Rapor t cu privire la modul de îndeplinire a atribuţiilor proprii ale preşedintelui Consiliului Judeţean Giurgiu pe anul 2014

II. Execuția bugetară în anul 2014 a fost:

Având în vedere art. 188 alin. 1 din Legea 95/2006 prin care spitalele publice sunt instituţii finanţate integral din venituri proprii şi funcţionează pe principiul autonomiei financiare – organizarea activităţii S.J.U.G. pe baza bugetului de venituri şi cheltuieli propriu elaborat şi fundamentat de conducerea unităţii şi aprobat de ordonatorul principal de credite.

Veniturile proprii ale Spitalului judeţean de urgenţă Giurgiu provin din sumele încasate pentru servicii medicale, prestaţii efectuate pe bază de contract, precum şi din alte surse, conform legii.

Spitalul judeţean de urgenţă Giurgiu are un BVC, la 31 decembrie 2014, de 63.298.810 lei, astfel:

- Venituri din concesiuni şi închirieri 30.000 lei

- Buget – Contracte cu Casa de Asigurări de Sănătate 33.330.940 lei

- Buget – Venituri proprii 900.000 lei

- Bugetul de stat 17.847.000 lei

- Buget SML 1.100.000 lei

- Subvenţii Consiliul Judeţean 4.756.870 lei

- Buget fonduri europene 5.334.000 lei

Total buget 31.12.2014 63.298.810 lei

- Venituri realizate CJAS Giurgiu la 31.12.2014 25.253.888 lei

- Venituri proprii realizate 421.327 lei

- Venituri realizate DSP 17.419.831 lei

- Venituri din contract încheiat cu SML 1.126.000 lei

- Subvenţii Consiliul Judeţean 3.640.701 lei

- Donaţii şi sponsorizări 2.000 lei

- Venituri din concesiuni şi închirieri 18.063 lei

- Venituri din valorificarea unor bunuri 178 lei

- Venituri din prestări servicii 16.258 lei

- Sume fonduri europene 234.899 lei

Total venituri realizate la 31.12.2014 48.133.145 lei

Plăţile la 31.12.2014 în valoare totală de 47.963.061 lei

Din care:

Personal 27.326.705 lei

Burse rezidenţi 194.106 lei

Materiale 18.263.770 lei

Investiţii 2.178.481 lei

Cheltuielile efective totale 47.993.209 lei

Din care:

Personal 27.337.504 lei

Burse 194.106 lei

Materiale 17.914.664 lei

Capital 2.413.920 lei

Program fonduri europene 133.015 lei

Principala sursă de venituri în cadrul bugetului de venituri şi cheltuieli o reprezintă veniturile din contractul de furnizare servicii medicale încheiat de managerul spitalului cu conducerea Casei de Asigurări de Sănătate Giurgiu, în funcţie de normele de aplicare ale contractului cadru de furnizare servicii medicale spitaliceşti.

Casa de Asigurări de Sănătate Giurgiu nu a contractat servicii medicale la posibilitățile maxime de contractare a Spitalului Județean de Urgență Giurgiu. Realizarea veniturilor cu Casa de Asigurări de Sănătate Giurgiu in proporție de 75,77 % față de venitul prognozat a dus la încheierea anului 2014 cu furnizori neachitați în valoare de 4.148.916 lei din care plăți restante peste 30 de zile 1.949.799 lei din care arierate 733.068 lei.

Suma aferentă serviciilor spitaliceşti contractate pentru anul 2014 a fost de 25.253.888 lei.

O altă sursă de venit în cadrul bugetului de venituri şi cheltuieli o reprezintă sumele alocate de la bugetul de stat şi din venituri proprii ale Ministerului Sănătăţii (accize) pe baza contractelor încheiate cu DSP Giurgiu pentru acţiuni, la 31.12.2014, aceasta fiind de 17.419.831 lei.

Sumele alocate din bugetul local s-au utilizat pentru plata ratelor lunare pentru leasingul financiar, pentru procurarea de 100 de frigidere şi 100 de aparate de aer condiţionat, pentru plata parţială a facturii de apă şi pentru igienizarea secţiei de la Vadu Lat în valoare de 3.640.701 lei.

De asemenea, Spitalul judeţean de urgenţă Giurgiu încasează venituri proprii din:

prestări servicii medico – legale utilizate pentru desfăşurarea activităţii serviciului de medicină legală şi cheltuieli de personal ale comisiei de expertiză care la 31.12.2014 sunt în sumă de 105.000 lei.

Referitor la încheierea exerciţiului bugetar pe anul 2014:

a fost efectuată inventarierea patrimoniului potrivit Dispoziţiei nr. 331/ 25.11.2014 la termenele prevăzute de normele privind organizarea şi efectuarea inventarierii;

au fost respectate ,, Normele metodologice privind încheierea execuţiei bugetare a anului 2014”, aprobate prin ordinul Ministrului Finanţelor Publice privind încheierea conturilor contabile, întocmirea şi depunerea situaţiilor financiare la 31 decembrie 2014;

efectuarea cheltuielilor bugetare s-a făcut numai pe bază de documente justificative care au confirmat angajamentele contractuale, primire de bunuri materiale, prestări de servicii, executare de lucrări, plata salariilor şi a drepturilor băneşti, plata obligaţiilor bugetare şi a altor obligaţii;

controlul financiar preventiv propriu şi auditul public intern s-au exercitat asupra tuturor operaţiunilor care au afectat fonduri publice şi patrimoniul public al spitalului şi au fost exercitate conform reglementărilor în domeniu.

Execuţia bugetului propriu al spitalului a avut în vedere utilizarea judicioasă a creditelor bugetare, încasarea veniturilor, oportunitatea şi legalitatea angajării creditelor bugetare în limita şi cu destinaţiile aprobate, asigurarea integrităţii bunurilor aflate în administrare din patrimoniul instituţiei, organizarea şi ţinerea la zi a contabilităţii cât şi prezentarea la termen a dărilor de seamă contabile asupra execuţiei bugetare.