Raport Explicativ 2012

D. Executarea bugetului de stat la cheltuielile pe grupe principale

1. Servicii de stat cu destinaţie generală

Datele despre realizarea cheltuielilor la grupa dată se prezintă în tabelul următor.

mil. lei

	2012 executat	2013					2013 executat faţă de 2012 executat
		aprobat	precizat	executat	executat față de precizat
					suma	%	suma	%
Cheltuieli, total inclusiv pe componente:	1171.5	1234.8	1424.1	1382.6	-41.5	97.1	211.1	118.0
Componenta de bază	987.9	1076.9	1186.7	1153.8	-32.9	97.2	165.9	116.8
Proiecte finanţate din surse externe	98.9	103.6	111.6	107.8	-3.8	96.6	8.9	109.0
Mijloace speciale	84.7	54.3	125.8	121.0	-4.8	96.2	36.3	142.9
Ponderea în suma totală a cheltuielilor bugetului de stat, %	5.4	5.2	5.8	5.8	-	-	-	-

În bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaţii în sumă de 1234,8 mil. lei. Ca urmare a modificărilor operate, volumul de alocaţii s-a majorat cu 189,3 mil. lei şi a constituit 1424,1 mil. lei, sau 5,8% din cheltuielile totale ale bugetului de stat.

Conform rapoartelor, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de casă în sumă de 1382,6 mil. lei, ce constituie 97,1% faţă de prevederi şi 5,8% din suma totală a cheltuielilor bugetului de stat.

Cheltuielile la grupul dat în anul 2013 au fost finanţate din contul mai multor surse, structura cărora se prezintă în diagrama următoare.

Cheltuielile pe componenta de bază s-au realizat la nivel de 97,2 %, iar cheltuielile din mijloace speciale – 96,6 % din prevederi. Cele din cadrul proiectelor cu finanţare externă s-au executat la nivel de 96,2 %.

Fondul de rezervă. Pentru activităţile aferente grupului dat, din fondul de rezervă al Guvernului au fost alocate mijloace în sumă de 3601,2 mii lei, care au fost repartizate după cum urmează:

Cancelaria de Stat – 1807,7 mii lei, inclusiv:

• 
  Pentru organizarea şedinţei de lucru a Biroului Comisiei Naţiunilor Unite pentru Populaţie şi Dezvoltare şi a Seminarului Internaţional “Noile tendinţe în migraţie – aspecte demografice”, care s-a desfășurat la Chişinău, în perioada 15-18 ianuarie 2013 – 60,0 mii lei;
  
• 
  Pentru organizarea și desfășurarea manifestărilor dedicate comemorării a 72 de ani de la deportările în masă din Republica Moldova – 64,0 mii lei;
  
• 
  Pentru organizarea funeraliilor regretatului scriitor Dumitru Matcovschi – 49,6 mii lei;
  
• 
  Pentru premierea laureaţilor Premiului Naţional pe anul 2013 – 1000,0 mii lei;
  
• 
  Pentru confecţionarea medaliilor, cutiilor pentru medalii, diplomelor, mapelor şi pentru procurarea buchetelor de flori pentru laureaţii Premiului Naţional pe anul 2013 – 212,1 mii lei;
  
• 
  Pentru acoperirea cheltuielilor de transport în legătură cu participarea domnului Iurie LEANCĂ, Prim-ministru, la Summitul Parteneriatului Estic (or.Vilnius, Republica Lituania, 28-29 noiembrie 2013) – 422,0 mii lei.
  

Ministerul Finanţelor – 1793,5 mii lei, inclusiv:

• 
  Pentru plata onorariilor companiei de avocatură BAA “Buriană&Partners”, conform contractului de reprezentare a intereselor Guvernului Republicii Moldova în procedura de arbitraj internaţional – 1793,5 mii lei.
  

Autorităţi legislative. În acest grup de cheltuieli sunt incluse alocaţiile pentru asigurarea activităţii Parlamentului Republicii Moldova.

Pentru anul 2013, pentru acest grup la componenta de bază au fost aprobate alocaţii bugetare în sumă de 103037,8 mii lei. Ca urmare a modificărilor operate, volumul de alocații s-a majorat cu 113000,0 mii lei și a constituit 216037,8 mii lei. Majorarea respectivă este cauzată de suplimentarea bugetului Ministerului Dezvoltării Regionale și Construcțiilor în scopul efectuării reparației capitale a clădirii Parlamentului Republicii Moldova.

Finanţarea cheltuielilor la grupul dat s-a efectuat în sumă de 213571,8 mii lei sau la nivel de 98,9% din alocaţiile precizate.

Cheltuielile efective la grupul „Autorităţi legislative” au fost efectuate în sumă de 230780,9 mii lei.

La finele anului 2013, au fost înregistrate datorii creditoare în sumă de 6451,5 mii lei, condiţionate preponderent de calcularea salariilor pe luna decembrie achitate în anul următor și pentru plata mărfurilor şi serviciilor. Datoriile debitoare au constituit 49140,4 mii lei, fiind aferente efectuării reparației capitale și dotării clădirii Parlamentului.

Cheltuielile din contul mijloacelor speciale ale Secretariatului Parlamentului au fost precizate la venituri şi cheltuieli corespunzător în sumă de 1115,0 mii lei, fiind executate la venituri în sumă de 1853,5 mii lei, iar la cheltuieli în sumă de 568,1 mii lei. Sursele de venituri la mijloacele speciale s-au format preponderent din plata serviciilor de arendă şi comunale şi serviciile de transport a Secretariatului Parlamentului. Mijloacele menţionate au fost utilizate prioritar pentru cheltuieli de personal, contribuţii la bugetul asigurărilor sociale de stat şi primele de asigurare obligatorie de asistenţă medicală respective, cît şi pentru plata mărfurilor şi serviciilor.

Efectivul de personal la acest grup a fost aprobat în număr de 539,0 unităţi şi pe parcursul anului real au activat în mediu 516,0 unităţi, ceea ce constituie 95,7% din cel aprobat.

Din contul cheltuielilor aferente grupului dat la toate componentele, a fost finanțat următorul subprogram:

Subprogram gestionat de Secretariatul Parlamentului Republicii Moldova

Pentru subprogramul „Activitatea Parlamentului” au fost finanţate cheltuieli în sumă de 101145,3 mii lei sau la nivel de 97,1% din prevederi.

Principalii indicatori de performanţă stabiliți pentru programul dat, se reflectă în următorul tabel:

Denumirea indicatorului de performanță	Unitatea de măsură	2012 executat	2013				2013 executat față de 2012 executat
			precizat	executat	executat față de precizat
					suma	%	suma	%
Ponderea actelor legislative din total acte adoptate, plasate pe pagina web a PRM	%		100.0	100.0	0.0	100.0
Gradul de implementare a Strategiei de dezvoltare a spațiului informatic integrat al parlamentului RM	%		40.0	25.0	-15.0	62.5

Autorităţi executive. În acest grup de cheltuieli sînt incluse alocaţiile pentru activitatea Aparatului Preşedintelui Republicii Moldova, Cancelariei de Stat şi instituţiilor subordonate acestuia (Direcţia generală pentru administrarea clădirilor Guvernului, Baza auto a Cancelariei de Stat).

Pentru anul 2013, la componenta de bază pentru acest grup au fost aprobate alocaţii în sumă de 116476,5 mii lei, care pe parcursul anului, prin modificarea legii bugetului, au fost majorate cu 3863,5 mii lei şi au atins un volum de 120340,0 mii lei.

Finanţarea cheltuielilor la grupul dat s-a efectuat în sumă de 116686,2 mii lei sau 97,0% faţă de alocaţiile precizate.

Pentru Aparatul Preşedintelui Republicii Moldova au fost aprobate alocaţii bugetare în sumă de 18840,6 mii lei. Finanţarea a constituit 16963,0 mii lei sau la nivel de 90,0% din suma precizată.

Datoriile debitoare şi creditoare ale Președinției la sfîrşitul anului au constituit 64,2 mii lei şi 626,3 mii lei corespunzător. Datoriile creditoare au fost constituite din salariul calculat pentru luna decembrie, care se achită în luna ianuarie a anului următor și din datorii pentru plata mărfurilor şi serviciilor.

Pentru întreţinerea Cancelariei de Stat şi a instituţiilor subordonate acestuia, la componenta de bază au fost aprobate mijloace în sumă de 97645,9 mii lei, care au fost majorate prin modificarea legii bugetului cu 3863,5 mii lei, atingînd suma de 101509,4 mii lei.

Factorii ce au determinat majorarea alocațiilor sunt următori:

• 
  realizarea acţiunilor ce ţin de susţinerea diasporei moldoveneşti – 1000,0 mii lei;
  
• 
  dotarea I.P. „Baza-auto” din subordinea Cancelariei de Stat – 2600,0 mii lei;
  
• 
  realizarea activităților de reintegrare a țării – 263,5 mii lei.
  

Finanţarea cheltuielilor a fost efectuată în sumă de 99723,3 mii lei sau la nivel de 98,2% din alocaţiile precizate.

Datoriile debitoare şi creditoare ale Cancelariei de Stat la sfîrşitul anului au constituit 36,9 mii lei şi 4713,5 mii lei, corespunzător. Datoriile creditoare constituie cheltuielile de personal calculate pentru luna decembrie în sumă de 3757,7 mii lei, care se achită în luna ianuarie a anului următor, şi cheltuielile pentru plata mărfurilor şi serviciilor (consumurile curente a lunii decembrie a anului 2013) în sumă de 955,8 mii lei.

Suplimentar la componenta de bază, Cancelariei de Stat a beneficiat şi de mijloace speciale care au fost aprobate la venituri în sumă de 57402,3 mii lei şi cheltuieli în sumă de 65402,3 mii lei şi precizate pe parcursul anului la venituri în sumă de 48476,2 mii lei şi la cheltuieli în sumă de 56476,2 mii lei.

Mijloacele speciale au fost executate la venituri în sumă de 50426,7 mii lei, iar la cheltuieli – 54346,1 mii lei, ce constituie corespunzător 104,0 % şi respectiv 96,2 % faţă de precizat. Sursele de venituri la mijloacele speciale s-au format preponderent din plata serviciilor de arendă, serviciilor comunale şi serviciilor de specialitate, prestate de către Direcţia generală de administrare a clădirilor Guvernului şi Baza auto a Cancelariei de Stat. Mijloacele speciale ale Cancelariei de Stat au fost utilizate pentru salarizarea personalului întreţinut din mijloace speciale, asigurarea activităţii instituţiilor din subordine, precum şi pentru întreţinerea clădirilor Guvernului.

Numărul mediu de personal prevăzut în anul 2013, la toate componentele, a constituit 1108,0 unităţi, iar numărul mediu realizat pe an a fost de 1022,0 unităţi, sau 92,2 % din numărul mediu prevăzut pe an.

Din contul cheltuielilor aferente grupului dat la toate componentele, au fost finanțate următoarele subprograme:

Subprogram gestionat de Aparatul Președintelui Republicii Moldova

Pentru subprogramul „Activitatea Președintelui Republicii Moldova” au fost finanţate cheltuieli în sumă de 16963,0 mii lei, sau la nivel de 90,0% din prevederi.

Principalii indicatori de performanţă stabiliți pentru subprogamul dat, se reflectă în următorul tabel:

Denumirea indicatorului de performanță	Unitatea de măsură	2012 executat	2013				2013 executat față de 2012 executat
			precizat	executat	executat față de precizat
					suma	%	suma	%
Activitatea legislativă,promulgarea legilor, asugurarea anumitor drepturi ex-președinților prin intermediul serviciilor de suport.	%		100.0	100.0	0.0	100.0

Subprogram gestionat de Cancelaria de Stat

Pentru subprogramul „Exercitarea guvernării” au fost finanţate cheltuieli în sumă de 154069,4 mii lei, sau la nivel de 97,5% din prevederi.

Principalii indicatori de performanţă stabiliți pentru subprogramul date, se reflectă în următorul tabel:

Denumirea indicatorului de performanță	Unitatea de măsură	2012 executat	2013				2013 executat față de 2012 executat
			precizat	executat	executat față de precizat
					suma	%	suma	%
Numărul serviciilor publice reformate	număr		14.0	14.0	0.0	100.0
Ponderea deciziilor adoptate consultate cu societatea civilă	%		90.0	85.0	-5.0	94.4
Rapoarte de monitorizare a Programului de activitate al Guvernului	număr		5.0	2.0	-3.0	40.0
Consultări acordate de către Cancelaria de Stat consiliilor locale	număr		57000.0	44783.0	-12217.0	78.6
Acte normative supuse controlului de legalitate	număr		166716.0	171201.0	4485.0	102.7
Ponderea PPP finalizate în cursul anului și aprobate de CIPS	%		100.0	100.0	0.0	100.0

Pentru activitatea financiară, bugetar-fiscală şi de control, conform Legii bugetului de stat pentru anul 2013, la componenta de bază au fost aprobate alocaţii bugetare în sumă de 636108,7 mii lei, care pe parcursul anului, în urma modificărilor operate în legea bugetului s-au micșorat cu 3757,0 mii lei sau cu 0,6 %.

Executarea de casă a cheltuielilor din acest grup pentru perioada de gestiune a constituit 625467,5 mii lei, ceea ce constituie 98,9% faţă de planul precizat, cheltuielile efective constituind 626884,1 mii lei.

Factorii care au generat modificările faţă de bugetul aprobat, se prezintă după cum urmează:

• 
  reducerea de alocaţii:
  

• 
  operarea modificărilor structurale în cadrul Ministerului Finanțelor și respectiv redistribuirea alocațiilor între grupele funcționale 1.3 și 1.10 – 2985,0 mii lei;
  
• 
  excluderea cheluielilor aprobate în scopul creării Centrului de instruire -772,0 mii lei.
  

În ansamblu, datoriile debitoare la acest grup la situaţia din 31 decembrie 2013, faţă de aceeaşi situaţie a anului precedent, s-au majorat cu 10600,0 mii lei, înregistrîndu-se suma de 13802,6 mii lei, majorare preponderent cauzată de nelivrarea pe parcursul anului 2013 a tehnicii de calcul achitată în sumă de 11961,0 mii lei.

Datoriile creditoare în sumă de 24412,7 mii lei constituie cheltuielile pentru remunerarea muncii, calculate pe luna decembrie şi achitate în luna ianuarie a anului următor.

În grupul dat au fost aprobate mijloace speciale la venituri şi la cheltuieli în sumă de 32025,3 mii lei, care pe parcursul anului în urma precizării, s-au majorat cu 12280,0 mii lei la venituri şi 13638,9 mii lei la cheltuieli.

Executarea de casă a mijloacelor speciale a constituit 46345,7 mii lei la venituri şi 45110,2 mii lei la cheltuieli sau la nivel de 104,6% şi, respectiv 98,8% faţă de planul precizat.

La componenta proiecte finanţate din surse externe, au fost planificate cheltuieli în sumă de 14319,7 mii lei. Executarea la acest capitol a constituit 64016,3 mii lei sau 100,0% față de precizat.

Pentru anul 2013 la grupul dat personalul a fost stabilit în număr de 4359,0 unităţi, din care real au activat 4204,0 unităţi (96,4%).

Din contul cheltuielilor aferente grupului dat la toate componentele, au fost finanțate următoarele subprograme

Subprogram gestionat de Curtea de Conturi

Pentru subprogramul „Audit Extern” au fost finanţate cheltuieli în sumă de 28218,6 mii lei, sau la nivel de 93,6% din prevederi.

Principalii indicatori de performanţă stabiliți pentru subprogamul dat, se reflectă în următorul tabel:

Denumirea indicatorului de performanță	Unitatea de măsură	2012 executat	2013				2013 executat față de 2012 executat
			precizat	executat	executat față de precizat
					suma	%	suma	%
Ponderea recomandărilor din rapoartele de audit implementate în totalul recomandărilor înaintate	%		65.0	52.5	-12.5	80.8
Evaluarea externă privind examinarea de către Parlament a rapoartelor anuale de audit ale Curții de Conturi (IP - 28)	scor		D+	-
Nivelul calității și a impactului auditurilor Curții de Conturi perceput de către entitățile auditate	puncte		3.0	3.0	0.0	100.0
Rapoarte de audit, inclsuiv	rapoarte		55.0	45.0	-10.0	81.8
de regularitate	rapoarte		47.0	37.0	-10.0	78.7
de performanță și IT	rapoarte		8.0	8.0	0.0	100.0
Număr mediu om/zile per raport de audit (total), inclusiv:	om/zile		413.0	494.5	81.5	119.7
număr mediu om/zile per raport de audit de regularitate	om/zile		375.0	530.0	155.0	141.3
număr mediu om\zile per raport de audit de performanță și IT	om/zile		450.0	459.0	9.0	102.0
Gradul de acoperire a entității pasibile auditării, inclusiv:	%		16.0	16.5	0.5	103.1
auditarea obligatorie anuală a rapoartelor Guvernului privind executarea din exercițiul bugetar expirat (BS, BASS, FAOAM)	%		100.0	100.0	0.0	100.0
Gradul de auditare a APC (auditul regularității)	%		20.0	33.0	13.0	165.0