Raport Explicativ 2012

Subprograme gestionate de Ministerul Finanțelor

Pentru subprogramul „Administrarea veniturilor publice” au fost finanţate cheltuieli în sumă de 562257,3 mii lei, sau la nivel de 99,6% din prevederi.

Principalii indicatori de performanţă stabiliți pentru subprogamul dat, se reflectă în următorul tabel:

Denumirea indicatorului de performanță	Unitatea de măsură	2012 executat	2013				2013 executat față de 2012 executat
			precizat	executat	executat față de precizat
					suma	%	suma	%
Cota declarațiilor vamale perfectate conform procedurii simplificate de vămuire	%	6.33	10.0	10.7	0.7	106.9	4.4	168.9
Durata procedurii de trecere a frontierei la import/export	minute	19.8/18.1	25.0/20.0	16.8/17.0	-8.2/ -3.0	67.1/86.0	-3.0/-1.1	84.9/93.9
Cota declarațiilor vamale direcționate pentru controlul fizic la import/ export	%	32.0/13.0	30.0/10.0	24.0/6.0	-6.0/-4.0	80.0/ 60.0	-8.0/-7.0	75.0/46.0
Gradul de conformare a contribuabililor la achitarea benevolă a obligaţiei fiscale declarate la BPN	%	94.6	96.2	95.0	-1.2	98.8	0.4	100.4
Gradul de reducere a restanţei la BPN în baza măsurilor de executare silită a obligaţiilor fiscale	%	42.1	30.0	46.0	16.0	153.3	3.9	109.3
Ponderea agenţilor economici supuşi controalelor fiscale în totalul agenţilor economici înregistraţi	%	8.0	8.8	9.5	0.7	108.0	1.5	118.8
Ponderea veniturilor bugetare administrate de Serviciul Fiscal de Stat, încasate de la contribuabilii mari, în totalul încasărilor	%	38.2	55.0	38.6	-16.4	70.2	0.4	101.0
Ponderea dărilor de seamă prezentate în mod automatizat, în baza utilizării noilor tehnologii informaţionale, în totalul dărilor de seamă prezentate de contribuabili	%	42.1	65.0	46.2	-18.8	71.1	4.1	109.7
Numărul cazurilor de reținere a mărfurilor suspecte a fi contrafăcute / opere pirat	unități		75.0	81.0	6.0	108.0
Numărul controalelor fiscale efectuate	unități	63527	66000.0	74029.0	8029.0	112.2	10502.0	116.5
Numărul agenţilor economici-contribuabili mari, administraţi de Serviciul Fiscal de Stat	unități	415	415.0	443.0	28.0	106.7	28.0	106.7
Ponderea controalelor ulterioare rezultative	%		60.0	79.7	19.7	132.8
Costul administrării fiscale la un leu venituri la BPN	lei	0.011	0.011	0.011	0.0	100.0	0.0	100.0

Pentru subprogramul „Executarea şi raportarea Bugetului Public Naţional” s-au efectuat cheltuieli în sumă de 60415,2 mii lei, sau la nivel de 95,6% din suma precizată.

Principalii indicatori de performanţă stabiliți pentru subprogamul dat, se reflectă în următorul tabel:

Denumirea indicatorului de performanță	Unitatea de măsură	2012 executat	2013				2013 executat față de 2012 executat
			precizat	executat	executat față de precizat
					suma	%	suma	%
Elaborarea documentației standard privind procedurile de achiziții publice	%	2	2.0	0.0	-2.0	0.0	-2.0	0.0
Prognoze operative periodice (săptămînale, lunare, trimestriale,semestriale) elaborate privind gestionarea fluxului de numerar al bugetului public național	zile		72.0	72.0	0.0	100.0
Numărul dărilor de seamă privind procedurile de achiziții publice	unități	5750	4400.0	9898.0	5498.0	225.0	4148.0	172.1
Numărul contractelor de achiziții publice încheiate în urma procedurilor de achiziție, cu excepția celor încheiate în urma procedurii prin cerere a ofertelor de preț	unități	15204	10500.0	17914.0	7414.0	170.6	2710.0	117.8

Pentru subprogramul „Inspectarea (controlul) financiară”, gestionat de Inspecția Financiară, au fost prevăzute alocaţii în sumă de 16620,8 mii lei, executarea cărora a constituit 16459,6 mii lei, sau la nivel de 99,0% din suma precizată.

Principalii indicatori de performanţă stabiliți pentru subprogamul dat, se reflectă în următorul tabel:

Denumirea indicatorului de performanță	Unitatea de măsură	2012 executat	2013				2013 executat față de 2012 executat
			precizat	executat	executat față de precizat
					suma	%	suma	%
Ponderea inspectărilor (controalelor) financiare efectuate faţă de plan	%	109.5	100.0	153.3	53.3	153.3	43.8	140.0
Gradul de acoperire cu controale a instituţiilor finanţate de la bugetul public naţional	%	37.6	36.0	44.6	8.6	123.9	7.0	118.6
Gradul de acoperire cu controale a întreprinderilor de stat, municipale, societăți comerciale în al căror capital statul deține o cotă parte	%		10.0	54.0	44.0	540.0
Numărul de inspectări (controale)financiare, total, inclusiv	unități	1329	990.0	1589.0	599.0	160.5	260.0	119.6
conform Programului de activitate	unități	1024	710.0	1146.0	436.0	161.4	122.0	111.9
la solicitarea organelor ierarhic superioare, organelor de drept şi altor solicitări	unități	305	280.0	443.0	163.0	158.2	138.0	145.2
Acoperirea pagubelor constatate, încasarea sumelor calculate la buget	%	63.9	37.0	30.0	-7.0	81.1	-33.9	46.9
Volumul mijloacelor financiare supuse inspectării (controlului) financiare în raport cu bugetul public național	unități		47.0	77.0	30.0	163.8

Pentru subprogramul „Supravegherea activităţii de audit” gestionat de Consiliul de Supraveghere a Activităţii de Audit de pe lîngă Ministerul Finanţelor s-au efectuat cheltuieli în sumă de 263,0 mii lei, sau la nivel de 82,5% din suma precizată.

Principalii indicatori de performanţă stabiliți pentru subprogamul dat, se reflectă în următorul tabel:

Denumirea indicatorului de performanță	Unitatea de măsură	2012 executat	2013				2013 executat față de 2012 executat
			precizat	executat	executat față de precizat
					suma	%	suma	%
Gradul de conformare a auditorilor cerinţelor privind formarea profesională continuă	%	98	98.0	99.0	1.0	101.0	1.0	101.0
Ponderea societăţilor de audit supuse monitorizării în total societăţilor de audit înregistrate în Registrul de stat al societăţilor de audit, auditorilor întreprinzători individuali	%	99	80.0	83.0	3.0	103.8	-16.0	83.8
Ponderea societăţilor de audit supuse controalelor în totalul societăţilor de audit, auditorilor întreprinzători individuali	%	10.1	14.8	15.0	0.2	101.4	4.9	148.5
Numărul controalelor efectuate	unități	13	20.0	25.0	5.0	125.0	12.0	192.3

Pentru subprogramul „Servicii de suport în managementul finanţelor publice” gestionat de Ministerul Finanţelor s-au efectuat cheltuieli în sumă de 66606,7 mii lei, sau la nivel de 100,0% din suma precizată.

Principalii indicatori de performanţă stabiliți pentru subprogamul dat, se reflectă în următorul tabel:

Denumirea indicatorului de performanță	Unitatea de măsură	2012 executat	2013				2013 executat față de 2012 executat
			precizat	executat	executat față de precizat
					suma	%	suma	%
Spaţiul unic informaţional a Ministerului Finanţelor, care se asigură prin menţinerea conexiunilor între Ministerul Finanţelor şi subdiviziunile teritoriale, organele subordonate(38 trezorerii teritoriale, 35 direcţii generale finanţe, IFPS, SV, SCFR, Agenţia Achiziţii Publice, etc.)	unități	77	77.0	77.0	0.0	100.0	0.0	100.0
Conexiuni telecomunicaţionale între Ministerul Finanţelor şi autorităţile administraţiei publice centrale menţinute (inclusiv BNM, CNAM, CNAS, Ministerul Educaţiei etc.)	unități	27	27.0	27.0	0.0	100.0	0.0	100.0
Gradul de automatizare a proceselor interne a subdiviziunilor MF	%	85	85.0	85.0	0.0	100.0	0.0	100.0
Mediu informaţional unic a Ministerului Finanţelor cu executorii de buget(ministere, departamente, instituţii publice) în procesul elaborării şi executării bugetului şi formării rapoartelor privind executarea bugetului, menţinut şi dezvoltat	instituții publice	2088	2000.0	2488.0	488.0	124.4	400.0	119.2

Serviciile de planificare şi statistică. Volumul mijloacelor financiare aprobate în Legea bugetului de stat pe anul 2013 la acest grup de cheltuieli a constituit 57377,0 mii lei, inclusiv pe componenta de bază – 54855,1 mii lei, mijloace speciale – 2521,9 mii lei.

În urma modificărilor operate pe parcursul anului la legea bugetului, alocaţiile bugetare s-au diminuat la componenta de bază cu 105,0 mii lei, şi a constituit suma de 54750,1 mii lei, la componenta mijloace speciale s-a majorat cu 3002,4 mii lei, constituind suma de 5524,3 mii lei şi la proiecte finanţate din surse externe au fost precizate 31,0 mii lei.

Factorii care au generat modificările faţă de bugetul aprobat, se prezintă după cum urmează:

• 
  reducerea de alocaţii la componenta de bază în legătură cu operarea modificărilor în cadrul Biroului Național de Statistică prin redistribuirea alocațiilor la grupa funcțională 1.10 – 105,0 mii lei;
  
• 
  revizuirea veniturilor şi cheltuielilor la componenta mijloace speciale în dependenţa de acumulări, majorarea alocaţiilor cu – 3002,4 mii lei;
  

Cheltuielile de casă în anul 2013 la acest grup au constituit 53873,1 mii lei, sau 89,3% din alocaţiile precizate, dintre care la componenta de bază 48718,8 mii lei (88,9%), mijloace speciale 5123,2 mii lei (92,7 %) şi proiecte finanţate din surse externe 31,0 mii lei.

Cheltuieli efective au fost efectuate în mărime de 58754,7 mii lei inclusiv, din contul componentei de bază – 53617,1 mii lei, din contul mijloacelor speciale – 5105,6 mii lei şi proiecte finanţate din surse externe 31,0 mii lei.

Datoriile creditoare constituie 7196,8 mii lei (toate componentele) şi se încadrează în limita termenului de achitare. Datoriile debitoare, constituie 156,4 mii lei.

În baza Nomenclatorului serviciilor cu plată şi a Regulamentului privind modul de formare şi utilizare a mijloacelor speciale, aprobate prin Hotărîrea Guvernului nr.1403 din 30 decembrie 2005, la grupul dat de cheltuieli s-au aprobat venituri şi cheltuieli pe tipuri de mijloace speciale în sumă totală de 2521,9 mii lei. În urma modificărilor operate pe parcursul anului, prin precizare s-au majorat veniturile cu 1222,7 şi cheltuielile cu 3002,4 mii lei.

Executarea de casă a mijloacelor speciale a constituit 4139,1 mii lei la venituri şi 5123,2 mii lei la cheltuieli sau la nivel de 110,5% şi, respectiv 92,7% faţă de planul precizat.

La grupul dat de cheltuieli pentru anul 2013 a fost prevăzut un efectiv de personal în număr de 709 unităţi, nivelul mediu realizat al numărului de personal fiind de 690 unităţi. La sfîrşitul perioadei de raportare efectivul de personal real încadrat se constituie în număr de 691 unităţi.

Din contul cheltuielilor aferente grupului dat la toate componentele, au fost finanțate următoarele subprograme: