu scopul creşterii calităţii şi îmbunătăţirii serviciilor publice.

Planul anual de audit public intern pe 2013, a fost realizat în procent de 100 %.

3. Cu privire la activitatea Compartimentului relaţii cu mass - media :

Activitata desfăşurată în anul 2013 a fost orientată în principal asupra următoarelor:

a) difuzare proactivă de ştiri si comunicate de presă;

b) transmitere de informaţii ca urmare a solicitărilor reprezentanţilor mass-mediei;

c) realizare de filmări şi fotografii la acţiuni şi evenimente ( pt. presă şi instituţie);

d) evaluare activitate – monitorizarea presei: realizare ( parţial ) arhivă , articole publicate în mass-media scrisă şi reportaje difuzate în mass -media audiovizuală;

e) acordare de interviuri la televiziunile locale ( jurnale de ştiri şi emisiuni în direct ); asistarea şi informarea altor specialişti ( salariaţi ai DGASPC Giurgiu care au dat interviuri ), cu privire la specificul activităţii reprezentanţilor mass-mediei.

f) organizarea de evenimente mediatice:

- excursii pentru copii în localitatea Comana ( mănăstirea Comana, Parcul natural comana );

- excursii pentru persoane vârstnice ( Bucureşti, Comana );

- acţiuni religioase şi filantropice derulate în parteneriat cu Episcopia Giurgíului la Centrul Mironeşti, mănăstirea Cernica, case de tip familial, Centrul de zi Luceafărul;

- acţiuni educative la Biblioteca Judeţeană Giurgiu ( program Biblionet ) şi Inspectoratul pentru situaţii de urgenţă ISU Vlaşca Giurgiu;

- acţiuni de prevenire a delincvenţei juvenile ( derulate în parteneriat cu Insp. Judeţean de Poliţie Giurgiu şi Penitenciarul Giurgiu ) ;

- acţiuni de ecologizare ( luna curăţeniei ) desfăşurate de adulţii cu handicap din locuinţe protejate;

- acţiune la Mănăstirea Comana cu prilejul Zilei copilului adoptat/ Duminica părinţilor şi copiilor ;

g) organizarea, în parteneriat cu Penitenciarul de Maximă Siguranţă Giurgiu, a activităţilor cuprinse în Protocolul de colaborare dintre instituţia menţionată şi DGASPC ( vizite ale copiilor beneficiari de măsură de protecţie specială la părinţii lor, aflaţi în custodie penitenciară; vizite şi donaţii ale deţinutilor la casele de tip familial );

h) organizarea de activităţi cuprinse în planul de acţiuni al Echipei intersectoriale locale ( EIL ) în domeniul prevenirii şi combaterii exploatării prin muncă a copiilor : 2 întâlniri cu reprezentanţii instituţiilor membre în EIL, informarea personalului Comp.telefonul copilului cu privire la la prevederile legislative în privinţa muncii copilului şi modalitatea de intervenţie în conformitate cu HG 49/2011;acţiuni de informare ( la iniţiativa ITM ) a crescătorilor de animale din judeţ cu privire la prevederile legislative în privinţa muncii copilului; transmitere de adrese către toate cele 54 de primării din judeţ cu privire la prevederile legislative in domeniul prevenirii şi combaterii exploatării prin muncă a copiilor, atribuţiile SPAS în acest domeniu, obligativitatea de semnalare a cazurilor de exploatare prin muncă la DGASPC;

i) soluţionare sesizări în colaborare cu Comp .Telefonul copilului (anchete sociale repatrieri; cazuri la care a fost nevoie de exprimarea unui punct de vedere la solicitarea mass-mediei, întocmire răspunsuri diverse adrese).

În decursul anului 2013, D.G.A.S.P.C. Giurgiu a venit in întâmpinarea nevoilor de informare ale presei şi ale publicului, având o poziţie proactivă în relaţia cu presa, prin întocmirea şi transmiterea către presa locala unui numar de 37 de ştiri şi comunicate de presă .

De asemenea, la solicitările reprezentanţilor mass-mediei ( 22 solicitări ), poziţia reactivă a fost promptă, fiind furnizate în aceeaşi zi sau cel târziu a doua zi, informaţiile solicitate în vederea realizării de reportaje, majoritatea din domeniul protecţiei copilului, pentru jurnalele de ştiri de la televiziunile locale precum şi de la televiziunile naţionale ( Antena 1, Trinitas TV ). De asemenea, DGASPC Giurgiu a emis un drept la replică în cazul unui articol difuzat de publicaţia on line Opinia Giurgiului.

Pe baza celor 37 de ştiri si comunicate de presă, transmise proactiv de DGASPC, precum şi in baza celor 22 solicitări ale mass-mediei, în decurs de 12 luni, au apărut în mass media:

65 ştiri în publicaţiile on- line ( Giurgiu net, Giurgiu news, Săptămâna giurgiuveană, Informaţia de Giurgiu, Opinia Giurgiului şi Cuvântul liber Giurgiu) şi un drept la replică - Opinia Giurgiului

91 reportaje tv şi o ediţie specială la jurnalele de ştiri ale televiziunilor locale ( Valahia Tv, Muntenia Tv şi TV Giurgiu ); reprezentanţii DGASPC au participat şi la 4 emisiuni in direct difuzate de Giurgiu tv ( emisiunile Giurgiu, incotro? şi Realitatea nefardată precum şi la emisiunea aniversara a postului Tv Giurgiu )

5 reportaje Tv la jurnalele de ştiri ale televiziunilor nationale ( Antena 3 si Trinitas tv )

13 ştiri la radio Kiss fm Giurgiu

2 ştiri la postul de radio Antena satelor

1 emisiune la postul de radio Romania Actualitati

25 ştiri şi articole în presa scrisă localăşi 1 în presa scrisă naţională ( Libertatea )

4. Cu privire la activitatea Compartimentului Strategii, programe, proiecte, relaţii cu ONG :

Proiecte depuse spre finanţare

1. „Amenajare Centru pentru persoane vârstnice prin reabilitarea şi extinderea unei clădiri situate în satul Onceşti, comuna Stăneşti, judeţul Giurgiu” proiect ce a fost depus de D.G.A.S.P.C Giurgiu în cadrul Programului Operaţional Regional 2007-2013 (POR), Axa prioritară 3 – „Îmbunătăţirea infrastructurii sociale” , Domeniul major de intervenţie, 3.2. – „Reabilitarea/modernizarea/dezvoltarea şi echiparea infrastructurii serviciilor sociale”.

Proiecte în colaborare

1. „Creşterea capacităţii autorităţilor administraţiei publice locale de sprijin al copiilor cu dizabilităţi aflaţi în familia proprie”, proiect depus de Autoritatea Naţională pentru Protecţia drepturilor copilului, în cadrul Mecanismului financiar SEE (Spaţiul Economic European).

Au fost încheiate 42 de contracte, cu familiile din judeţ care au copii cu dizabilităţi, pentru oferirea de servicii de tratament/ recuperare/ terapie. A fost încheiat un Memorandum cu Ministerul Muncii, Familiei şi Protecţiei Sociale prin care au fost donate D.G.A.S.P.C. Giurgiu autoturismul şi baza logistică necesare funcţionării echipei mobile, ca serviciu de sine stătător.

Proiecte depuse de Consiliul Judeţean Giurgiu în calitate de solicitant, D.G.A.S.P.C Giurgiu având calitatea de partener/beneficiar – în diverse faze de implementare.

„Reabilitare şi extindere Complex de servicii sociale Giurgiu” proiect ce a fost depus de Consiliul Judeţean Giurgiu în cadrul Programului Operaţional Regional 2007-2013 (POR), Axa prioritară 3 – „Îmbunătăţirea infrastructurii sociale” , Domeniul major de intervenţie, 3.2. – „Reabilitarea/modernizarea/dezvoltarea şi echiparea infrastructurii serviciilor sociale”.

„Reabilitare, modernizare, extindere şi dotare Centrul de asistenţă socială Hotarele, judeţul Giurgiu” proiect ce a fost depus în cadrul Programului Operaţional Regional 2007-2013 (POR), Axa prioritară 3 – „Îmbunătăţirea infrastructurii sociale” , Domeniul major de intervenţie, 3.2. – „Reabilitarea/modernizarea/dezvoltarea şi echiparea infrastructurii serviciilor sociale”.

”Reabilitare, modernizare, extindere şi dotare Cămin persoane vârstnice Mironeşti, judeţul Giurgiu” ” proiect ce a fost depus în cadrul Programului Operaţional Regional 2007-2013 (POR), Axa prioritară 3 – „Îmbunătăţirea infrastructurii sociale” , Domeniul major de intervenţie, 3.2. – „Reabilitarea/modernizarea/dezvoltarea şi echiparea infrastructurii serviciilor sociale”. Proiectul se află în evaluare. Au fost demarate lucrările de reabilitare si modernizare a construcţiilor.