Satici ticari belge veremez. Belgenin aslını alır. Gider pusulasını düzenlemez, ancak imzalar. Satış bedelini alır. Alici

Kesin mizanın düzenlenmesi: . Kesin mizanı büyük defterlerin en son durumuna göre düzenleriz. Bu nedenle envanter kayıtlarından sonra ve gelir-gider hesaplarının kapatılmasından sonra büyük defter hesaplarında değişme olan hesaplardaki değişiklikler yapılır ve yeni açılması gereken hesapların da büyük defterleri açılır.

HG TİCARET İŞLETMESİ 2008 YILI KESİN MİZANI

Sıra No	HESAP İSMİ	TUTAR		KALAN
		BORÇ	ALACAK	BORÇ	ALACAK
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25	100 Kasa Hesabı 102 Bankalar Hesabı 121 Alacak Senetleri Hesabı 255 Demirbaşlar Hesabı 300 Banka Kredileri Hesabı 421 Borç Senetleri Hesabı 500 Sermaye Hesabı 153 Ticari Mallar Hesabı 191 İndirilecek KDV Hesabı 770 Genel Yönetim Giderleri Hs 101 Alınan Çekler Hesabı 600 Yurt İçi Satışlar Hesabı 391 Hesaplanan KDV Hesabı 780 Finansman Giderleri Hesabı 771 Genel Yönetim Giderleri Yans 781 Finansman Giderleri Yansıtma 190 Devreden KDV Hesabı 257 Birikmiş Amortismanlar H(-) 642 Faiz Gelirleri Hs 690 Dönem Karı/Zararı Hesabı 621 Satılan Malın Maliyeti Hs 632 Genel Yöentim Giderleri Hs 660 Kısa Vadeli Borçlanma Gider 692 Dönem Net Karı veya Zararı 590 Dönem Net Karı	103.600 104.000 20.000 60.000 4.000 - - 25.000 4.540 1.500 25.900 25.000 4.500 600 1.500 600 40 - 4.000 29.000 19.000 1.500 600 7.900 -	29.640 35.000 10.000 - 80.000 70.000 90.000 19.000 4.540 1.500 - 25.000 4.500 600 1.500 600 - 1.000 4.000 29.000 19.000 1.500 600 7.900 7.900	73.960 69.000 10.000 60.000 - - - 6.000 - - 25.900 - - - - - 40 - - - - - - - -	- - - - 76.000 70.000 90.000 - - - - - - - - - - 1.000 - - - - - - 7.900
	TOPLAM	442.780	442.780	244.900	244.900

 

 

Kapanış bilançosunun düzenlenmesi: Kesin mizandan sonra kalan veren hesaplar bilançoya aktarılarak dönem sonu kapanış bilançosu düzenlenir.

 

AKTİF	HG TİCARET İŞLETMESİ 31.12.2008 TARİHLİ KAPANIŞ BİLANÇOSU		PASİF
I. DÖNEN VARLIKLAR................................................184.900 Kasa............................73.960 Alınan Çekler............25.900 Bankalar....................69.000 Alacak Senetleri......10.000 Ticari Mallar..............6.000 Devreden KDV..................40 II. DURAN VARLIKLAR.................................................59.000 Demirbaşlar...............60.000 Birikmiş Amortis......(1.000)		III. KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR...............76.000 Banka Kredileri..................76.000 IV. UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR...............70.000 Borç Senetleri....................70.000 V. ÖZ KAYNAKLAR...........................................................97.900 Sermaye...............................90.000 Dönem Net Karı..........7.900
A.TOPLAM	243.900	P.TOPLAM	243.900

19

....................................31.12.2008...................................... 300 BANKA KREDİLERİ HESABI 421 BORÇ SENETLERİ HESABI 500 SERMAYE HESABI 590 DÖNEM NET KARI HESABI 257 BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR HS(-) 100 KASA HESABI 101 ALINAN ÇEKLER HESABI 102 BANKALAR HESABI 121 ALACAK SENETLERİ HESABI 153 TİCARİ MALLAR HESABI 190 DEVREDEN KDV HESABI 255 DEMİRBAŞLAR HESABI ....................Bilanço hesaplarının kapatılması..........

76.000 70.000 90.000 7.900 1.000

73.960 25.900 69.000 10.000 6.000 40 60.000

 

 

 

Yeni dönem hesaplarının açılması: Önceki dönem kapanış kaydının tersi yapılarak yeni dönemin açılış kaydı yapılır. Aynı zamanda kapanış bilançosu yeni dönemin açılış bilançosudur.

 

Mad. No	AÇIKLAMA	BORÇ	ALACAK
1	....................................01.01.2009...................................... 100 KASA HESABI 101 ALINAN ÇEKLER HESABI 102 BANKALAR HESABI 121 ALACAK SENETLERİ HESABI 153 TİCARİ MALLAR HESABI 190 DEVREDEN KDV HESABI 255 DEMİRBAŞLAR HESABI 300 BANKA KREDİLERİ HESABI 421 BORÇ SENETLERİ HESABI 500 SERMAYE HESABI 590 DÖNEM NET KARI HESABI 257 BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR HS(-) ................................2009 Açılış kaydı..............................	73.960 25.900 69.000 10.000 6.000 40 60.000	76.000 70.000 90.000 7.900 1.000

ETA SQL MUHASEBE PAKET PROGRAMININ KURULUMU

Programın Bilgisayara Yüklenmesi: Muhasebe paket programları cd, dvd gibi bir kayıt ortamında sıkıştırılmış olarak bulunur. Bu kayıt ortamından bilgisayara aktarılmasına yükleme denir. Programın internetteki sitesinden yükleme ve kurulum ile ilgili bilgi alabiliriz. Program dosyaları arasında benioku, gibi açıklama dosyaları varsa okunmalıdır.

ETA SQL tabanlı programların kurulumu genellikle aşağıdaki aşamalardan oluşmaktadır.

- Microsoft SQL Kurulumu - Borland BDE Kurulumu - Program Kurulumu

1. Microsoft SQL Server Kurulumu: SQL Server, bir veritabanı yönetim sistemidir ve terminallerin SQL Server üzerindeki verilere ulaşmasını sağlar. SQL tabanlı paket programların çalışabilmesi için öncelikle SQL Server programının kurulması gerekir. SQL Server programının kurulum aşaması aşağıdaki gibidir: - Program CD’si CD-ROM’a takıldığında; genellikle otomatik olarak yandaki gibi bir kurulum ekranı açılır.   Microsoft SQL Kurulumu seçeneği çalıştırılır. "Başlat" düğmesine basıldıktan sonra aşağıdaki uyarı ekranları gelir. - Microsoft SQL kurulumu yandaki ekranın gelmesi ile tamamlanmış olacaktır. Bu ekranda, ana makine kurulumu için Server (Sunucu) Kurulumu, terminaller için Client (Terminal) Kurulumu seçilir ve terminal makine sayısı yazılarak "Başlat" düğmesi tıklanır.   SQL programının bir sonraki adımı ise SQL programın aktif hale getirilmesidir. SQL programını aktif hale getirmek için sırasıyla şu yollar takip edilmelidir. 1. Başlat menüsü tıklanır ve "Tüm Programlar" seçilir. 2. Microsoft SQL Service Manager ekranı açılır. 3. Start/Continue seçeneği çift tıklanarak SQL Server aktif hale getirilir ve yandaki ekran görülür.     2. Borland BDE Kurulumu: Borland BDE, SQL Server programı ile ticari paket programlar arasındaki bağlantıyı sağlayan bir arabirim yazılımdır. Borland BDE yazılımı kurulmadığında paket program çalışmayacaktır. Borland BDE kurulumu için aşağıdaki işlem adımları uygulanır: - Yandaki kurulum menüsünden Borland BDE Kurulumu seçilerek çalıştırılır.     Gelen ekranlarda "Next" seçenekleri işaretlenerek program kurulumuna devam edilir.     Yandaki ekranda "Install" tuşuna basılarak dosyaların kopyalanması sağlanır. Borland BDE kurulumu tamamlandığında yeni ekran gelir. "Finish" seçeneğine basılarak işlem tamamlanır. 3. Paket Program Kurulumu ve Ayarları: Paket program için gerekli olan veritabanı programı kurulduktan sonra paket program kurulumuna ve ayarlarının yapılmasına geçilir.   - Program yandaki kurulum penceresinde yer alan "ETA SQL program kurulumu" seçeneği ile programın kurulması işlemi başlatılır. - Program kurulumu "İleri" seçeneği ile devam ettirilir.     - Yan tatafta yer alan pencerede kutulum tipi "Demo Seti Kurulumu" ve "Eğitim seti (Tek Kullanıcılı)" seçenekleri birlikte işaretlenerek "İleri" seçeneği kurulrma devam edilir. - Eğer eğitim kurumlarında terminal kurulacaksa; "Eğitim seti (Çok Kullanıcılı)"seçeneğinin seçilmesi gerekir. - Açılan yandaki pencere programın kurulmakta olduğu kaynak dizin ve kopyalanacağı hedef dizin bildirilir. Belirtilen klasörün açılmasına "İleri" butonu ile onay verilir.   - Program kuruluşu için açılması zorunlu olan bu klasörün açılması için "Evet" seçeneğini tıklayarak klasörün açılmasını onaylamış oluruz.   - Yeni açılan pencerede program modullerinin yanında bulunan işaret modulun onaylandığını, işareti olamyanların ise modulun seçilmediğini ve kurulmayacağını ifade eder. Bu aşamada kurulması istenilen moduller seçildikten sonra "İleri" tuşuna basılarak program kuruluşuna devam edilir.   - Yandaki pencerede ise programın kurulum tipi ve kısayol oluşturmak istediğimiz yerleri pencerenin sol tarafından seçeriz. - Pencerenin sağ tarafında ise programın çalışması için gerekli dosya isimleri işaretlidir. Bu bölüme müdahale edilmemelidir. Bu aşamada, kurulum tipi olarak "Tam Kurulum (Tavsiye Edilen)" seçilir. - Kısayol oluşturma bölümünde ise program ikonunun (çalıştırma simgesi) yer almasını istenen yerler işaretlenir "İleri" tuşuna basılarak kurulum devam edilir.   - Yandaki ekranda "Son" seçeneğinin seçilmesi ile program dosyalarının kurulumu ve son aşamanın tamamlanması sağlanır. Bu aşamada “Son” tuşuna basarak, dosyaların kopyalanması için beklenir.   - Dosya kopyalama işlemi bittikten sonra sağdaki ekran sizi karşılayacaktır. Bu ekranda kurulumun tamamlandığı ve 2. aşama olan Enstelasyon işlemine geçmenizi belirten bir mesaj ile alınır. "Çıkış" seçeneği işaretlenerek bir sonraki aşamaya geçilir.

ETA SQL SİSTEM İŞLEMLERİ

Sistem işlemlerine üzerinde çalışılacak şirketler açılır ve programları kullanacak personellere ait kullanıcı kartları sisteme kaydedilir, gerekli değişiklik ve iptal işlemleri yapılır, şirketlerin ve kullanıcı kartlarının dökümü alınır. Ayrıca kullanıcı kartları ile ilgili muhtelif yetki, seviye ve kısıtlama tanımları yapılır. Şirketlere ait yeni çalışma dönemleri oluşturulur ve devir işlemleri yapılır.

1. Şirket İşlemleri: Şirket işlemleri menüsü firmalara ait işlemlerin yapıldığı menü grubudur. Menüde alt seçenekleri görebilmek için seçeneklerin sol yanındaki + işareti tıklanır. Şirket işlemleri aşağıdaki menülerden oluşmaktadır.



1.1. Şirket Açma: Şirket açabilmek için yukarıdaki ekranda görülen Şirket Açma menüsü tıklanır ve yeni ekran karşımıza çıkar.
- Bu ekranda, şirket bilgileri yandaki gibi girilir.
- Şirket Kodu: Rakam ve harflerden oluşan serbest bir sahadır. Tanımlanması zorunludur. Ancak; _ \ / : * ? “ < > ] gibi karakterler kullanılmamalıdır.
- Şirket Kısa, Uzun, Yasal İsimleri: Şirket isimlerinin tam girildiği ve raporlarda kullanıldığı bölümdür.
- Çalışma Dönembaşı ve dönemsonu: Şirketin çalıştığı dönem başı ve sonunu gösterir.
-Firmada kullanılacak modullerin açılması için pencerenin sağ tarafından bulunan pencerede tik işareti ile işaretleme yapılmalıdır.
- 2. adım olarak üst kısımda bulunan "Ek Bilgiler" bölümüne girilir. Ek bilgiler kısmı da doldurulduktan sonra F2-Kayıt tuşuna basılarak şirket kaydedilmiş olur ve mesajlar gelir. Tablo ve Tekdüzen hesap planının açılması için bu mesaja "EVET" denilmesi gerekir.
- Sonraki mesajda 7A Grubu hesaplar seçilerek F2 Tamam seçeneği seçilir.

1.2. Şirket Bilgileri ve Şirket Listesi: Şirket bilgileri menüsünden istediğimiz şirketin bilgilerini görebilmekte ve değiştirebilmekteyiz.

1.3. Şirket Kapama: Şirket kapama işlemleri, şirket işlemleri bölümünden şirket kapama seçeneğinin fare ile çift tıklanarak açılması sonucu alt sağdaki pencere açılır. Bu pencereden kapatılacak şirket seçimi yapılır ve "Tamam" seçeneği seçilerek kapama işlemlerine başlanmış olunur. Daha sonra penceresde kapatılacak şirketin bilgileri yer alır. Burada F3-İptal seçeneği seçilerek sağ alttaki mesajlara sırası ile "EVET", "EVET" ve "HAYIR" denilerek şirket kapama işlemi tamamlanmış olur.

1.4. Diğer Şirket İşlemleri: Yeni dönem açılış işlemi, yeni döneme devir işlemi ve yeni döneme hareket aktarma işlemlerinin yapıldığı menülerdir.


2. Kullanıcı İşlemleri: Bu menü kullanıcı kartları, yetki bağlantı, log bağlantı, depo bağlantı, kısıtlama bağlantı tanımları için kullanılır. Kullanıcı İşlemleri menüsü beş alt bölümden oluşmaktadır:
- Kullanıcı Tanımları
- Yetki Bağlantı Tanımları
- Log Bağlantı Tanımları
- Depo Bağlantı Tanımları
- Kısıtlama Bağlantı Tanımları

Menüye giriş sistem işlemleri bölümünden kullanıcı işlemleri seçilerek yapılmaktadır.

2.1. Kullanıcı Tanımları: Bu menü kullanıcı kartlarının sisteme kaydedilmesi, gerekli değişiklik ve iptal işlemlerinin yapılması, kartların dökümü ve seviye tanımlarının yapılması için kullanılır. Kullanıcı Tanımları menüsü dört alt bölümden oluşmaktadır:
- Yeni Kullanıcı Kartı
- Eski Kullanıcı Kartı
- Kullanıcı Kart Listesi
- Kullanıcı Seviyeleri Tanımlama

Yeni Kullanıcı Kartı ve Default Şirket Tanımlanması: Bu bölümden sisteme yeni kullanıcı kartları kaydedilir. Karşımıza gelen formda ilgili sahalara, tanımladığımız kartla ilgili bilgiler belirtilir. Bilgilerin girişi yapıldıktan sonra solda gelen mesaja "EVET" denilerek yeni kullanıcı kartı tanımlanmış olmaktadır.

DEFAULT ŞİRKET belirlenmesi ise, kullanıcı kartı açılırken "İlk Şirket" seçiminin yapılması ile gerçekleşir. Şayet, ilk şirket belirtilmemişse, DEFAULT ŞİRKET olarak kullanıcının işlem yaptığı en son şirket belirlenir.

Eski Kullanıcı Kartı: Sisteme daha önce kaydedilmiş bir karta ait bilgilere ulaşıp, üzerinde işlem yapmak için bu bölüm kullanılır. Bu bölümde karta ait bilgiler incelenebilir, döküm alınabilir, bilgileri değiştirilebilir veya kart iptal edilebilir.

Kullanıcı Kart Listesi: Kullanıcı işlemleri menüsü kullanıcı kart listesi menüsüne girip, gelen ekranda F2- Görüntüle seçeneği seçilirse ekranda görüldüğü gibi kullanıcı kartları listesi görülebilecektir. Üstteki tuşlar ile raporun yazı tipi değiştirilebilir, yazdırılabilir ve e-mail olarak gönderilebilir.

Kullanıcı Seviyelerini Tanımlama: Bu bölümden kullanıcı kartlarına ait kullanıcı seviye kodu ve seviye numaraları tanımlamaları yapılır. Bu tanımlara göre her kullanıcı kendi işlem seviye numarasına eşit ya da daha büyük işlem seviye numarasına sahip kullanıcıların işlemlerini kullanabilir.

Yetki Bağlantı Tanımları: Bu bölümden kullanıcı kartlarına ait yetki bağlantı tanımları yapılır. İstenilen kullanıcı kartlarının program içerisinde kısıtlanması ya da yetkilendirilmesi için kullanılır. Tanımları yapmak için, fare veya klavye aracılığı ile tanımın yapılacağı seçimin üzerindeyken farenin sağ tuşuna basıldığında ekrana gelen "Seçim Yap", "Seçimi Kaldır" seçenekleri kullanılır. Klavye aracılığı ile seçim yapmak için Space tuşu kullanılır. Eğer modül için yetki tanımlarının hepsi "EVET" ya da hepsi "HAYIR" olacak ise modül ismi üzerinde iken seçim yapılır.

ETA SQL ve ETA V.8-SQL  Kısayol Tuşları

Kart ve Fişlerde Kullanılan Tuşlar:

F1	Yardım
Shift + F1	Detaylı Yardım
F2	Kayıt
Shift + F2	Kayıt ve Yeni Kayda Geçiş
Ctrl + F2	Kayıt ve Sonraki Kayda Geçiş
Shift + Ctrl + F2	Kart ve Fişlerde Kayıt ve Önceki Kayıda Geçiş
F3	Kart ve Fişlerde İptal
F4	Yazdırma
Shift + F4	Seçerek Yazdırma
F6	Kart Listesi
F7	Hareket Listesi
F8	Kartlarda ve Fişlerde Detay Bilgi
Shift + F9	Hesap Makinesi
Ctrl + 1	Hesap Makinesinden Kopyalama
F10	Programdan Çıkış
Shift + F10	Makro Tanımları
Ctrl + F10	Hızlı Ulaşım Menüsü
Alt + Enter	Açılır ekranlarda liste getirme
Crtl + F6	Açık Pencereler Arası Geçiş
Alt + Tab	Açık Modüller Arası Geçiş
F11	Kart ve Fişlerde Önceki Kayıt
F12	Kart ve Fişlerde Sonraki Kayıt
Ctrl + Page Down	Fişlerde Kalem Bölümüne Geçiş
Ctrl + Page Up	Fişlerde Üst Başlık Bölümüne Geçiş
* Enter	Sistem Tarihi Getirme
Shift + Ctrl + F7	Fişlerde Cari Kart Tanımlama
Ctrl + L	Kdv Ayırma (Fatura/İrsaliye/Sipariş)
Ctrl + O	Ödeme Planı (Fatura/İrsaliye/Sipariş)
Ctrl + T	Tahsilat  (Fatura/İrsaliye/Sipariş)

 

Fiş Girişlerinde Kullanılan Tuşlar:

Ctrl + Delete	Satır Silme
Ctrl + Insert	Satır Ekleme
Ctrl + C	Satır Kopyalama
Ctrl + V	Satır Yapıştırma
Home	Satırın Başına Gitme
End	Satırın Sonuna Gitme
Ctrl + Home	Fişteki En Üst Satırın Başına Gitme
Ctrl + End	En Alt Satırın sonuna Gitme
Ctrl + Shift + D	Kolon Genişliklerini Düzenleme
Ctrl + F	Metin Arama
Ctrl + * (Yıldız)	Üst Satırdaki Sahayı Kopyalama
Shift + F6	Toplu Stok Seçimi
Alt + Enter	Açılır Pencelerde Liste Ekranı
Ctrl + D	TL Tutarından Döviz Güncelleme
Ctrl + Y	Döviz Tutarından TL Güncelleme
*D	Döviz Tutarını Hesaplama
*  Enter	Default Değer Getirme