Döner Sermaye Birimi: İlgili mevzuat çerçevesinde Sağlık Bakanlığına bağlı Sağlık Müdürlükleri ve bağlı birimlerinde görev yapan personele, Bakanlıkça belirlenen hizmet sunum şartları ve kriterleri dikkate alınmak suretiyle, personelin unvanı, görevi, çalışma şartları ve süresi, hizmete katkısı, performansı, eğitim, öğretim, inceleme ve araştırma faaliyetleri gibi unsurlar esas alınarak, döner sermayeden yapılacak ek ödemenin oran, usul ve esasları belirlenerek ek ödeme yapılmaktadır.
Ödeme Yapılan Personel: İstanbul Sağlık Müdürlüğüne bağlı; Şube Müdürlüğü, İlçe Sağlık Müdürlüğü ve 112 çalışan personel sayılarını, kişilerin ayrılış ve başlayışlarını (personel hareketleri) ilgili Müdürlüklere bağlı şube müdürlerinin belirlemiş olduğu personellerle koordineli olarak bulunduğu yıl boyunca takip ve ödemelerini planlar ve personele ilgili dönemlerde ödeme yapılmasını sağlar.
Döner Sermaye Birimi ile Koordine çalışılan birimler:
SIRA NO
|
ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
1
|
İL AMBULANS SERVİSİ BAŞHEKİMLİĞİ(AVRUPA BÖLGESİ)
|
2
|
İL AMBULANS SERVİSİ BAŞHEKİMLİĞİ (ANADOLU BÖLGESİ)
|
3
|
ACİL SAĞLIK HİZMETLERİ ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
4
|
AFETLERDE SAĞLIK HİZMETLERİ ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
5
|
AĞIZ VE DİŞ SAĞLIĞI ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
6
|
DİSİPLİN ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
7
|
HUKUK İŞLERİ ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
8
|
ECZACILIK ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
9
|
İDARİ İŞLER ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
10
|
İNSAN KAYNAKLARI ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
11
|
İZLEME VE DEĞERLENDİRME ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
12
|
KAMU YATAKLARI SAĞLIK HİZMETLERİ ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
13
|
ÖZEL TEŞHİS VE TEDAVİ MERKEZLERİ ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
14
|
SAĞLIK BİLGİ SİSTEMLERİ ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
15
|
SAĞLIĞIN GELİŞTİRİLMESİ ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
16
|
TAHAKKUK VE MALİ İŞLER ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
17
|
TIBBİ CİHAZ VE BİYOMEDİKAL ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
18
|
SAĞLIK MESLEKLERİ ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
19
|
SAĞLIK YATIRIMLARI ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
20
|
ÖZEL SAĞLIK KURULUŞLARI DENETİM BİRİMİ
|
21
|
ÖZEL YATAKLI SAĞLIK HİZMETLERİ ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
|
SIRA NO
|
İLÇE SAĞLIK MÜDÜRLÜKLERİ
|
1
|
ADALAR İSM
|
2
|
ARNAVUTKÖY İSM
|
3
|
ATAŞEHİR İSM
|
4
|
AVCILAR İSM
|
5
|
BAĞCILAR İSM
|
6
|
BAHÇELİEVLER İSM
|
7
|
BAKIRKÖY İSM
|
8
|
BAŞAKŞEHİR İSM
|
9
|
BAYRAMPAŞA İSM
|
10
|
BEŞİKTAŞ İSM
|
11
|
BEYKOZ İSM
|
12
|
BEYLİKDÜZÜ İSM
|
13
|
BEYOĞLU İSM
|
14
|
BÜYÜKÇEKMECE İSM
|
15
|
ÇATALCA İSM
|
16
|
ÇEKMEKÖY İSM
|
17
|
ESENLER İSM
|
18
|
ESENYURT İSM
|
19
|
EYÜP İSM
|
20
|
FATİH İSM
|
21
|
GAZİOSMANPAŞA İSM
|
22
|
GÜNGÖREN İSM
|
23
|
KADIKÖY İSM
|
24
|
KAĞITHANE İSM
|
25
|
KARTAL İSM
|
26
|
KÜÇÜKÇEKMECE İSM
|
27
|
MALTEPE İSM
|
28
|
PENDİK İSM
|
29
|
SANCAKTEPE İSM
|
30
|
SARIYER İSM
|
31
|
SİLİVRİ İSM
|
32
|
SULTANBEYLİ İSM
|
33
|
SULTANGAZİ İSM
|
34
|
ŞİLE İSM
|
35
|
ŞİŞLİ İSM
|
36
|
TUZLA İSM
|
37
|
ÜMRANİYE İSM
|
38
|
ÜSKÜDAR İSM
|
39
|
ZEYTİNBURNU İSM
|
İLGİLİ ÖDEMENİN ADI
|
ÖDEME İÇİN SİSTEM GİRİŞ GÜNLERİ
|
ÖDEMENİN YAPILDIĞI İLGİLİ AY
|
375 KHK
|
OCAK 1-14 OCAK GÜNLERİ ARASI
|
OCAK
|
PERFORMANS
|
OCAK 1- 3 OCAK GÜNLERİ ARASI
|
1 ARALIK- 31 ARALIK
|
NÖBET
|
|
|
86.MADDE GEREĞİ
|
16 OCAK
|
1 OCAK – 31 OCAK
|
AYLIK MAHSUPLAŞMA
|
31 OCAK
|
1 OCAK – 31 OCAK
|
375 KHK uyarınca yapılan Ek Ödeme: Sabit ödemeler maaş gibi peşin olarak verilir ve verildiği ayın 15'i ile bir sonraki ayın 14'ü arasını kapsar. Ödeme yapılan personel olarak yıl içinde tanımlanan kişi sayısını ve personel hareketleri takibi yapıldığı dönemlerde Bakanlığımız Yönetim Hizmetleri Başkanlığının Ocak 2016 yılından itibaren kullanmakta olduğu ÇKYS (Çekirdek Kaynak Yönetim Sistemi) programı kullanılmaktadır. Ödeme yapılacak ilgili ay, geçtiğimiz ay ile ilgili ödeme yapılmak üzere bulunulan ayın ilk 3 günü personel kurumumuzda aktif çalışmasına göre (kurumumuzda çalışıyor / çalışmıyor ) sistemde bulunan personele 375 KHK ödemesi yapılır.
Performans Ödemesi: Kişilerin aktif gün / yıllık izin / rapor / diğer izin (doğum öncesi, doğum sonrası, babalık izni vb.) esaslarına göre çalışma karşılıklarını aldıkları ödemedir. Geçmiş ayının ödemesi için biten ayı takip eden ilk 3 gün çalışılan gün düzenlemesi yapılır. Ödeme yapılan ay ile ilgili kişilerin aktif çalışma karşılıklarını ve performans kriterlerini arttıran çalışmalar ile ilgili ay sonuna doğru muayene komisyon- ihale-taşınır kayıt kontrolleri- süt izinleri- ek puan listeleri-istasyon sorumluları listeleri ilgili birimlerden üst yazı ile birimimize ulaşır. Kişilerin performans adı altında aktif katıldıkları ya da ödeme kat sayısını etkileyen ödemeler ile ilgili girişleri ÇKYS (çekirdek kaynak yönetim sistemi) ye tanımlamalarını yapar. İlgili girişler tamamlandıktan sonra bordro sistem üzerinden hesaplanır ve ilgili veriler sistem ve üst yazı ile Yönetim Hizmetleri Genel Müdürlüğü Ek Ödeme birimine gönderilir.
86.madde Gereği Yapılan Ödeme: Kurumlarca bir kadroya kurum içinden veya kurum dışından vekâlet ettirilenlere, vekâletin 657 sayılı Kanunun 86. maddesine istinaden yapılmış ve bu hususun onayda belirtilmiş olması, vekâlet görevinin Bakanlar Kurulu kararı veya müşterek karar ile atama yapılması gereken kadrolar için ilgili bakan, diğer kadrolar için asili atamaya yetkili amir tarafından verilmesi, vekâlet eden personelin asaleten atanmada aranan tüm şartları (asaleten atanmada sınav şartı aranılan kadrolar için bu sınavlara girebilme hakkının elde edilmiş olması dâhil) taşıması kaydıyla vekâlet ettikleri kadro için öngörülen ek ödemenin asli kadroları için öngörülen ek ödemeden fazla olması halinde, aradaki fark, vekâlet görevine başlanıldığı tarihten itibaren ve bu görev fiilen yapıldığı sürece ödenir. Ancak, mehil müddeti, yıllık izin, mazeret izni, hastalık ve refakat izni, geçici görev, vekâlet, görevden uzaklaştırma, hizmet içi eğitim, seminer ve kurs nedenleriyle görevlerinden ayrılanlara vekâlet edenlere bu şekilde ödeme yapılmaz.
86.maddeye istinaden çalışan şube müdürlüğü görevi verilen personel için yapılan ödeme fark ödemesidir. 86. Maddeye görevlendirilen şube müdürlerinin 15 Ocak-14 Şubat tarihleri arasında aktif olarak fiilen çalıştıkları güne istinaden ödenen ücrettir. 86. Madde ile ilgili çalışılan yerlerden üst yazı ile gün bildirimi yapılmaktadır. İlgili yazılar ÇKYS sistemine giriş yapılarak ödeme hesaplanır. Bordro saymanlığa çıkılır. İlgili tutar kişi hesaplarına banka üzerinden aktarılır.
İcra kesintileri: İcra dairelerinden gelen icra karar oranlarına göre hakkında icra kararı alınan kişilerin Tabip dsso, 375 khk ödemesi ve performans ödemelerinden kesinti yapılarak ilgili icra dairelerinin hesaplarına ilgili kişi ve dosya açıklamalarıyla aktarım yapılır. Her ay yapılan kesintiler sistem üzerinden takip edilir. İcra kararlarında belirtilen tutarı tamamlandıktan sonra kişilerle iletişime girilerek feyk yazıları ile dosyalar kapatılması sağlanır. Kişilerin birden fazla icrası olması durumunda sıraya konularak işlem yapılır.
Brüt aktarımı: 375 KHK ödemesini kurumumuz dışında başka kurumlardan alıp, kurumumuza gelen ya da giden kişilere ait aktif gün çalışma karşılığı hesaplanan tutarın sabit aldığı kuruma aktarılması işlemidir.
Kurumumuza brüt aktarımı: 375 KHK ödemesini kurumumuzdan alıp başka kurumlardan ayrılan, kişilere ait aktif gün çalışma karşılığı hesaplanan tutarın kurumumuza aktarıldıktan sonra sabit ödemesinden mahsup edilip hak ediş olması durumunda kişiye ödemesi, hak ediş olmaması durumunda gelir kaydedilmesi işlemidir.
Aylık mahsuplaşma: Bakanlığımız taşra teşkilatında ve bağlı kuruluşların taşra teşkilatlarında görev yapan ve 209 sayılı Kanunun 5 inci maddesi uyarınca ek ödemeden yararlanan personelin, ay (dönem) sonunda almış olduğu net ödeme tutarının (maaş + ek ödeme), Bakanlığımız harici diğer kurum ve kuruluşlarda 375 sayılı Kanun Hükmünde Kararnamenin ek 9 uncu maddesi uyarınca ek ödemeden yararlanan hizmet sınıfı, kadro veya pozisyon unvanı, kadro derece ve kademesi, görev yeri, hizmet yılı ve eğitim durumu aynı olanların ek ödeme dâhil bir ayda mali haklar kapsamında almış olduğu toplam net ödeme tutarı ile kıyaslanması ve net ödeme tutarının az olması halinde aradaki farkın personele ödenmesi gerekmektedir.
Nöbet Ödemesi: Müdürlüğümüz İl ambulans servisi Başhekimliğine bağlı komuta kontrol merkezi ve acil sağlık yardım istasyonlarında görev yapan personelin nöbet ücretlerinin, nöbet tutulan ay’ı takip eden ay içerisinde ödenmesi işlemidir.
İade Hesaplamaları: Sağlık Bakanlığı Yönetim Hizmetleri Genel Müdürlüğümüzün 03.06.2013 Tarih 0147453 Sayılı Yayımladığı 2013/8 Genelgesinde yer verildiği üzere;
06.06.2012 tarihli ve 71 sayılı 2012/24 Nolu Genelgenin 10uncu maddesinde “15 Haziran- 14 Temmuz 2013 tarihleri arasındaki sabit ek ödeme(bir aylık), 2013 yılı Temmuz ayının ilk haftasında hesaplamaları yapılacak olan 2013 yılı Haziran ayına ilişkin performansa dayalı ek ödeme tutarı mahsup edilecektir.”
“Bu şekilde yapılan düzenleme nedeni ile 01-14 Haziran 2013 tarihleri arasında tekabül eden sabit ek ödeme tutarı mahsuplaşmadığından, personelin Bakanlığımızla aylık yönünden ilişiğinin kesilmesi durumunda(istifa, emeklilik, aylıksız izin, Bakanlığımız dışındaki kurumlara naklen tayin vb nedenlerle) ilgili personelin 14 günlük mahsup edilmeyen sabit ek ödeme tutarının ayrılış tarihinde geçerli olan sabit ek ödeme tutarı üzerinden hesaplanarak tahsil edilmesi gerekmektedir.” hükmü yer almaktadır. Bu nedenle kurumumuzda tablomuzda iade alınacak kişiler ve ilgili ayda peşin ödeme yapıp kurumumuzdan ayrılan personelden iade tutarı alınır.
Kurumlara yazılan rutin yazılar:
1-Kurumumuz kadrosunda olup TUS (Tıpta Uzmanlık Sınavı) ile geçici görevli başka hastanelerde çalışan kişilerin almış olduğu tutarlar takip edilen ay sonunda geçici görevli olduğu kuruma bildirilir (yıl boyunca)
2- Geçici görevle kurumumuzda çalışıp kadrosunun bulunduğu yere ilgili ay içinde toplam ödenen Döner sermaye ek ödemesi bildirimi (yıl boyunca)
3-Müdürlüğümüz maaş birimine kadrosu müdürlüğümüzde olan personellerin ilgili ay içinde toplam ödenen Döner sermaye ek ödemesi bildirimi ve icra kesinti bildirimi (yıl boyunca)
4-Aylık performans ek ödemesine esas teşkil edecek ödeme katsayısının bildirilmesi için Birim performans puanlarının Bakanlığa bildirilmesi (yıl boyunca)
5- Kişi dilekçelerine verilen cevaplar
6- İcra daireleri ile ilgili yazışmalar
|
ALACAK TAKİP BİRİMİ İŞ AKIŞ ŞEMALARI
|
SORUMLULUK MATRİSİ
|
|
|
İŞİN KODU
|
İŞİN ADI
|
I. SORUMLU
|
II. SORUMLU
|
III. SORUMLU
|
I.KONTROL
(PARAF)
|
II. KONTROL
(PARAF)
|
III. KONTROL
(İMZA)
|
IV.KONTROL
(İMZA)
|
İZDE.001
ATB.001.a
|
Döner Sermaye ek Ödemesinden Kaynaklı Alacakların Tahsili
|
DİLARA ASLANTAŞ
SELAHATTİN YALNIZ
|
MAHSUDE ÇAKIR
|
NURETTİN SÜNER
|
YAZAN
|
ŞUBE MÜDÜRÜ
|
İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
|
İL SAĞLIK MÜDÜRÜ
|
ATB.001.b
|
Maaştan Kaynaklanan Alacakların Tahsili
|
DİLARA ASLANTAŞ
SELAHATTİN YALNIZ
|
MAHSUDE ÇAKIR
|
NURETTİN SÜNER
|
YAZAN
|
ŞUBE MÜDÜRÜ
|
İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
|
İL SAĞLIK MÜDÜRÜ
|
ATB.001.c.
|
|
|
MAHSUDE ÇAKIR
|
NURETTİN SÜNER
|
YAZAN
|
ŞUBE MÜDÜRÜ
|
İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
|
İL SAĞLIK MÜDÜRÜ
|
ALACAK TAKİP BİRİMİ
1-Alacak Takip dosyası Açılması
ATB.001.a.Fazla ve Yersiz Ödenen Döner Sermaye Ek Ödemesinden Kaynaklanan Alacaklara İlişkin İş Akış Şeması.
ATB.002.a.Fazla ve Yersiz Ödenen Maaş Ödemesinden Kaynaklanan Alacaklara İlişkin İş Akış Şeması.
ATB.003.a. Kamu Alacağının Taksitle Ödenmesine İlişkin Süreç Takibi İş Akış Şeması.
ALACAK TAKİP BİRİMİ
İŞ AKIŞ ŞEMALARI
|
ŞEMA ADI:
ALACAK TAKİP DOSYASI AÇILMASI
001.a. Fazla ve Yersiz Ödenen Döner Sermaye Ek Ödemesinden Kaynaklanan Alacaklara İlişkin Açılan Alacak Takip Dosyası
|
SÜREÇ KODU: ATB.001.a
SÜREÇ: Fazla ve Yersiz Ödenen Döner Sermaye Ek Ödemesinden Kaynaklanan Alacaklara İlişkin iş akışı
1.Kontrol, denetim, inceleme sonucunda tespit edilen alacağa ilişkin alacak takip dosyası açılması için Müdürlük Makamı Olur’unun alınması.
2.Kamu Zararlarının Tahsiline İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri uyarınca; kontrol, denetim, inceleme sonucunda tespit edilen alacağın kamu zararı alacağı açısından değerlendirilmesi.
3.Kamu zararı alacağının rızaen tahsili için Alacak Takip Dosyası açılması.
4.Kamu zararı tutarının ilgili veya sorumlular adına Kurumlar Döner Sermaye Saymanlık Müdürlüğü tarafından muhasebe kaydına alınması.
5.Kamu zararına sebebiyet veren ilgili veya sorumluların adres tespiti için Fatih İlçe Nüfus Müdürlüğü ile yazışma yapılması.
6. Adres tespiti yapılan ilgili veya sorumlulara kamu zararı tutarının tebliğ edilmesi.
7.Kamu zararı alacağının faizi ile birlikte ödenip ödenemediğinin Kurumlar Döner Sermaye Saymanlık Müdürlüğüne sorulması.
8. Rızaen tahsilat sağlandı ise, dosyanın geldiği Birime bilgi verilmesi.
9.Ödenmedi ise, alacağın hükmen tahsili için Hukuk İşleri Koordinatörlüğüne işlem dosyasının gönderilmesi.
MEVZUAT: 10.12.3003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 71. maddesine dayanılarak, 27.09.2006 tarihli ve 2006/11058 sayılı Bakanlar Kurulu Kararıyla yürürlüğe giren, Kamu Zararlarının Tahsiline İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik Hükümleri.
Döner Sermaye Ek Ödemesine ilişkin Alacak Takip Dosyası açılması
Müdürlük Makamına OLUR alınması için yazı yazılması.
Alacak Takip Dosyası açılması
Kamu zararı değerlendirmesi yapılarak, Kurumlar Döner Sermaye Saymanlık Müdürlüğüne ilgili veya sorumlular adına borç kaydı açılması için yazı yazılır.
İlgili veya sorumluların ikametgâh adresinin tespiti için Fatih İlçe Nüfus Müdürlüğüne yazı yazılır.
Adresi tespit edilen ilgili veya sorumlunun ikametgâh adresini bağlı bulunduğu İlçe Sağlık Müdürlüğüne ilgili veya sorumlulara tebliğ edilmesi için yazı yazılır.
Kurumlar Döner sermayeden ödenip ödenmediğinin kontrolü
Kamu alacağı faizi ile birlikte ödendi ise, dosya kapatılarak yazının geldiği Birime bilgi verilir.
Kamu alacağı faizi ile birlikte ödenmedi ise, işlem dosyası Hukuk İşleri Koordinatörlüğüne devredilir.
MEVZUAT: 10.12.3003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 71. maddesine dayanılarak, 27.09.2006 tarihli ve 2006/11058 sayılı Bakanlar Kurulu Kararıyla yürürlüğe giren, Kamu Zararlarının Tahsiline İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik Hükümleri.
SÜREÇ KODU: ATB.002.a
SÜREÇ: Fazla ve Yersiz Ödenen Maaş Ödemesinden Kaynaklanan Alacaklara İlişkin İş Akışı
1.Kontrol, denetim, inceleme sonucunda tespit edilen alacağa ilişkin alacak takip dosyası açılması için Müdürlük Makamı OLUR’unun alınması.
2.Kamu Zararlarının Tahsiline İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri uyarınca; kontrol, denetim, inceleme sonucunda tespit edilen alacağın kamu zararı alacağı açısından değerlendirilmesi.
3.Kamu zararı alacağının rızaen tahsili için Alacak Takip Dosyası açılması.
4.Kamu zararı tutarının ilgili veya sorumlular adına Fatih Malmüdürlüğü tarafından muhasebe kaydına alınması.
5.Kamu zararına sebebiyet veren ilgili veya sorumluların adres tespiti için Fatih İlçe Nüfus Müdürlüğü ile yazışma yapılması.
6. Adres tespiti yapılan ilgili veya sorumlulara kamu zararı tutarının tebliğ edilmesi.
7.Kamu zararı alacağının faizi ile birlikte ödenip ödenemediğinin Fatih Malmüdürlüğüne sorulması.
8. Rızaen tahsilat sağlandı ise, dosyanın geldiği Birime bilgi verlmesi.
9.Ödenmedi ise, alacağın hükmen tahsili için Hukuk İşleri Koordinatörlüğüne işlem dosyasının gönderilmesi.
MEVZUAT: 10.12.3003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 71. maddesine dayanılarak, 27.09.2006 tarihli ve 2006/11058 sayılı Bakanlar Kurulu Kararıyla yürürlüğe giren, Kamu Zararlarının Tahsiline İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik Hükümleri.
Maaş Ödemesine ilişkin Alacak Takip Dosyası açılması
Müdürlük Makamına OLUR alınması için yazı yazılması.
Alacak Takip Dosyası açılması
Kamu zararı değerlendirmesi yapılarak, Fatih Mal müdürlüğüne ilgili veya sorumlular adına borç kaydı açılması için yazı yazılır.
İlgili veya sorumluların ikametgâh adresinin tespiti için Fatih İlçe Nüfus Müdürlüğüne yazı yazılır.
Adresi tespit edilen ilgili veya sorumlunun ikametgâh adresini bağlı bulunduğu İlçe Sağlık Müdürlüğüne ilgili veya sorumlulara tebliğ edilmesi için yazı yazılır.
Fatih Mal müdürlüğünden borcun faizi ile birlikte ödenip ödenmediğinin kontrolü
Kamu alacağı faizi ile birlikte ödendi ise, dosya kapatılarak yazının geldiği Birime bilgi verilir.
Kamu alacağı faizi ile birlikte ödenmedi ise, işlem dosyası Hukuk İşleri Koordinatörlüğüne devredilir.
ŞEMA ADI:
ALACAK TAKİP DOSYASI AÇILMASI
ATB.003.a. Kamu Alacağının Taksitle Ödenmesine İlişkin Süreç Takibi.
SÜREÇ KODU: ATB.003.a
SÜREÇ: Kamu Alacağının Taksitle Ödenmesine İlişkin İş Akışı
1.Kontrol, denetim, inceleme sonucunda tespit edilen kamu zararı tutarına ilişkin ilgili veya sorumlular dilekçe ile taksit talebinde bulunur.
2.Ödeme planı hazırlanır.
3.Hazırlanan ödeme planı Makam Onayına sunulur.
4. Borç kaydı açtırılan muhasebe Birimine ödeme planı doğrultusunda tahsilin gerçekleşmesi için bilgi verilir.
5.Ödeme planına göre borcun faizi ile birlikte ödenip ödenmediği sorulur.
MEVZUAT: 10.12.3003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 71. maddesine dayanılarak, 27.09.2006 tarihli ve 2006/11058 sayılı Bakanlar Kurulu Kararıyla yürürlüğe giren, Kamu Zararlarının Tahsiline İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik Hükümleri.
6.Ödendi ise dosya hakkında dosyanın geldiği Birime bilgi verilr, ödenmedi ise; Hukuk İşleri Koordinatörlüğüne işlem dosyası gönderilir.
|
ALACAK TAKİP BİRİMİ
|
Kamu Alacağının Taksitle ödenmesi
İlgili/sorumlunun dilekçesi alınır.
Ödeme Planı hazırlanır.
Makam Olur’una sunulur.
İlgili Muhasebe Birimine bilgi verilir.
Kamu alacağı faizi ile birlikte ödenmedi ise, işlem dosyası Hukuk İşleri Koordinatörlüğüne devredilir.
Kamu alacağı faizi ile birlikte ödendi ise, dosya kapatılarak yazının geldiği Birime bilgi verilir.
|
BÜTÇE TAKİP BİRİMİ
|
-
Müdürlük Genel Bütçe ödeneklerinin takibini yapmak.
-
Müdürlük Döner Sermaye Bütçesini yapmak.
-
Müdürlük Döner Sermaye ödeneklerinin takibini yapmak.
-
Müdürlük Döner Sermaye Bütçesinde aktarma işlemlerini yapmak.
-
Müdürlük Döner Sermaye Bütçesi ek bütçe işlemlerini yapmak.
-
Müdürlük Satın alma Birimi tarafından gerçekleştirilecek alımlarının kaydını yapmak, ödeneklerini kontrol etmek, ödeneği yeterli olmayan kalemlere aktarma yapmak, mali yıl boyunca ödenek verilen işlemlerin firma hak edişlerinin ödemelerini takip etmek
-
Müdürlük Tek Düzen Muhasebe Sisteminde muhasebe işlemlerinin kayıtlarını izlemek ve değerlendirmek.
-
Müdürlük Döner Sermaye banka hesabını günlük takip etmek, hesaplar hakkında ilgili Birimlerle koordinasyon sağlamak.
-
İstanbul Valiliği Yatırım İzleme ve Koordinasyon Başkanlığına tahsisli Bakanlığımız ödeneklerinin 3’er aylık dönemlerle harcamaları gösterir tabloyu düzenleyerek Bakanlığımız Sağlık Yatırımları Genel Müdürlüğüne iletmek.
-
Bakanlık Birimlerince yıl boyunca bütçe ile ilgili istenilen iş ve tabloları yapmak.
-
Genel yazışmaları yapmak
-
Amirleri tarafından verilen diğer görevleri yapmak.
SÜREÇ KODU: BTB.001
İŞ SÜRECİ: Müdürlük Genel Bütçe ödeneklerinin takibi.
-
Bakanlığımız Strateji Geliştirme Başkanlığı, Acil Sağlık Hizmetleri Genel Müdürlüğü, Yönetim Hizmetleri Genel Müdürlüğü ve Sağlık Yatırımları Genel Müdürlüğünün ilgili Birimleri tarafından yapılan planlamalar doğrultusunda Müdürlüğümüz Genel Bütçe ödenekleri 3’er aylık dönemlerle tahsis edilir.
-
Maliye Bakanlığı Harcama Yönetim Sistemi üzerinden ödenek hareketleri takip edilir.
-
Ödeneklerin yetmemesi durumunda ek ödenek talebi ve/veya harcanmayan tutarlarının tenkisi Bakanlığımızın ilgili birimlerine üst yazı ile bildirilir.
|
MEVZUAT: Yılı Bütçe Kanunu
|
KURUM: İSTANBUL SAĞLIK MÜDÜRLÜĞÜ
ŞUBE: TAHAKKUK VE MALİ İŞLER ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
BİRİM: BÜTÇE TAKİP BİRİMİ
|
|
SÜREÇ KODU: BTB.002
İŞ SÜRECİ: Müdürlük Döner Sermaye Bütçesinin yapılması.
-
Bakanlık Strateji Geliştirme Başkanlığı tarafından yılı ‘’Döner Sermaye Bütçe Çağrısı’’ Genelgesi yayınlanır.
-
Yayımlanan bütçe çağrısında yer alan ilkeler ve bir önceki yılın harcama oranı / bir sonraki yılın tahmini artış öngörüleri doğrultusunda hazırlanan bütçe teklifi Analitik Bütçe Modülüne giriş yapılarak Bakanlığa gönderilir.
-
Başkanlıkça uygun bulunmaması ve/veya revize edilmesi gerekli hallerde düzeltmeler yapılarak yeniden onaylanmak üzere Analitik Bütçe Modülü üzerinden Strateji Geliştirme Başkanlığına gönderilir.
-
Başkanlıkça uygun bulunması halinde hazırlanan bütçe ıslak imzalı iki nüshası ve gerekçe yazısı ile Strateji Geliştirme Başkanlığına onaya gönderilir.
-
Makamca onaylanan ve imzalanan Döner Sermaye Bütçesi ilgili Saymanlığa gönderilerek mali yılında takibi sağlanır.
|
MEVZUAT: 209 Sayılı Sağlık Bakanlığına Bağlı Sağlık Kurumları ile Esenlendirme (Rehabilitasyon) Tesislerine Verilecek Döner Sermaye Hakkında Kanun,209 sayılı Sağlık Bakanlığına Bağlı Sağlık Kurumları İle Esenlendirme (Rehabilitasyon) Tesislerine Verilecek Döner Sermaye Hakkında Kanunun Uygulanmasına Dair 106 Sayılı Yönetmelik, Döner Sermayeli İşletmeler Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliği, Yılı Döner Sermaye Bütçe Çağrısı Genelgesi
|
KURUM: İSTANBUL SAĞLIK MÜDÜRLÜĞÜ
ŞUBE: TAHAKKUK VE MALİ İŞLER ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
BİRİM: BÜTÇE TAKİP BİRİMİ
|
|
SÜREÇ KODU: BTB.003
İŞ SÜRECİ: Müdürlük Döner Sermaye ödeneklerinin takibi.
-
Bakanlık Strateji Geliştirme Başkanlığınca Müdürlük Tek Düzen Muhasebe Sistemi verileri
Dikkate alınarak her ay Müdürlük Döner Sermaye hesabına ödenekler tahsis edilir.
-
Tahsis edilen ödeneğin amacı doğrultusunda kullanımı takip edilir.
-
Ödeneğin yeterli olmadığı durumlarda planlama yapılarak ek ödenek talebinde bulunulur.
|
|
MEVZUAT: Sağlık Bakanlığına Bağlı Sağlık Kurumları İle Esenlendirme (Rehabilitasyon) Tesislerine Verilecek Döner Sermaye Hakkında 209 sayılı Kanunun 5.maddesi
|
KURUM: İSTANBUL SAĞLIK MÜDÜRLÜĞÜ
ŞUBE: TAHAKKUK VE MALİ İŞLER ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
BİRİM: BÜTÇE TAKİP BİRİMİ
|
|
SÜREÇ KODU: BTB.004
İŞ SÜRECİ: Müdürlük Döner Sermaye Bütçesinde aktarma işlemlerinin yapılması.
-
Yılı Döner Sermaye Bütçesinde ödenek koyulan kalemlerde ihtiyaç halinde artış ve/veya eksiliş tutarları satın alma işlemleri ve Tek Düzen Muhasebe Sistemi M1-Kurumun Ayrıntılı Bütçe ve Gerçekleşme Tablosu dikkate alınarak planlanır.
-
Analitik Bütçe Modülünden aktarma işlemleri gerçekleştirilir. Gerekçesi ile sistem üzerinden Bakanlığa gönderilir.
-
Bakanlıkça onaylandıktan sonra iki nüsha kurumda kalmak üzere imzaya sunulur.
-
Kurum Döner Sermaye Bütçesi aktarma son hali üzerinden takip edilir.
|
MEVZUAT: 209 Sayılı Sağlık Bakanlığına Bağlı Sağlık Kurumları ile Esenlendirme (Rehabilitasyon) Tesislerine Verilecek Döner Sermaye Hakkında Kanun, 209 sayılı Sağlık Bakanlığına Bağlı Sağlık Kurumları İle Esenlendirme (Rehabilitasyon) Tesislerine Verilecek Döner Sermaye Hakkında Kanunun Uygulanmasına Dair 106 Sayılı Yönetmelik, Döner Sermayeli İşletmeler Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliği
|
KURUM: İSTANBUL SAĞLIK MÜDÜRLÜĞÜ
ŞUBE: TAHAKKUK VE MALİ İŞLER ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
BİRİM: BÜTÇE TAKİP BİRİMİ
|
|
SÜREÇ KODU: BTB.005
İŞ SÜRECİ: Müdürlük Döner Sermaye Bütçesi ek bütçe işlemlerinin yapılması.
-
Müdürlük Döner Sermaye Bütçesinin gerçekleşme oranları göz önünde bulundurularak ihtiyaç halinde gelir ve gider artış planlaması yapılır.
-
Analitik Bütçe Modülünden Ek Bütçe işlem sayfasına ek bütçe talep gerekçesi ile giriş yapılarak sistem üzerinden ve ayrıca üst yazı ile Bakanlığa gönderilir.
-
Makamca uygun bulunması ve onaylanması halinde Döner Sermaye Bütçesi son hali üzerinden takip edilir.
|
MEVZUAT: 209 Sayılı Sağlık Bakanlığına Bağlı Sağlık Kurumları ile Esenlendirme (Rehabilitasyon) Tesislerine Verilecek Döner Sermaye Hakkında Kanun, 209 sayılı Sağlık Bakanlığına Bağlı Sağlık Kurumları İle Esenlendirme (Rehabilitasyon) Tesislerine Verilecek Döner Sermaye Hakkında Kanunun Uygulanmasına Dair 106 Sayılı Yönetmelik, Döner Sermayeli İşletmeler Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliği
|
KURUM: İSTANBUL SAĞLIK MÜDÜRLÜĞÜ
ŞUBE: TAHAKKUK VE MALİ İŞLER ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
BİRİM: BÜTÇE TAKİP BİRİMİ
|
|
SÜREÇ KODU: BTB.006
İŞ SÜRECİ: Müdürlük Satın alma Birimi tarafından gerçekleştirilecek alımların takibi.
-
Müdürlük Birimlerince talep edilen mal, hizmet ve/veya yapım işlerinin Satın alma Birimi tarafından alımına başlanmadan önce kurum içerisinde oluşturulan ‘’ Ödenek Talep Formu’’ ile Birimimize başvurulur.
-
İlgili talebin Genel Bütçe ve/veya Döner Sermaye Bütçesinde yeterli ödeneğinin olup olmadığı kontrolü yapılır.
-
Birim içerisinde oluşturulan ‘’Bütçe Takip Formu’’na her bir satın alma işleminin kaydı yapılır.
-
Ödeneğin yeterli olması durumunda Ödenek Talep Formu ile Satın alma Birimi tarafından işlemlere başlanır.
-
Ödeneğin yeterli olmaması durumunda Döner Sermaye Bütçesinde kalemler arası aktarma işlemi gerçekleştirilir. ‘’ Ödenek Talep Formu’’ ile Satın alma Birimi tarafından işlemlere başlanır.
-
Satın alma işleminin tamamlanması ve/veya iptali durumunda işi yapan Satın alma personeli tarafından form ile bilgi verilir.
-
Yapılan alımlara ait firma bilgileri, sözleşme bilgileri kaydedilerek mali yıl içerisinde firma hak edişlerinin ödemeleri takip edilir.
|
MEVZUAT: 4734 Sayılı Kamu İhale Kanunu, 209 Sayılı Sağlık Bakanlığına Bağlı Sağlık Kurumları ile Esenlendirme (Rehabilitasyon) Tesislerine Verilecek Döner Sermaye Hakkında Kanun, 209 sayılı Sağlık Bakanlığına Bağlı Sağlık Kurumları İle Esenlendirme (Rehabilitasyon) Tesislerine Verilecek Döner Sermaye Hakkında Kanunun Uygulanmasına Dair 106 Sayılı Yönetmelik
|
KURUM: İSTANBUL SAĞLIK MÜDÜRLÜĞÜ
ŞUBE: TAHAKKUK VE MALİ İŞLER ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
BİRİM: BÜTÇE TAKİP BİRİMİ
|
|
SÜREÇ KODU: BTB.007
İŞ SÜRECİ: Müdürlük Tek Düzen Muhasebe Sisteminden muhasebe işlemlerinin kayıtlarının izlenmesi ve değerlendirilmesi
-
Tek Düzen Muhasebe sistemine şifre ile her gün giriş yapılarak Saymanlıkça yapılan işlemlere ait hareketler izlenir.
-
Muhasebe kayıtlarında müdahil olunması gereken durumlarda şifaen ve/veya yazılı olarak müdahale edilir.
-
Müdürlük Birimlerini ilgilendiren muhasebe girişleri ilgili Birimlere iletilerek işlem yapılması sağlanır.
|
MEVZUAT: - Döner Sermayeli İşletmeler Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliği
|
KURUM: İSTANBUL SAĞLIK MÜDÜRLÜĞÜ
ŞUBE: TAHAKKUK VE MALİ İŞLER ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ
BİRİM: BÜTÇE TAKİP BİRİMİ
|
|
SÜREÇ KODU: BTB.008
İŞ SÜRECİ: Müdürlük Döner Sermaye banka hesabının günlük takip edilmesi, hesaplar hakkında ilgili Birimlerle koordinasyon sağlanması
-
Müdürlük Döner Sermaye hesabının bulunduğu Banka Şubesi tarafından her sabah mail ortamında hesap ekstresi Birim mailine gönderilir.
-
Hesap hareketlerin kontrolü ile ilgili paydaşlara yönlendirilir, sehven yatırılan tutarlar doğrultusunda yatırılan hesap sahibi ile irtibata geçilerek iade işlemleri sağlanır.
|
|
|
SÜREÇ KODU: BTB.009
İŞ SÜRECİ: İstanbul Valiliği Yatırım İzleme ve Koordinasyon Başkanlığından bulunan Bakanlık ödeneklerinin takibi.
-
Bakanlık Sağlık Yatırımları Genel Müdürlüğü tarafından muhtelif yıllarda Yatırım İzleme ve Koordinasyon Başkanlığına tahsis edilen ödeneklerin 3 (üç) aylık periyodlarla Yatırım İzleme ve Koordinasyon Başkanlığından dökümleri talep edilir.
-
Ödeneklerin kullanımı ve/veya harcama tutarları bir önceki talep edilen dökümler ile karşılaştırılarak Bakanlık Sağlık Yatırımları Genel Müdürlüğünce düzenlenmiş olan harcama tablosuna veri girişi yapılır.
-
Tablo üst yazı ile Bakanlık Sağlık Yatırımları Genel Müdürlüğüne gönderilir.
|
|
MEVZUAT: 6360 Sayılı On Üç İlde Büyükşehir Belediyesi ve Yirmi Altı İlçe Kurulması ile Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun
|
-
Müdürlük Döner Sermaye bütçesinde aktarma / ek bütçe işlemlerini yapmak. ( TDMS gerçekleşme oranları üzerinden gerekli görülen hallerde kalemler arası aktarma planlanır. Analitik Bütçe Modülü üzerinden aktarma ekranına giriş yapılır. Bakanlıkça onaylandıktan sonra Döner Sermaye Bütçesi son hali ile takip edilir.)
-
Müdürlük Satın alma Birimi tarafından gerçekleştirilecek alımlarının kaydını yapmak, ödeneklerini kontrol etmek, ödeneği yeterli olmayan kalemlere aktarma yapmak, mali yıl boyunca ödenek verilen işlemlerin firma hakkedişlerinin ödemelerini takip etmek.
-
Müdürlük Döner Sermaye banka hesabının günlük takip etmek, hesaplar hakkında ilgili Birimlerle koordinasyon sağlanmak. (Banka Şubesi tarafından her sabah mail ortamında hesap ekstresi Birim mailine gönderilir. Hesap hareketlerinin kontrolü ile ilgili paydaşlara yönlendirilir, sehven yatırılan tutarlar doğrultusunda yatırılan hesap sahibi ile irtibata geçilerek iade işlemleri sağlanır.)
-
İstanbul Valiliği Yatırım İzleme ve Koordinasyon Başkanlığına tahsisli Bakanlığımız ödeneklerinin 3’er aylık dönemlerle harcamaları gösterir tabloyu düzenleyerek Bakanlığımız Sağlık Yatırımları Genel Müdürlüğüne iletmek.
-
Bakanlık Birimlerince yıl boyunca bütçe ile ilgili istenilen iş ve tabloları yapmak.
-
Genel yazışmaları yapmak.
-
Amirleri tarafından verilecek diğer görevleri yapmak.
BÜTÇE BİRİMİ SORUMLULUK MATRİSİ
|
|
İşin
Kodu
|
İşin Adı
|
I.Sorumlu
|
II.Sorumlu
|
III.Sorumlu
|
IV.Sorumlu
|
I.Kontrol
(Paraf)
|
II.Kontrol
(Paraf)
|
III.Kontrol
(Paraf)
|
IV.Kontrol
(İmza)
|
BTB.001
|
Müdürlük Genel Bütçe ödeneklerinin
takibi
|
Kübra YILDIRIM
ENGİN
|
Mahsude ÇAKIR
|
Nurettin SÜNER
|
Kemal MEMİŞOĞLU
|
Birim Sorumlusu
|
Şube Müdürü
|
Sağlık Müdür
Yardımcısı
|
Sağlık Müdürü
|
BTB.002
|
Müdürlük Döner Sermaye Bütçesini
yapmak.
|
Kübra YILDIRIM
ENGİN
|
Mahsude ÇAKIR
|
Nurettin SÜNER
|
Kemal MEMİŞOĞLU
|
Birim Sorumlusu
|
Şube Müdürü
|
Sağlık Müdür
Yardımcısı
|
Sağlık Müdürü
|
BTB.003
|
Müdürlük Döner Sermaye
ödeneklerinin takibi
|
Kübra YILDIRIM
ENGİN
|
Mahsude ÇAKIR
|
Nurettin SÜNER
|
|
Birim Sorumlusu
|
Şube Müdürü
|
Sağlık Müdür
Yardımcısı
|
|
BTB.004
|
Müdürlük Döner Sermaye Bütçesinde Aktarma/
Ek Bütçe işlemlerinin takibi
|
Kübra YILDIRIM
ENGİN
|
Mahsude ÇAKIR
|
Nurettin SÜNER
|
Kemal MEMİŞOĞLU
|
Birim Sorumlusu
|
Şube Müdürü
|
Sağlık Müdür
Yardımcısı
|
Sağlık Müdürü
|
BTB.005
|
Müdürlük Döner Sermaye Bütçesinde
Ek Bütçe işlemlerinin takibi
|
Kübra YILDIRIM
ENGİN
|
Mahsude ÇAKIR
|
Nurettin SÜNER
|
Kemal MEMİŞOĞLU
|
Birim Sorumlusu
|
Şube Müdürü
|
Sağlık Müdür
Yardımcısı
|
Sağlık Müdürü
|
BTB.006
|
Müdürlük Satın alma Birimi alımlarının ödenek takibi
|
Kübra YILDIRIM
ENGİN
|
Mahsude ÇAKIR
|
Nurettin SÜNER
|
|
Birim Sorumlusu
|
Şube Müdürü
|
Sağlık Müdür
Yardımcısı
|
|
BTB.007
|
Müdürlük Tek Düzen Muhasebe Sisteminde muhasebe kayıtların takibi
|
Kübra YILDIRIM
ENGİN
|
Mahsude ÇAKIR
|
Nurettin SÜNER
|
|
Birim Sorumlusu
|
Şube Müdürü
|
Sağlık Müdür
Yardımcısı
|
|
BTB.008
|
Müdürlük Döner Sermaye banka hesabının günlük takibi, ilgili paydaşlarla koordinasyonunu sağlama
|
Kübra YILDIRIM
ENGİN
|
Mahsude ÇAKIR
|
|
|
Birim Sorumlusu
|
Şube Müdürü
|
|
|
BTB.009
|
Yatırım İzleme ve Koordinasyon Başkanlığında
bulunan Bakanlık ödeneklerinin 3'er aylık takibi
|
Kübra YILDIRIM
ENGİN
|
Mahsude ÇAKIR
|
Nurettin SÜNER
|
Kemal MEMİŞOĞLU
|
Birim Sorumlusu
|
Şube Müdürü
|
Sağlık Müdür
Yardımcısı
|
Sağlık Müdürü
|
|
Mal Alımları Muayene Komisyon Birimi
|
SORUMLULUK MATRİSİ
|
İŞİN KODU
|
İŞİN ADI
|
I. SORUMLU
|
II. SORUMLU
|
III. SORUMLU
|
I.KONTROL
(PARAF)
|
II. KONTROL
(PARAF)
|
III. KONTROL
(PARAF)
|
IV. KONTROL
(PARAF)
|
V. KONTROL
(PARAF)
|
001.
|
Doğrudan Temin Usulü İle Alım: Firmaya işe başlama yazısı Yazılır ( ekler) :Teknik Şartname varsa Sözleşme Doğrudan Teminlerde eğer Sözleşme yok ise Firmaya idarece belirlenen süre verilir. İşe başlama yazısı yazılarak işe başlaması istenir belirtilen süre içerisinde ürün teslim edilmediğinde ihtar yapılarak ürün teslimi işleminin gerçekleşmesi yada işin iptali söz konusu olur. Doğrudan Teminlerde Yaptırım Yoktur
|
İsmail ÇİL
|
Nazlıgül ÜNLÜ
|
Zekiye KURT
|
BİRİM SORUMLUSU
|
ŞUBE MÜDÜRÜ
|
İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
|
|
|
002.
|
Açık İhale Usulü İle Alım: Firmaya Sözleşmede belirtilen süre göz önünde bulundurularak İşe başlama Yazılır ve malzemenin belirtilen sürede belirtilen yere teslimi istenir Sözleşmede belirtilen süre içerisinde mal teslimi gerçekleşmezse ihtar çekilir ve gecikilen her gün için geçerli olan sözleşmedeki ceza maddesi uygulanır.
|
İsmail ÇİL
|
Beyhan BİLGİN
|
Nuran AYDIN
|
BİRİM SORUMLUSU
|
ŞUBE MÜDÜRÜ
|
İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
|
|
|
003.
|
Devlet Malzeme Ofisi Aracılığı İle Alım: Bu Alımlarda İşe Başlama yazılmaz D.M.O kodu girilerek doğru ürün gönderilip gönderilmediği konturol edilir.
|
İsmail ÇİL
|
Nazlıgül ÜNLÜ
|
Osman ALAŞAR
|
BİRİM SORUMLUSU
|
ŞUBE MÜDÜRÜ
|
İL SAĞLIK MÜDÜR YARDIMCISI
|
|
|
İl Sağlık Müdürlüğü ve/veya İl Sağlık Müdürlüğü 'ne bağlı kurum, kuruluş ve birimlerin gereksinim ve ihtiyaçlarına binaen ilgili yasa ve yönetmelikler çerçevesinde giderleri ilgili bütçelerden karşılanmak üzere tertip edilen kesin bir şekilde sonuçlanan ihalelerin Mal Alımları Muayene Komisyon Birimine ibraz edilmesi ve ulaşması sonucunda satın alınan malların Muayene Komisyon Raporlarının hazırlanması ve kabul işlemlerinin yapılması aşamasıdır.
MEVZUATLAR -
Mal Alımları Denetim Mauyene ve Kabul İşlemlerine Dair Yönetmelik
-
4734 Sayılı Kamu İhale Kanunu
-
4735 Sayılı Sözleşmeler Kanunu
-
KİK Kararları
|
Hizmet Alımları Muayene Komisyon Birimi
|
Dostları ilə paylaş: |
